Aprilrapport
Revisorer
2020
2 Innehållsförteckning
1
Verksamhet och personal ... 3
2 Ekonomi ... 4 2.1 Driftredovisning... 43 1 Verksamhet och personal
Under påskhelgen avled revisionens ordförande Roger Fogelström. Han lämnar efter många års politiska gärning ett stort tomrum efter sig. Kommunfullmäktige har att utse en ersättare senare i vår.
4 2 Ekonomi
Avsnittet ekonomi innehåller ekonomisk uppföljning av den del av året som gått samt en prognos för hela 2020. Resultaten som presenteras i rapporten är preliminära och det är först när kommunfullmäktige har godkänt rapporten som den skall ses som fastställd.
2.1 Driftredovisning Driftredovisning
Utfall 2019 2019-04-
30 2020-04-
30 Prognos Budget Avvikelse Total
Personalkostnader -439 -176 -120 -643 -643 0
Övriga kostnader -745 -132 -199 -957 -957 0
Nettokostnad -1 184 -307 -319 -1 600 -1 600 0
Mark - revision
Personalkostnader -439 -176 -120 -643 -643 0
Övriga kostnader -745 -132 -199 -957 -957 0
Nettokostnad -1 184 -307 -319 -1 600 -1 600 0
Analys av driftredovisning Redovisat tom april 2020
Totala kostnader för perioden uppgår till knappt 320 tkr vilket motsvarar 20 procent av budgeten. Förbrukningen av budgeten 2019 vid motsvarande period uppgick till drygt 300 tkr eller 19 procent.
Redovisade arvodeskostnader om 120 tkr innehåller enbart fasta arvoden då uppgifter om ett eventuellt sammanträdesarvode utöver förlorad arbetsförtjänst och bilersättning inte lämnats in för utbetalning. Bakgrunden till detta är att valda revisorer har lämnat skriftliga synpunkter på tolkningen av det nya arvodesreglementet från och med 2019 till kommunstyrelsen. För de fyra första månaderna 2019 uppgick dessa kostnader, utöver fasta kostnader, till knappt 20 tkr exklusive sociala avgifter.
Övriga kostnader uppgår till 200 tkr och består av köp av sakkunniga biträden samt fortbildning av valda revisorer.
Prognos för 2020
Bedömningen i nuläget är att kommunens revisorer för helåret 2020 kommer att redovisa ett utfall som motsvarar budget.
