Anvisningar för budgetering av läkarutbildningen 2015

(1)

Anvisningar för budgetering av läkarutbildningen 2015

Version 1.1 2014-09-10

(2)

Om du har problem, frågor eller synpunkter kring budgetarbetet eller budgetverktyget får du gärna kontakta fakultetskansliets ekonom med ansvar för läkarutbildningen:

David Ganrot tfn: 046 – 222 30 67

E-post: David.Ganrot@med.lu.se Hämtställe: 66

Postadress: Medicinska fakultetens kansli, 221 84 Lund Besöksadress: BMC, Sölvegatan 19, Lund

Hemsida: www.med.lu.se

Frågor som rör Region Skånes del i läkarutbildningen hanteras av enheten för forskning och utveckling:

Hannie Lundgren tfn: 040 – 675 31 13

E-post: hannie.lundgren@skane.se Hemsida: www.skane.se/fou

Observera!

I dessa anvisningar förekommer ett antal bilder hämtade från budgetverktyget, dessa är avsedda att visa hur

budgetverktyget fungerar och visar inte nödvändigt vis

information som är avsedd att vara autentisk eller korrekt med hänsyn till de regler som gäller för hur en budget ska vara utformad.

(3)

Innehållsförteckning

1. LÄKARUTBILDNINGENS BUDGET ... 4

1.1 NYHETER ... 4

1.2 BUDGETMODELLEN ... 4

2. BUDGETVERKTYGET ... 6

3. GRUNDLÄGGANDE FUNKTIONER OCH PRINCIPER ... 7

3.1 GRUNDUPPGIFTER OCH KOMMENTARER ... 7

3.2 INMATNING OCH ÄNDRING AV UPPGIFTER ... 8

3.2.1 Allmänt om redigering i budgetverktyget ... 8

3.2.2 Rutan Lärare ... 9

3.2.3 Rutan Kostnadsställe ... 10

3.2.4 Rutan Ämne ... 10

3.2.5 Rutan Ort ... 11

3.2.6 Observera följande ... 11

3.3 KOSTNADER SOM INTE SKA LÄGGAS IN I BUDGETVERKTYGET ... 11

3.3.1 Overhead ... 11

3.3.2 Kompetensutveckling ... 11

3.3.3 Personalrelaterade kostnader och kringkostnader för kontorsarbete ... 12

3.3.4 Inventarier, inköp och avskrivning ... 12

3.4 PERSONALKOSTNADER ... 13

3.4.1 Anställning ... 13

3.4.2 Arbetstid ... 14

3.4.3 Personaldatabasen ... 14

3.4.4 Löner ... 15

3.4.5 Löner för regionanställda ... 16

3.5 ADMINISTRERA EXTERNA LÄRARE ... 16

4. INMATNING I BUDGETBLANKETTERNA ... 18

4.1 ADMINISTRATION OCH LEDNING ... 18

4.1.1 Personalkostnader ... 18

4.1.2 Materielkostnader ... 18

4.2 UNDERVISNING OCH EXAMINATION,PERSONALKOSTNADER ... 19

4.2.1 Föreläsningar ... 19

4.2.2 Gruppundervisning ... 19

4.2.3 Handledning ... 20

4.2.4 Examination ... 20

4.2.5 Verksamhetsförlagd utbildning ... 20

4.3 MATERIELKOSTNADER ... 21

4.4 LOKALER ... 21

5. RAPPORTER ... 23

5.1 BESTÄLLA RAPPORTER ... 23

5.2 EXCEL-RAPPORTENS INNEHÅLL ... 24

BILAGA 1 FÖRTECKNING ÖVER KOSTNADSSTÄLLEN ... 26

BILAGA 2 FÖRTECKNING ÖVER REGION SKÅNES KLINIKER ... 29

(4)

1. LÄKARUTBILDNINGENS BUDGET

Dessa anvisningar riktar sig speciellt till dem som ska arbeta med verktyget för budgetering av läkarutbildningen (för övriga utbildningar finns andra, gemensamma anvisningar, i ett annat dokument). Efter detta inledande kapitel följer två kapitel om hur man matar in budgetar i verktyget och slutliget ett som behandlar hur man tar ut rapporter ur budgetverktyget.

Du som har arbetat med budgetverktyget tidigare och behärskar den tekniska biten behöver förmodligen inte läsa dessa anvisningar i sin helhet igen. Kanske är du mest intresserad av de avsnitt som behandlar principer och regler; dessa har markerats med ett utropstecken (precis som detta stycke) så att du lättare ska hitta dem.

1.1 Nyheter

Nytt i årets version av budgetverktyget är:

 Alla budgetar ska nu läggas för endast en termin – dvs. ett halvår – såvida inte någon större förändring i kursens upplägg mellan vår- och hösttermin är planerad.

 Det finns inte längre särskilda blankettsidor för inmatning av kursutveckling. Redan sedan tidigare skulle kurserna inte själva budgetera kursutveckling, men nu har också rubrikerna faktiskt försvunnit från budgetverktyget.

 Tidigare har det funnits tre blankettsidor för materielkostnader (direkta materiel- kostnader, indirekta materielkostnader samt service och underhåll. Dessa har ersatts av en gemensam blankettsida, materielkostnader.

 Inventarier (inköp resp. avskrivningar) ska inte läggas in i kursbudgetarna, utan hanteras numera centrat på programmet. Kontakta programdirektören angående eventuella nyinvesteringar.

 Budgetering av lokalkostnader har förenklats, yta och nyttjandegrad behöver nu inte anges.

 Tidigare specialregler angående förberedelsetid för doktoranders undervisning har avskaffats. Generellt gäller nu faktor tre för förberedelsetid (dvs. 1 timme undervisning + 2 timmar förberedelser). För gruppundervisning på ALF-sidan gäller dock fortfarande faktor två.

 Nivåtentamen ska inte längre budgeteras på var och en av de fyra kliniska terminerna.

Istället läggs en pott centralt på utbildningen och fördelas i efterhand efter vem som faktiskt deltog i examinationen.

 Schablonpåslaget som ska täcka personalrelaterade kostnader och kringkostnader för kontorsarbete har höjts till 9 kr per timme.

 Under grunduppgifter ska nu kursens längd anges i högskolepoäng, istället för i veckor.

 Befattningen avdelningsläkare har ersatts av specialistläkare.

1.2 Budgetmodellen

Grundtanken med budgetmodellen är fördela resurser i enlighet med utbildningens upplägg.

Ersättningen ska täcka institutionernas och klinikernas kostnader för den utbildning som genom- förs där. Budgetarna ska därför så långt som möjligt utgå från faktiska kostnader och ej schabloner. Varje föreläsning budgeteras med de timmar den tar, varje laboration med de personal- och materialkostnader som är förknippad med den. Ett undantag från denna princip är dock den

!

(5)

kliniska praktiken (även kallad verksamhetsförlagd utbildning, VFU) som fr.o.m. 2012 budgeteras med ett schablonbelopp per student och vecka.

En budget med två finansieringskällor

Läkarutbildningen betalas med två ”pengapåsar”, dels universitetets "statliga" medel och dels ALF-medlen för de ökade kostnader (intrång) som undervisningen medför inom sjukvården. Med några få undantag gäller samma principer för budgetering oavsett vilken pengapåse som ska användas. Det är egentligen missvisande att tala om en statlig budget och en ALF-budget som om de vore separata budgetar, det är snarare fråga om en budget med två finansieringskällor.

Det som avgör vilken pengapåse som ska användas är hos vilken av huvudmännen – Lunds universitet eller Region Skåne – kostnaden uppstår. Är det institutionen som står för en kostnad ska den ersättas med statliga medel, är det kliniken som betalar ska den ersättas med ALF-medel.

Ersättning för vissa ledningsuppdrag och administration ersätts dock alltid med statliga medel (läs mer om detta i avsnitt 3.4.1). Den som matar in budgetuppgifter behöver i princip alltså inte tänka på om kostnaden ska betalas med statliga eller ALF-medel.

Arbetsgång

Nämnden för biomedicinsk, medicinsk och folkhälsovetenskaplig utbildning (NBMFU) formu- lerar anvisningar och övergripande ramar för budgetarbetet och programdirektören leder och samordnar budgetarbetet inom programmet samt utfärdar kompletterande anvisningar. Utifrån dessa riktlinjer och anvisningar upprättar sedan de kurs-/terminsansvariga ett budgetförslag.

Under september månad arbetar de kurs-/terminsansvariga i budgetverktyget med att mata in och uppdatera budgeterna. Det är viktigt att det sker en samverkan med berörda lärare, prefekter och verksamhetschefer under processen, så att de kan ta hänsyn till utbildningens resursbehov i sin planering och budgetering.

När budgetverktyget stängts för terminsansvariga lärare tar fakultetens ekonom ut rapporter ur systemet och granskar tillsammans med programdirektören att budgetarna är upprättade i enlighet med de beslutade riktlinjerna och inom de tilldelade ekonomiska ramarna. Programdirektören för en dialog med de kurs-/terminsansvariga som vid behov reviderar sina respektive budget- förslag. Under samordningsprocessen har även institutioner och kliniker möjlighet att framföra synpunkter på budgetförslagen.

När granskningen är avslutad skickas de sammanställda budgetarna till kliniker och institutioner.

I detta skede förväntas budgeten vara förankrad hos institution/klinik, men om man ändå fortfarande har synpunkter måste dessa meddelas fakultetens ekonom snarast, så att utskicka till nämnden kan ske enligt tidplanen.

Tidplan

11 september Budgetverktyget öppnar för de kurs-/terminsansvariga lärarna.

30 september Preliminära kurs-/terminsbudgetar ska vara klara, budgetverktyget stänger för de kurs-/terminsansvariga lärarna. Programdirektör och ekonom påbörjar granskning och kommunicerar med terminsansvariga, institutioner och kliniker angående eventuella förändringar.

15 oktober Preliminär budget klar. Den preliminära budgeten skickas till kliniker och institutioner för granskning.

5 november Budget skickas till institutionerna för kännedom och till klinikerna för godkännande.

26 november Utskick av budget till nämnderna.

3 december Nämnderna tillstyrker budgetförslagen.

(6)

2. Budgetverktyget

Kurs-/terminsbudgetarna skapas i ett nätbaserat budgetverktyg och sparas i en databas, vilket gör det möjligt att i efterhand gå in och ändra eller lägga till uppgifter i blanketten.

De budgetar som lades förra hösten (avseende 2014) har kopierats till årets budgetverktyg och kan användas som en grund att utgå från. Hur mycket av de gamla budgetarna som fortfarande är aktuella varierar mellan de olika kurserna/terminerna, beroende på hur mycket upplägget föränd- rats, hur många lärare som ska bytas ut etc. Om du vill börja från grunden med en helt blank budget kan du kontakta GA-ekonomerna på fakultetskansliet, så raderar de alla tidigare uppgifter.

Budgetverktyget finns på www.gumedel.med.lu.se/2015, men hittas också via fakultetens interna webbplats (www.med.lu.se/intramed/styrning_och_organisation/ekonomi_alf/ga_budget).

Inloggning sker med Lucat-identitet, via Lunds universitets centrala autentiseringstjänst (CAS).

Efter inloggning kommer du till en indexsida, som listar de kurser du har behörighet till.

Budgetverktygets användare kan delas in i tre behörighetsnivåer:

 Kursansvarig – Varje kurs/termin kan ha upp till tre ansvariga som kan lägga till, ändra och ta bort kostnader från kursen. De kan även ta ut Excel-rapporter.

 Programdirektör – Har samma behörighet som de kursansvariga, men får automatiskt behörighet till alla kurser/terminer på programmet. Kommer åt budgetarna även efter att budgetverktyget stängts för de kursansvariga.

 Administratör – Endast fakultetens GA-ekonomer har denna behörighet, kommer alltid åt alla kurser, tilldelar behörighet till andra användare samt låser och låser upp kurser.

På indexsidan visas kurser som är öppna för redigering med brun text, medan låsta kurser har svart text.

Klicka på en kurs för att komma till dess startsida.

Budgetblankettens startsida (till höger) består av ett antal rubriker (gröna rutor) och underrubriker (vita rutor), de senare är klickbara.

De följande kapitlen går igenom dessa rubriker. Först kapitel 3 om grundläggande funktioner och principer vid för inmatning i budgetverktyget. Kapitel 4 behandlar de blankettsidor där den egentliga kursbudgeten läggs in, moment för moment, kostnad för kostnad. Kapitel 5 slutligen, handlar om hur du plockar ut rapporter ur budgetverktyget, i pdf- eller Excel-format.

kap. 5 kap. 4 kap. 3

(7)

3. Grundläggande funktioner och principer

Den första länken på startsidan går till kursens grunduppgifter, under denna kommer en länk till budgetanvisningar (dvs. detta dokument). På vissa program/kurser följer sedan länkar till ytterligare dokument.

Efter en kort genomgång av grunduppgifterna fortsätter detta kapitel med en beskrivning av hur inmatning i budgetverktyget fungerar rent tekniskt. Sedan följer en beskrivning av de övergripande principerna för vilka och hur kostnader ska budgeteras. Därefter kommer ett avsnitt om principerna för personalkostnader och sist ett avsnitt som behandlar hur externa lärare hanteras i budgetverktyget.

3.1 Grunduppgifter och kommentarer

Den första klickbara rubriken under "Övergripande" är grunduppgifter – leder till en sida som visar information om kursen/terminen. Varje budgetblankett kan avse en eller flera kurser, eller en hel termin. Programdirektörerna avgör vilka blanketter som ska finnas för respektive program.

Grunduppgifterna visar program, termin¹, kurs och Ladok-kod för aktuell budgetblankett. Varje budgetblankett kan ha upp till tre ”kursansvariga” (be- teckningen används även om blanketten avser en hel termin).

Om du vill ändra någon av dessa uppgifter – om de är felaktiga, om en blankett som avser flera kurser ska delas upp i flera blanketter som avser en kurs var, om blanketten ska kopieras, om kursansvariga ska bytas ut – ska du kontakta din program-

direktör som i sin tur meddelar GA-ekonomerna på fakultetskansliet.

Uppgifterna om hp (dvs. högskolepoäng) och antal studenter används inte i några beräkningar, men finns med som information för termins-/kursansvariga och programdirektör. Du ska uppdatera dem om de inte är korrekta.

Sist bland grunduppgifterna finns ett kommentarsfält som kan användas för minnesanteckningar och för kommentarer till/från kursansvarig och GA-ekonom. (Har du frågor du vill ha snabbt svar på är det dock bättre att ringa eller mejla.) Läs gärna genom kommentarerna innan du börjar lägga nästa års budget, åtgärda vid behov och radera kommenterar som inte längre är aktuella.

Glöm inte att spara när du ändrat uppgifterna eller kommentarerna.

1 Termin betyder här T1, T2, T3 etc, inte i VT eller HT. Vill man ha separata budgetblanketter för VT och HT kan man ange det i kursnamnet. Förutom T1-T11 kan termin även vara ”Ledning” vilket avser programmets centrala budget med ersättning till PD: etc,

”Valfria” vilket kan avse en kurs som inte är obligatortisk i utbildningsprogrammet eller ”Strimman” vilket avser läkarutbildningens kurser i professionell utveckling.

(8)

3.2 Inmatning och ändring av uppgifter

3.2.1 Allmänt om redigering i budgetverktyget

Alla blankettsidor för inmatning av föreläsningar, materielkostnader, lokalkostnader etc. har ett liknande upplägg. Bilden nedan visar inmatningssidan för föreläsningar. Den övre raden inne- håller kolumnrubriker och de följande raderna visar de kostnader som lagts in i budget. Varje rad läggs till, ändras eller raderas var för sig. Under raderna finns ett belopp i fetstil som visar summan i kronor av kostnaderna på raderna ovanför.

Sortera rader

Det är möjligt att sortera om raderna så att de visas i en annan ordning. Håll muspekaren över det moment du vill flytta – pilen förvandlas då till ett pilkors – klicka och håll inne musknappen, dra momentet till önskad plats i listan och släpp sedan musknappen.

Lägga till ny rad

1. Klicka på knappen Lägg till nytt moment.

En ny rad läggs då till sist efter de existe- rande, vita rutor markerar de uppgifter

som ska fyllas i (övriga uppgifter fyller systemet själv i automatiskt) och två bruna knappar dyker upp till höger om raden (Spara, Avbryt).

2. Genom att trycka på tabb-tangenten eller klicka med musen flyttar du textmarkören till den första vita rutan, fyll i moment (eller motsvarande).

3. Hoppa till nästa ruta med tabb-tangenten eller klicka i rutan och sedan nästa ruta etc.

4. När alla de vita rutorna är ifyllda klickar du på Spara-knappen. Om någon av rutorna är felaktigt ifylld får du en varning om detta, det går inte att spara förrän alla rutor är korrekt ifyllda.

Du kan när som helst avbryta inmatningen genom att trycka på Avbryt-knappen.

Ändra rad

1. Klicka på den grå pennan till höger om raden du vill ändra. De uppgifter som kan ändras markeras då med vita rutor och tre bruna knappar dyker upp till höger om raden (Spara, Radera resp. Avbryt).

2. Genom att trycka på tabb-tangenten eller klicka med musen flyttar du textmarkören till den ruta du vill ändra, ändra uppgifterna.

3. Om du ska ändra ytterligare rutor, flytta textmarkören med hjälp av tabb-tangenten eller genom att klicka i rutan.

4. När du är klar med ändringarna klickar du på Spara-knappen. Om någon av rutorna är felaktigt ifylld får du en varning om detta, det går inte att spara förrän alla rutor är korrekt ifyllda.

Du kan när som helst avbryta ändringen genom att trycka på Avbryt-knappen.

(9)

Radera rad

1. Klicka på den grå pennan till höger om raden du vill radera.

2. Klicka på den bruna Radera-knappen till höger om raden.

3. En ruta dyker upp där du bekräftar raderingen genom att klicka på OK. (Det går inte att ångra en genomförd radering.)

Vill du inte radera raden klickar du istället på Avbryt, den grå rutan stängs då och du klickar på den blå Avbryt-knappen till höger om raden.

3.2.2 Rutan Lärare

De rutor där en lärares (eller administratörs) namn ska fyllas i fungerar på ett särskilt sätt.

Välja lärare

1. Börja skriv lärarens för- eller efternamn, systemet söker i databasen efter matchande lärare. För varje bokstav du skriver in förfinas sökningen.

2. Förutsatt att det som skrivits in matchar någon av lärarna i databasen visas dessa i en lista.

Först visas matchande lärare som redan används på kursen och sedan övriga matchande lärare. Välj lärare från listan genom att klicka på lärarens namn.

3. Om läraren inte finns i databasen visas följande meddelande. Om man var på väg att lägga in en lärare som är anställd inom sjukvården fortsätter man här, fyller i det full- ständiga namnet (i formatet Efternamn, Förnamn) samt väljer titel och klinik. Observera att det endast går att välja bland sjukvårdens titlar och kliniker. Om man istället sökte, men inte hittade, en universitetsanställd lärare ska man klicka på Avbryt och sedan lägga till läraren under Administrera externa lärare (se avsnitt 3.5). Att man inte hittar läraren man sökte kan förstås också bero felstavning. I så fall får man klicka på Avbryt och sedan göra ett nytt försök (när sökrutan väl bestämt sig för att den inte hittar någon matchande lärare hjälper det inte att rätta stavningen, man måste alltså avbryta).

Söklistan visar alla matchande lärare, sorterade på efternamn, samt vilka kostnadsställen de tillhör.

Dessutom visas hur många timmar de är tillgängliga för undervisningsverksamhet på grund- och avancerad nivå (inkl administration), hur många timmar som redan budgeterats (utnyttjats) på och hur många timmar som fortfarande är tillgängliga för GA-verksamhet. Det finns ingen teknisk spärr mot att budgetera en lärare på fler timmar än vad denne är tillgänglig, men det är naturligtvis olämpligt. Om situationen uppstår får berörda kurs-/terminsansvariga,

programdirektörer och grundutbildningsprefekt i samråd hitta en lösning.

(10)

Mer om budgetering av personal hittar du i avsnitt 3.4.

3.2.3 Rutan Kostnadsställe

Vid budgetering av personalkostnader fylls kostnadsställe i automatiskt (alla personer i lärardata- basen har ett kostnadsställe knutit till sig). När man lägger upp externa lärare (se avsnitt 3.5) eller budgeterar verksamhetsförlagd utbildning, materiel- eller lokalkostnader måste kostnadsställe anges.

I budgetverktyget finns Medicinska fakultetens samtliga kostnadsställen, några kostnadsställen vid andra fakulteter, samt kliniker/verksamhetsområden vid SUS och andra förvaltningar inom Region Skåne i systemet. Hela listan hittar du i bilaga 1 och 2. (Vid behov kan ytterligare kostnadsställen läggas till, kontakta i så fall GA-ekonomerna.)

De flesta kostnader (t ex fakturor och löner) betalas av institutionerna och klinikerna, som sedan får ersättning från läkarutbildningen. I de fall du vet vilket kostnadsställe/verksamhets- område/klinik som kommer att betala fakturan eller den lärarens lön ska du ange detta kostnadsställe. Om du vet vilken institution, men inte vilket kostnadsställe som kommer att betala kostnaden kan du välja den institutionens huvudkostnadsställe (i bilaga 1 ser du vilka som är huvudkostnadsställen).

När undervisningen bedrivs på en vårdcentral anges Vårdcentraler/primärvården oavsett vilken vårdcentral som avses. Avstämning av vilka vårdcentraler som faktiskt kom att utnyttjas sker sedan terminsvis.

Vissa kostnader ska betalas av läkarutbildningen centralt, genom att fakturan skickas till utbild- ningens eget kostnadsställe och attesteras av programdirektören. I dessa fall ska du ange 314952 Läkarutbildningen. Detta kostnadsställe väljer du även om du inte vet vem som ska betala kostna- den, men tror att den kommer att betalas av universitetet. Om du istället tror att kostnaden kom- mer att betalas av Region Skåne, men inte vet av vilken klinik väljer du kliniken som kallas Övrig verksamhet. Pengarna blir då kvar hos utbildningen och betalas ut efter hand som kompletterande uppgifter lämnats in.

Välja kostnadsställe

1. I rutan för kostnadsställe kan du söka på kostnadsställets nummer eller ett ord i kostnadsställets namn. Systemet söker i databasen efter matchande kostnadsställen. För varje siffra/bokstav du skriver in förfinas sökningen.

2. Välj kostnadsställe från listan genom att klicka på det.

3.2.4 Rutan Ämne

För att underlätta informationssökning, jämförelser etc. finns möjlighet att ange till vilket ämne varje budgetrad räknas (t ex ortopedi, urologi etc.) i ett särskilt fält, istället för att ange detta som text i moment-fältet. Det är helt frivilligt att använda funktionen, men ska den vara till någon glädje bör den användas konsekvent.

(11)

Ämnen väljs från en lista som är unik för varje termin och baseras på kursplanerna. I nuläget finns dock listor endast för de kliniska terminerna. Om terminsansvariga lärare så önskar kan fakultetsekonomen ändra, lägga till eller ta bort denna funktion.

3.2.5 Rutan Ort

För att kunna hålla reda på vilka budgetrader som avser vilken studieort finns ett särskilt fält. På de terminer där studenterna är uppdelade ska ort anges på varje rad. Observera att detta fält syftar på den ort studenterna organisatoriskt tillhör, alltså INTE på den ort

där kliniken eller institutionen finns. På varje rad kan noll till tre orter markeras. Budgetposter som är gemensamma för alla tre orterna (eller båda två på T4-T5) bör för tydlighets skull ha bock i alla tre rutorna.

3.2.6 Observera följande

 Alla tal som fylls i på blanketten ska vara heltal och siffrorna ska skrivas in i en följd utan tusentalsavgränsning.

 På vissa blankettsidor (materiel- och lokalkostnader) anges antal och styckepris. Normalt sett ska faktiskt antal och styckepris anges, men om antal och styckepris är osäkra kan man istället ange en totalkostnad under kr/st och sedan ange 1 (ett) som antal.

 Materielkostnader ska anges exklusive moms.

 Personalkostnader har redan ett påslag för beräknade löneökningar. Övriga kostnader ska budgeteras i 2014 års kostnadsnivå.

3.3 Kostnader som inte ska läggas in i budgetverktyget

Det finns en del kostnader som inte ska läggas in i budgetverktyget, utan hanteras av fakultetens GA-ekonomer i samband med sammanställning av nämndernas budgetar:

3.3.1 Overhead

Ersättning för gemensamma kostnader – så kallad overhead eller OH – betalas enligt särskild ordning. Samtliga belopp i budgetverktyget ska därför anges exklusive OH-pålägg.

3.3.2 Kompetensutveckling

Tid för kompetensutveckling ska inte läggas in i budgetverktyget, utan betalas ut enligt en särskild modell med två komponenter, en bas- och en aktivitetsbaserad komponent.

Baskomponenten ger ersättning till universitetsadjunkter och -lektorer som arbetar endast med utbildning och inte har fakultets- eller externa medel. Ersättningen baseras på lärartidsavtalets riktlinjer om respektive grupps utbildningsaktivitet; universitetsadjunkter som ska undervisa (inkl. förberedelsetid) högst 80 % av arbetstiden får 10 % kompetensutveckling och universitetslektorer som ska undervisa högst 70 % får 20 % kompetensutveckling. Från denna kompetensutveckling görs avdrag för eventuella forskningsmedel.

(12)

Resterande 10 %-enheter ersätts enligt den aktivitetsbaserade modellen. Universitetsadjunkter får ett påslag för kompetensutveckling med 12,5 % av undervisningstiden, vilket ger 10 %-enheter om de undervisar 80 %. Universitetslektorer får ett påslag med 14,3 % av undervisningstiden, vilket ger 10 %-enheter om de undervisar 70 %. Även professorer får ett påslag med 14,3 %.

Bas

(del av tjänst)

Aktivitetsbaserad

(påslag på undervisningsaktivitet)

Professorer - 14,3 %

Lektorer med fakultetsmedel - 14,3 %

Lektorer utan fakultetsmedel 20 % (avdrag görs för externa forskningsmedel)

14,3 % Adjunkter 10 % (avdrag görs för externa

forskningsmedel)

12,5 %

Övriga - -

3.3.3 Personalrelaterade kostnader och kringkostnader för kontorsarbete

Personalrelaterade kostnader och kringkostnader i samband med kontorsarbete är var för sig ofta av en ganska obetydlig karaktär. För institutionen som helhet kan det dock handla om flera miljoner kronor och utbildningarna ska givetvis betala sin andel av detta. Istället för att lägga in dessa kostnader var för sig på respektive kurs-/terminsbudget, ges en schablonersättning baserat på hur många timmar som budgeterats på respektive institution (såväl för lärare som för administrativ personal). Schablonen 9 kr för varje budgeterad timme ska täcka bland annat följande:

 Läkemedels- & sjukvårdsersättning

 Motion & rekreation

 Personalvårdande åtgärder

 Intern representation

 Datorer

 Kontorsmaterial

 Telefon, fast och mobil

 Utskrifter och kopiering för eget behov

I och med denna schablonersättning ska inga av ovanstående kostnader läggas in i budgetverktyget om de är kopplade till den enskilde lärarens anställning och kontorsarbete i allmänhet.

Kostnader av mer specifik karaktär, så som för inköp av litteratur till lärare eller tutorer, för kopiering av kompendier till studenter, för datorer till datorsalar eller andra kostnader som har koppling till undervisningen ska dock läggas in i budgetverktyget. Kontakta gärna din GA- ekonom om du är osäker på vad som gäller i konkret fall.

3.3.4 Inventarier, inköp och avskrivning

Budgetverktyget har inte längre separata blankettsidor för inköp av, eller avskrivning av inventarier. Dessa budgeteras numera centralt, i respektive programs ledningsbudget.

Behöver din kurs köpa in en inventarie ska du kontakta programdirektören om detta.

!

(13)

3.4 Personalkostnader

3.4.1 Anställning

Ersättning betalas dit personen är anställd

Ersättning för personalkostnader betalas dit personen i fråga är anställd, dvs.

till den som betalar personens lön. Vart varje budgeterad person hör framgår av att kostnadsstället eller kliniken visas på varje rad, samt den lilla logotyp som visas till vänster om namnet. Skulle någon person ha fått felaktiga uppgifter, be fakultetens ekonom att korrigera detta.

Ersättning till personer anställda vid Lunds universitet baseras på faktisk lön och betalas till den institution och det kostnadsställe som betalar personens lön. Ersättning till personer anställda inom Region Skåne baseras på löneschabloner för respektive personalkategori och betalas till kliniken. Adjungeringar räknas i detta sammanhang inte som anställningar vid universitetet, i och med att lönen fortfarande betalas av Region Skåne. Att en läkare har forskning vid universitetet (och kanske t o m har ett eget kostnadsställe) räknas inte heller som en anställning vid universitetet, om inte universitetet också betalar (en del) av läkarens lön.

Läkare med kombinationstjänst har visserligen anställning vid både institution och klinik, men ersättningen betalas helt och hållet till institutionen.

Ersättningen för klinisk handledning betraktas inte som ersättning för någon enskild läkares arbete, utan inkluderar sjukvårdspersonal inom olika kategorier och även materialkostnader etc.

Denna ersättning betalas alltid till kliniken, även om en läkare med kombinationstjänst deltar i handledningen.

Statliga medel till institution, ALF-medel till klinik

Grundregeln är att ersättning till institutionen (eller annan enhet inom universitetet) betalas med statliga medel och att ersättning till kliniken (eller annan enhet inom Region Skåne) betalas med ALF-medel. Det finns dock undantag som alltid betalas med statliga medel, oavsett vem som är betalningsmottagare:

 Terminsansvar

 Kurs-/moment-/ämnesansvar

 Termins-/kursadministration

Dessa undantag behöver inte beaktas när budgeten matas in i budgetverktyget, justering sker istället manuellt i efterhand.

Följande tabell sammanfattar läget kring anställning och ersättning.

!

(14)

Anställning som Anställd vid Utbetalas till Betalas med Inst. Klinik Inst. Klinik Statliga

medel

ALF- medel

Lärare, forskare, doktorander X X X

Komb.tjänst, t ex Prof/ÖL X och X X X

Sjukvårdspersonal X X X

Forskande läkare X X X

Adjungerade lekt/prof X X X

Terminsansvar X eller X X eller X X

Kurs-/moment-/ämnesansvar X eller X X eller X X Administratör, sekreterare m fl X eller X X eller X X

3.4.2 Arbetstid

Enligt de lokala arbetstidsavtalen anses årsarbetstiden för en heltidstjänst vara 1 700 timmar, respektive 1 133 timmar (2/3 av 1 700) för kombinationstjänster. (Detta gäller egentligen personer med 35 semesterdagar, men i budgetverktyget används detta som schablon för samtliga anställda.) En halvtidstjänst är därmed 850 respektive 567 timmar, etc.

Ersättning för kompetensutveckling ska inte tas upp i kurs-/terminsbudget, utan betalas centralt av respektive utbildning (se avsnitt 3.3.2).

3.4.3 Personaldatabasen

I budgetverktyget finns en personaldatabas med alla som har anställning vid Medicinska fakulteten – lärare, doktorander och TA-personal. Dessutom innehåller databasen en del personer som inte är anställda vid fakulteten men som vid flera och återkommande tillfällen har medverkat i fakultetens utbildning, det kan handla om lärare med anställning vid annan fakultet eller kliniska assistenter. För alla dessa personer finns uppgifter om lön samt det kostnadsställe på universitetet som betalar deras lön.

I personaldatabasen finns dessutom alla personer som har en Lucat-identiet² vid Medicinska fakulteten utan att vara anställda. I budgetverktyget antas att dessa personer istället är anställda inom Region Skåne, dock saknas inledningsvis uppgifter som lön eller kliniktillhörighet. Den som först använder en sådan person måste ange titel och kliniktillhörighet, uppgifter som sparas till nästa gång personen budgeteras. Dessa uppgifter kan endast rättas av fakultetens ekonom.

I första hand skall universitetets egna lärare utnyttjas, i andra hand sjukvårdsanställda. Om lärare inte är tillgängliga inom universitetet eller region Skåne eller om de saknar erforderlig kompetens får externa timlärare användas. Företag får inte anlitas i undervisningen utan särskilt beslut från dekanus³.

2 Lucat är universitetets personkatalog som förutom anställda även innehåller personer som på annat sätt är knutna till universitetet, t ex forskande läkare vars lön betalas av Region Skåne. Lucat-id används för inloggning till t ex universitetets e-post samt till budgetverktyget.

!

(15)

Att lägga till nya personer i databasen

Om du saknar någon lärare kan du kontakta fakultetens ekonom, så lägger denne till personen i databasen. Du kan också själv lägga till läraren, men den blir då bara tillgänglig på just den kurs/termin du lägger till den. (Läs mer om detta i avsnitt 3.5.) Risken med att själv lägga till en person på detta sätt är att någon annan också lägger in samma person på en annan kurs/termin, fast med annan lön eller på ett annat kostnadsställe, vilket givetvis skapar förvirring. Såvida du inte är säker på att personen du vill lägga till i databasen endast kommer att figurera på din kurs/termin är det därför bättre att be fakultetens ekonom lägga till personen.

”Namnlösa” lärare

Om du inte vet namnet på den person som ska utföra ett visst moment ska du inte budgetera det på någon annan befintlig lärare (som dig själv). Om du vet att momentet kommer utföras av en universitetsanställd lärare kan du istället någon av de ”namnlösa”

lärare som finns i databasen. Sök på titeln (exempelvis ”universitetslektor”) i rutan för lärarens namn så får du upp dessa. Lärare på ALF-sidan behöver inte namnges och du kan själv välja om du vill ange namn eller skapa dina egna namnlösa lärare (t ex ”Överläkare, Neuro-Lund”).

”Icke anställd”

Personer som någon anledning avslutat sin anställning vid fakulteten plockas bort ur databasen.

Om de sedan tidigare finns med i någon budget finns de dock fortfarande kvar i personaldatabasen, men deras lön har nollställts och deras titel ändrats till ”Icke anställd”. Om du hittar en sådan lärare på din kurs bör du undersöka om den inte ska ersättas av någon som fortfarande är aktiv vid fakulteten. Om personen av någon anledning ändå ska fortsätta undervisa på kursen ska du kontakta GA-ekonomerna som då korrigerar lön och titel.

3.4.4 Löner

Timkostnaderna i budgetverktyget baseras på varje persons faktiska lön. Formeln för beräkning av timkostnad ser ut som följer:

Timkostnad = (Årslön vid heltid/ Årsarbetstid vid heltid) × Lönekostnadsfaktor I och med att årslönen delas med årsarbetstiden (dvs. med avdrag för semester) så ingår semester- ersättning i den framräknade timkostnaden. I timkostnaden ingår även sociala avgifter (LKP), semestertillägg samt löneuppräkning, vilket ger en lönekostnadsfaktor på 1,5734⁴. För personer födda 1949 eller tidigare betalas lägre sociala avgifter och lönekostnadsfaktorn blir därför endast 1,2844 för dessa.

Om den faktiska timlönekostnaden för externa lärare inte är känd kan nedanstående schabloner⁵ användas. Om du är i behov av ytterligare information om lönekostnader kan du kontakta en ekonom på institution eller fakultetskansliet.

4 Lönekostnadsfaktor: 1,5734 = 1,5004 × 1,0128 × 1,0354

Sociala avgifter 50,04 % (22,48 % för personer födda före 1947, vilket ger en lönekostnadsfaktor på 1,2844)

Semestertillägg 1,28 %

Löneuppräkning fr.o.m. okt 2014 2,9 % + (2,50 % / 4)

När löneförhandlingarna för 2014 är klara kommer de nya lönerna att läsas in i budgetverktyget och resterande löneuppräkning justeras.

5 Baseras på de normbelopp som tillämpas från och med 2013-12-01.

www5.lu.se/pa-online/loener-foermaaner/loen-ersaettningar/timarvoderad-undervisning

!

(16)

Fakultet Typ av undervisning

M N LTH S HT

Undervisning på professorsnivå 62 500 56 600 60 600 55 700 54 600

Undervisning av särskild kvalificerad art (motsvarande lektorsundervisning)

48 400 43 600 46 800 41 200 38 900 Undervisning av kvalificerad art (motsvarande

adjunktsundervisning)

36 300 35 600 39 400 35 100 31 900 Handledning, övningar, laborationer och dylikt

(motsvarande doktorandundervisning)

25 400 25 200 27 600 25 400 24 500 Allmänt institutionsarbete, (assistenttimmar) 25 400 25 200 27 600 25 400 24 500

3.4.5 Löner för regionanställda

Ersättning för personer anställda inom Region Skåne baseras på befattningskategori. Timkostnad inklusive semesterersättning, sociala avgifter och löneuppräkning framgår av tabellen.

Befattningen avdelningsläkare har utgått och ersatts av specialistläkare.

Kategori Timkostnad Kategori Timkostnad

Arbetsterapeut 297 Psykolog leg 380

Biomed analytiker 277 Sjukgymnast 301

Bitr. Överläkare 677 Sjukhusfysiker 407

BMA funktionsutb 321 Sjuksk funkt.utb 354

Distriktsläkare 730 Sjuksköterska 323

Enhetschef HoS 436 Specialistläkare 610

Ekonom 383 Underläkare AT 311

Kurator 319 Underläkare leg ST 434

Labingenjör 316 Undersk m spec funk 269

Medicinsk sekr 249 Undersköterska 243

Medicintekn ingenj 354 Överläkare 718

Medicintekniker 275

3.5 Administrera externa lärare

Detta avsnitt gäller externa lärare som ska betalas av universitetet. Hur nya personer läggs till på någon av Region Skånes enheter beskrivs i avsnitt 3.2.2.

Om du vill använda en lärare som inte finns med i personaldatabasen (se avsnitt 3.4.3), men som du vet ska finnas med i budgeten för flera kurser/terminer ska du kontakta fakultetens ekonom så lägger denne till personen i databasen så att den blir tillgänglig för alla kurser/terminer.

Om du däremot vill använda en extern lärare som endast används på en eller några kurser/ter- miner kan du själv lägga in läraren via sidan Administrera externa lärare. Läraren blir då tillgänglig bara på den kurs/termin den lagts in och måste alltså läggas in på nytt för varje kurs/termin. När en lärare lagts till i kursens egen personaldatabas kan den väljas i blankettsidorna för personalkostnader (föreläsningar m fl) på samma sätt som övriga (dvs. anställda) lärare.

(17)

Att lägga till, ändra och radera externa lärare och kliniska assistenter fungerar tekniskt precis som beskrevs i avsnitt 3.2.1. Det går dock inte att radera en lärare som används på något av kursens moment, ett meddelande visas som talar om på vilka moment läraren används. Radera då först läraren från momenten och sedan från listan med externa lärare.

Lärare som läggs in via Administrera externa lärare kan i Excel-rapporten urskiljas från lärare med anställning genom att de har en speciell markering. Läs mer om detta i kapitel 5 Rapporter.

De fält som ska fyllas i är:

 Förnamn

 Efternamn

 Titel Börja skriv, så visas en lista med matchande titlar. Kontakta fakultetens ekonomer om du tycker att någon titel saknas.

 Månadslön Månadslön anges exklusive LKP och exklusive semesterersättning.

Uppgifter om faktisk lön lämnas av den institution som ska tillse att lönen utbetalas, alternativt används schablonerna (se avsnitt 3.4.4).

 Kostnadsställe

I och med att databasen för externa lärare är unik för varje kurs/termin händer det inget om en lärare med samma namn, titel och kostnadsställe matas in på flera kurser/terminer. Om samma lärare läggs in på flera kurser/terminer, men med olika ersättning uppstår ju dock förvirring. Det är därför bättre att GA-ekonomerna sköter upplägget av personer som ska budgeteras på flera kurser/terminer.

(18)

4. Inmatning i budgetblanketterna

Den egentliga budgeten – de lärartimmar och andra kostnader som är förknippade med kursen – finns under rubrikerna från administration och ledning till och med lokaler på startsidan. Bredvid varje rubrik visas summan av de kostnader som registrerats.

4.1 Administration och ledning

På dessa blankettsidor ska administrativa kostnader för kursen budgeteras. Dessa delas in i personal- och materielkostnader. Kostnader som tas upp här är t ex den arbetstid som kurssekreteraren lägger ner på kursen, kostnader för utskick av kursinformation till studenter mm.

Hur mycket varje termin får budgetera för administration och ledning framgår av tabellen.

Termin Sekreterare Ämnes-/kursansv Summa

T1-T3 425 275 700

T4 Lund 425 275 700

T4 Malmö 425 275 700

T5 Lund 213 137 350

T5 Malmö 213 137 350

T6-T9 Lund 425 275 700

T6-T9 Malmö 425 275 700

T6-T9 Helsingborg 213 137 350

T11, ISEX, PU Riktlinjer saknas

4.1.1 Personalkostnader De fält som ska fyllas i är:

 Ämne

 Ort

 Moment

 Lärare

 Timmar Ange faktisk arbetstid, dvs. en timme motsvarar en arbetstimme.

4.1.2 Materielkostnader De fält som ska fyllas i är:

 Ämne

 Ort

 Moment

 Artikel Vilken typ av materiel eller utrustning som avses.

 Antal Antingen anges antalet i styck och priset i kr/st, eller så anges den

 Pris/st totala kostnaden och antal 1 (ett).

 Kostnadsställe

!

(19)

4.2 Undervisning och examination, Personalkostnader

Vid beräkning av tidsåtgången för den enskilde lärarens medverkan i undervisningen ska hänsyn bland annat tas till undervisningens och examinationens upplägg och metod, lärarens erfarenhet av undervisning i ämnet, kursens svårhetsgrad och omfattningen av för- och efterarbete.

4.2.1 Föreläsningar

En schemalagd undervisningstimme ersätts med 3 arbetstimmar (dvs. 1 timme föreläsning + 2 timmar förberedelser).

 Ämne

 Ort

 Moment

 Lärare

 Und. Undervisning, faktiskt antal lektionstimmar.

 Förb. Förberedelse, beräknas enligt ovan angivna riktlinjer.

 Grp. Antal grupper.

4.2.2 Gruppundervisning

För gruppundervisningstimme, seminarium, laborationer och demonstrationer gäller olika regler beroende på var läraren är anställd:

Anställda vid universitetet: En schemalagd timme ersätts med 3 arbetstimmar (dvs. 1 timme undervisning + 2 timmar förberedelser).

Anställda inom Region Skåne: En schemalagd timme ersätts med 2 arbetstimmar (dvs. 1 timme undervisning + 1 timme förberedelser).

För PBL-undervisningen på T1-ska inga tutorer namnges i budget, istället sker en avstämning när undervisningen ägt rum. Terminsansvariga behöver inte budgetera själva PBL-undervisningen, den finns inlagd som klumpsummor på respektive termin när budgetverktyget öppnar. Inga timmar budgeteras för tutormöten, de anses ingå i förberedelsetiden. (Om tutorerna däremot deltar vid utformning av tentamensfrågor eller dylikt ska detta budgeteras under lämplig rubrik (examination etc). Dessa timmar ska då budgeteras på de schablonpersoner som kallas ”LÄK, PBL-tutor T1-3”, ”… T4” respektive ”… T5”.)

 Ämne

 Ort

 Moment

 Lärare

 Und. Undervisning, faktiskt antal lektionstimmar.

 Förb. Förberedelse, beräknas enligt ovan angivna riktlinjer.

!

(20)

4.2.3 Handledning

Handledning i form av så kallad ”skuggning” i verksamhetsförlagd undervisning ersätts via VFU-schablonen och ska inte budgeteras här. Andra typer av handledning, så som uppsatshandledning, kan dock budgeteras här och ska då inkludera förberedelsetid.

 Ämne

 Ort

 Moment

 Lärare

4.2.4 Examination

Vid examination ersätts en arbetstimme med en timme. T6–T9 ska budgetera 625 timmar examination per halvår, 250 timmar för Lund respektive Malmö samt 125 timmar för Helsingborg. Nivåtentamen ska inte längre budgeteras på var och en av de fyra kliniska terminerna. Istället läggs en pott centralt på utbildningen och fördelas i efterhand efter vem som faktiskt deltog i examinationen.

Terminsexamination

Lund Malmö Hbg

T6 250 250 125

T7 250 250 125

T8 250 250 125

T9 250 250 125

 Ämne

 Ort

 Moment

 Lärare

4.2.5 Verksamhetsförlagd utbildning

Här budgeteras kostnader för den kliniska handledningen (även kallad praktik eller verksamhetsförlagd utbildning, VFU). Kostnaden budgeteras med en schablon, 1 800 kr per student och vecka, vilket beräknas täcka alla kostnader klinikerna har i samband med den kliniska praktiken; intrång i arbetstid, material, tvätt, städning, omklädningsrum etc.

!

(21)

Varje klinisk termin får ett visst antal VFU-veckor (beroende på studentantal och terminens längd) som fördelas mellan klinikerna av de terminsansvariga:

Termin Studentveckor VT 2015 Belopp (1 800 kr/v) T6 120 stud à 18 v = 2 160 3 888 000 kr T7 120 stud à 18 v = 2 160 3 888 000 kr T8 120 stud à 16 v = 1 920 3 456 000 kr

KUA 120 stud à 12 v = 240 432 000 kr

T9 120 stud à 18 v = 2 160 3 888 000 kr

T11 120 stud à 5 v = 600 1 080 000 kr

 Ämne

 Ort

 Moment

 Veckor Det totala antalet studentveckor (dvs. antal studenter × antal veckor/student).

 Kostnadsställe Här anges kliniken (VFU betalas aldrig till institution).

4.3 Materielkostnader

På denna blankettsida anges materielkostnader som är hänförbara till undervisningen (till skillnad från materielkostnader för administration), även kostnader för service, underhåll, eventuella städkostnader (om städning inte ingår i hyran, vilken den oftast gör) och andra tjänster anges här.

Under denna rubrik finns numera de poster som tidigare ingick under direkt materielkostnad, indirekt materielkostnad samt service och underhåll.

 Ämne

 Ort

 Moment

 Artikel Vilken typ av materiel eller utrustning som avses.

 Antal Kan avse studenter, studentgrupper eller antal av materielet.

 Kr/st. Kostnaden för en artikel eller för en students/studentgrupps

förbrukning av artikeln (beroende på vad som angetts under antal).

 Kostnadsställe

4.4 Lokaler

På denna blankettsida anges kostnader för lokaler som utnyttjas för undervisning, samt lokaler inom sjukvården som utnyttjas för administration, lärarrum etc. I den mån städning inte ingår i lokalhyran tas den upp under Materielkostnader (se avsnitt 4.3). Observera att lokaler som används i samband med klinisk handledning inte ska budgeteras, de ingår istället i schablonen (se avsnitt 4.2.5).

!

(22)

Universitetets administrativa lokaler betalas på annat sätt och ska inte tas upp här. Det samma gäller lokaler som administreras av Enheten för grundutbildningslokaler, det vill säga under- visningslokalerna i BMC, CRC och HSC.

Lokaler som tillhör Region Skånes Konferensservice ska budgeteras på den klinik som kommer att betala hyran. Det är viktigt att den som bokar lokalen känner till detta och anger rätt faktureringsadress vid bokning. Det är även möjligt att budgetera kostnaden direkt på Konferens- service (finns som kostnadsställe i budgetverktyget), i så fall ska vid bokning anges kundkod: ”K LUT ALFAKTIVITET”.

I tidigare versioner av budgetverktyget angavs lokalkostnader med kvadratmeterkostnad och nyttjandegrad. Denna gamla information har i vissa fall sparats och finns i fältet byggnad, lokal i formatet [X % av Y m2 à Z kr]. Observera dock att dessa uppgifter mycket väl kan vara felaktiga.

 Ämne

 Ort

 Typ av lokal Till exempel föreläsningssal, skrivningssal.

 Byggn/lokal Ange vilken byggnad och om möjligt vilket rum som avses.

 Antal Ange hur många gånger lokalen beräknas bokas.

 Kr/st. Ange kostnad per bokning.

 Kostnadsställe

(23)

5. Rapporter

Alla som har behörighet till budgetverktyget kan ta ut Excel-rapporter ur budgetverktyget som visar information för samtliga kurser/terminer på alla program. Rapporten är en tabell där varje rad motsvarar en inmatningsrad i budgetverktyget. Tabellen innehåller 29 kolumner med detaljerad information och är flera tusen rader lång, i sin obearbetade form är den minst sagt svåröverblickad. För att man ska ha någon verklig glädje av dessa rapporter krävs att man har åtminstone grundläggande Excel-kunskaper, men då kan man å andra sidan få väldigt mycket information ur dem. Kontakta gärna fakultetens ekonomer om du är du intresserad av någon särskild information och behöver hjälp med Excel.

5.1 Beställa rapporter

För att ta ut rapporter för flera kurser/terminer/program klickar du på Rapport på kursens/terminens startsida. Du kan även få en Sammanställning av kursen (genom att

klicka på rubriken med samma namn), som visas på skärmen, i pdf- eller Excel-format. Pdf- sammanställningen kan användas för arkivering etc, men fyller annars ingen funktion (den ska inte skrivas under eller liknande). Excel-sammanställningen har samma upplägg som övriga Excel- rapporter (som förklaras nedan), men avser bara den kurs/termin man för tillfället är inloggad på.

Rapporter kan beställas för en eller flera terminer och ett eller flera program.

När du gjort ditt urval klickar du på Skapa rapport.

En rapport med alla kurser/terminer för ett program tar ett tiotal sekunder att beräkna, medan en rapport med alla kurser/terminer för alla program tar ett par minuter. När rapporten är klar klickar du på länken ” Din rapport i xlsx-format finns här”, och kan sedan spara eller öppna filen.

(24)

5.2 Excel-rapportens innehåll

Här följer en beskrivning av upplägget av Excel-rapporterna. Vissa kolumner är endast ifyllda vid vissa typer av kostnader (t ex är kolumnerna för timmar tomma om raden avser lokalkostnader).

Kolumn Benämning Förklaring

A Program Vilket utbildningsprogram som avses.

B Termin Vilken termin på utbildningen som avses (T1, T2, T3 etc).

C Ladok Kursens Ladok-kod, eller -koder om flera kurser budgeteras i samma blankett.

D Kurs Kursens namn.

E Kostnadstyp 1 Vilken typ av kostnad som avses, följande kostnads- F Kostnadstyp 2 typer finns i budgetverktyget:

G Ämne Används av vissa utbildningar.

H Ort Denna kolumn används bara av läkarutbildningen.

I Moment Vilket kursmoment som avses.

J Vem/vad Om det är fråga om en personalkostnad anges här vilken person som ska utföra momentet, om det är fråga om en materialkostnad anges här vilket material som avses.

K Titel För personalkostnader anger här personens titel.

L Institution Förkortning för den institution där kostnaden budgeterats.

M Kst Det kostnadsställe där kostnaden budgeterats, endast det sexsiffriga numret.

N Komplett kostnadsställe Det kostnadsställe där kostnaden budgeterats, både det sexsiffriga numret och kostnadsställets benämning.

O Underv Vid undervisning anges här antalet undervisningstimmar per grupp.

P Förber Här anges förberedelsetiden per grupp för den undervisning där man skiljer på själva undervisningen och på förberedelsen (föreläsning, gruppundervisning och prekliniska övningar).

Q Grp/antal Här anges antingen antalet grupper eller antal enheter (styck, veckor etc), beroende på vilken typ av kostnad raden avser.

S Sa tim Summan av antalet timmar (inkl. förberedelse och

multiplicerat med antalet grupper).

T Nyttjande Gäller inköp samt avskrivning av inventarier, service och underhåll, samt lokaler.

Kostnadstyp 1 Kostnadstyp 2 Kommentar Adm & ledn Adm & ledn, pers

Adm & ledn, mtrl

Undervisn Föreläsningar

Gruppundervisn

Handledning

Examination

VFU

Medtekn övn Ej LÄK

Materiel Materiel

Inventarier Inköp av invent Endast LÄK

Avskrivn invent Endast LÄK

Lokaler Lokaler

(25)

U Kr/enhet Här anges en styckekostnad som beroende av kostnadsslag kan avse kr per timme, enhet eller kvadratmeter. Även inventariers avskrivningskostnad återfinns i denna kolumn.

V Belopp Summan av antalet (timmar, enheter, kvadratmeter etc) multiplicerat med styckekostnaden, och i förekommande fall nyttjandegraden.

V Änd.dat. Det datum budgetraden senast ändrats. Om datumet är 0000-00-00 har raden inte ändrats sedan det nya budgetverktyget infördes hösten 2009. Observera att lönekostnader uppdateras varje år utan att det påverkar datumet in denna kolumn.

W Ändr. av Lucat-identitet för den person som senast ändrade raden.

X Extern Här står ”Extern” som den budgeterade personen är inlagd som extern lärare på en enskild kurs/termin, dvs. inte finns i den stora personaldatabasen som är åtkomligt från alla kurser/terminer.

Y Ldap Här anges den budgeterade personens unika identitet, dvs Lucat-id för dem som har en sådan och en framslumpad teckenkombination för övriga.

Z Anst. tim. Här står hur många timmar personen arbetar per år. Heltid motsvarar 1 700 timmar/år eller 1 133 timmar/år för kombinationstjänster. En halvtidstjänst är därmed 850 eller 567 timmar, etc. Observera att standardvärdet är 1 700 resp.

1 133 timmar, oberoende av faktisk tjänstgöringsgrad, så länge inte institutionerna bett att få dessa värden uppdaterade med faktiska värden.

AA Ga. tim Kolumnen visar de timmar som personen är tillgänglig för undervisningsverksamhet på grund- och avancerad nivå (inkl administration och kursutveckling).

AB Utn. tim Visar det totala antalet timmar som personen lagts in på i budgetverktyget, alltså summan av kolumn O för alla rader personen finns med på. Till detta kommer sedan timmar för eventuell kompetensutveckling.

AC Id i tabell Dessa nummer används som referens vid felsökning i databasen och kan med fördel ignoreras.

(26)

Bilaga 1 Förteckning över kostnadsställen

Förteckning över alla kostnadsställen som är valbara i budgetverktyget. Varje institutions huvudkostnadsställe är markerat med fetstil.

Institutionen för experimentell medicinsk vetenskap (EMV)

314000 INST FÖR EXPERIMENTELL MED VETENSKAP 314001 NEUROBIOLOGI ANDERS BJÖRKLUND 314002 BRAINS DENIZ KIRIK

314003 BASALA GANGLIER ANGELA CENCI-NILSSON 314004 CNS GENTERAPI CECILIA LUNDBERG 314005 STAMCELLSBIOLOGI PETER EKBLOM

314006 MUSKELBIOLOGI MADELEINE DURBEEJ-HJALT 314011 DRUG TARGET DISCOVERY F L-LUNDBERG 314013 NEUROGASTROENTEROLOGI EVA EKBLAD 314014 LUFTVÄGSINFLAMMATION JONAS ERJEFÄLT 314015 NEURALA GRÄNSYTOR NILS DANIELSEN 314016 KÄRLFYSIOLOGI PER HELLSTRAND 314017 KÄRLPROGRAMMET

314018 BIOGENA AMINER LO PERSSON

314019 NEUROFYSIOLOGI JENS SCHOUENBORG 314020 ASSOCIATIV INLÄRNING GERMUND HESSLOW 314021 HJÄRNANS SENSORIMOT FUNKT JÖRNTELL 314022 NERVCELLSÖVERLEVNAD PATRIK BRUNDIN 314023 STARKA FORSKNINGSMILJÖER

314024 SIGNALTRANSDUKTION EVA DEGERMAN 314025 APETITE REGULATION C E-ALBERTSSON 314026 MOLEKYLÄR ENDOKRINOLOGI C HOLM 314028 NANOMEDICIN OCH BIOMATERIAL M KEMPE 314032 KÄRLVÄGGSBIOLOGI ANNA HULTGÅRDH 314033 ANDERS ASPBERGS FORSKARGRUPP 314034 SSF INFLAMMATION

314035 UTV.BIOL. I INVERTEBR S BAUMGARTNER 314036 UTV.BIOL. I INVERTEBRATER UDO HÄCKER 314039 GLYKOBIOLOGI KATRIN MANI

314040 MATRIXBIOLOGI ANDERS MALMSTRÖM 314041 ÅKE OLDBERGS FORSKARGRUPP

314042 LUNGBIOLOGI G WESTERGREN-THORSSON 314043 MUCOSAL IMMUNOLOGY WILLIAM AGACE 314045 IMMUNOLOGY GROUP TOMAS LEANDERSON 314050 NEURONANOSCIENCE SCHOUENBORG 314051 ADAPTIVE IMMUNITY LINDBOM

314052 UTVECKLINGSHEMATOPOES DAVID BRYDER 314053 NEUROLUND PATRIK BRUNDIN

314054 TRANS NEUROENDOKRINOLOGI Å PETERSÉN 314055 ANTIGEN PRESENTATION KAJSA PAULSSON 314056 PROTEINFOSFORYLERING OLGA GÖRANSSON 314057 KÄRLFYSIOLOGI BENGT-OLOF NILSSON 314058 KÄRLFYSIOLOGI KARL SWÄRD

314059 STEMCELL EPIGENETICS JOANNE ATTEMA 314060 LINNÉ BAGADILICO

314061 RESP IMMUNOFARMAKOLOGI, ULLER 314062 UTV- OCH REGEN NEUROBIOLOGI PARMAR 314063 MULTIPARK

314064 MOLEKYLÄR NEUROGENETIK J JAKOBSSON 314065 BRAIN DISEASE BIOMARKER BJÖRKQVIST 314066 MED STRUCTURAL BIOLOGY LINDKVIST 314067 LEUKOCYTE MIGRATION LENA SVENSSON 314068 NEURAL PLASTICITET O REP JIA-YI LI 314069 EOSINOPHIL BIOLOGY SVENSSON-FREJ 314070 MED PROTEINVETENSKAP LAGERSTEDT 314071 EXP. DEMENSFORSKNING GUNNAR GOURAS 314072 KEMISK BIOLOGI ROGER OLSSON

314073 PROTEIN BIOINFORMATICS VIHINEN

314074 MOLEKYLÄR NEUROMODULERING BJÖRKLUND 314075 NEURO-INFLAMMATIONSGENETIK SWANBERG 314076 AUTOIMMUNITET DAN HOLMBERG

314077 STRUKTURELL MATRIXBIOLOGI K RUBIN 314078 CELL STEM CELL ROYBON

314079 NEUROINFLAMMATION TOMAS DEIERBORG 314080 VÄRD-PATOGENINTERAKTIONER JJPERSSON 314081 MOLEKYLÄR KÄRLFYSIOLOGI ALBINSSON 314082 INTEGRATIV NEUROFYS PER PETERSSON 314083 MOLEKYLÄR NUTRITION KARIN BERGER

314084 GLUCOSE TRANSP PROT TRAFF STENKULA 314097 JUSTERINGSKOSTNADSSTÄLLE

314098 ÖVRIGT EMV

314783 BIOIMPLANTATFORSKNING L-M BJURSTEN

Institutionen för hälsovetenskaper (IHV)

314500 INSTITUTIONEN FÖR HÄLSOVETENSKAPER 314510 ARB.TER O AKT.VETENSKAP LEUFSTADIUS 314511 AKTIVT HÄLSOSAMT ÅLDARANDE IWARSSON 314512 VÅRDVETENSKAP, RAHM-HALLBERG 314513 RIBBINGSKA DONATIONEN

314514 PSYKISK HÄLSA, HANSSON

314515 BARN OCH FAMILJERS HÄLSA HALLSTRÖM 314516 GERIATRIK, ELMSTÅHL

314517 HÄLSOEKONOMI, BJÖRN LINDGREN 314519 KLIN CENT HÄLSOFR VÅRD TÖNNESSEN 314523 CEPI, L HANSSON

314524 REHABILITERINGSMEDICIN, LEXELL 314525 ÄLDRES HÄLSA, AHLSTRÖM

314526 MUSKULOSKELETAL FUNKTION AGEBERG 314527 DELAKTIGHET ÅLDRANDE MALMGREN FÄNGE 314528 ARBETE OCH PSYKISK HÄLSA, BEJERHOLM 314595 VÅRD I HÖGTEKNLOGISK MILJÖ FORSBERG 314596 HÄLSOFRÄMJANDE OMVÅRDNAD, PERSSON 314597 ARBETSTERAPI, LEUFSTADIUS

314598 HÄLSA I ETT TVÄRV. PERSP. ANDERSSON 314599 SJUKGYMNASTIK, WISÉN

314900 VÅRDALINSTITUTET

314901 VÅRDALINSTITUTET BUDGET

Institutionen för kliniska vetenskaper, Lund (IKVL)

314300 INST FÖR KLINISKA VETENSKAPER, LUND 314309 IKVL ÖVRIGT

314311 ANESTESIOLOGI, GRÄNDE 314312 NJURMEDICIN, RIPPE 314313 MEDICINSK ETIK, SAHLIN 314314 MEDICIN, EDVINSSON

314315 CAMPUS HELSINGBORG, P OLSSON 314321 THORAXKIRURGI, STEEN

314322 KARDIOLOGI, ERLINGE 314323 LUNGMEDICIN, BJERMER 314332 DERMATOLOGI SCHMIDTCHEN 314333 INFEKTIONSMEDICIN, BJÖRCK 314334 ORTOPEDI, DAHLBERG 314335 REUMATOLOGI, SAXNE

314336 MOLEKYLÄR SKELETTBIOLOGI, SAXNE 314341 ÖRON- NÄS- O HALSSJUKD, MAGNUSSON 314342 EXP FORSKNINGSCENTRUM, WIELOCH 314343 LOGOPEDI FONIATRI AUDIOL, HANSSON 314344 NEUROKIRURGI, WIELOCH

314345 NEUROLOGI, NORRVING

314348 KLIN NEUROFYSIOLOGI, ANDERSSON G 314349 PSYKIATRI, TINGSTRÖM

314351 OFTALMOLOGI, ANDREASSON

314352 BARN- O UNGDOMSPSYKIATRI, RÅSTAM 314354 EPILEPSICENTRUM

314361 KLINISK FYSIOLOGI, ARHEDEN 314362 MEDICINENS HISTORIA, NILSSON P 314363 DIAGNOSTISK RADIOLOGI, SUNDGREN 314364 CANCEREPIDEMIOLOGI, OLSSON 314366 MEDICINSK TEKNIK, JANSSON 314367 ONKOLOGI - MV, BORGQUIST 314368 PATOLOGI, JIRSTRÖM

314369 MEDICINSK STRÅLNINGSFYSIK, LJUNGBERG 314371 KIRURGI, ANDERSSON R

314372 PEDIATRIK, FELLMAN

314373 OBSTETRIK OCH GYNEKOLOGI, SALVESEN 314374 UROLOGI, MATTIASSON

314375 REPROD EPIDEMIOL/TORNBLAD, KÄLLEN 314377 ONKOLOGI - KAMPRADLAB, BORGQUIST