I kommande kapitel ges en kort summering av resultatet som sedan följs av en kort kommentar på arbetet. Avslutningsvist ges några förslag till framtida forskning.
Studien har påvisat tydliga skillnader i tillvägagångssättet i värderingen bland de tre aktörerna.
Det har konstaterats att samtliga tre aktörer utför en statistisk värdering som inledande moment.
Därefter gör mäklarna och värderarna ett platsbesök för kompletterande uppgifter kring standard och skick på småhuset. Vad som däremot skiljer dessa två aktörer åt är mäklarens säljarroll som tydligt framgått är något som kan påverka deras prisutlåtanden. Studien har även konstaterat att de fyra olika scenarier som presenterats inte spelar någon roll för värderingen för banken eller värderarna däremot kan det te sig olika för mäklarna just på grund av deras säljarroll.
Studien visade även att de gånger banken får in ett prisutlåtande från en mäklare görs en rimlighetsbedömning gentemot deras egna statistiska värde. I de fall då banken anser att det statistiska värdet är orimligt görs en oberoende extern värdering. Det i sådana fall främst mäklare som banken anlitar.
46
Slutligen har studien kommit fram till att bankernas krav på utlåtanden inför belåningsbeslut främst berör förståelsen för hur ett visst värde har satts och hur värderingsmannen resonerar.
Två banker har uttryckligen nämnt att Beställarhandledningen som tagits fram 2020 helst ska följas som fungerar som ett vägledande dokument vid inhämtning av externa värderingar. Det har också framgått att personen i fråga som tillhandahåller externa värderingar ska vara lokalt verksam enligt samtliga banker men också oberoende enligt två av bankerna.
Under intervjuerna fick samtliga respondenter en sista fråga om det ville tillägga något som berör ämnet. Hälften av respondenterna hade inget att tillägga vilket resulterade i att frågan inte gick att diskutera och sammanställa på samma sätt som de andra frågorna. Det gick även att tolka frågan relativt fritt vilket gjorde att de som svarade på frågan svarade väldigt olika, även om det var mycket intressant information. Bland annat diskuterade en av bankerna en gråzon i och med värdering av småhus respektive jordbruksfastigheter. Gråzonen innebar att i många fall kunde en jordbruksfastighet som inte hade någon aktiv produktion på gården likaväl kunna värderas som ett småhus. Alltså kunde en fastighet med taxeringsvärde för att vara jordbruksfastighet värderas som småhusfastighet.
Förslag till fortsatt forskning
I samband med utredning av detta ämne har en del frågor kring ämnet uppstått som förslagsvis kan vara underlag till kommande uppsatser. Det som skulle kunna undersökas vidare hur Skatteverket fastställer taxeringsvärden i samband med fastighetsvärdering. Detta kan vara av särskilt intresse med tanke på den digitala utvecklingen som pågår och ständigt förändras i takt med nya innovationer. Vidare finns det utrymme att undersöka hur begreppet marknadsvärde används i samband med bankens rimlighetsbedömningar.
47
Källförteckning
Andersson, Malin; Lindvall, Emma. 2012. Kreditgivares förhållningssätt till externvärdering på den privata marknaden. Handelshögskolan vid Karlstads universitet.
www.diva-portal.org
Arnesson, Matilda; Kullander, Helen. 2014. Fastighetsvärdering - En betydelsefull innebörd baserad på en kvalificerad gissning, studien är genomförd i Varbergs tätort. Högskolan i Halmstad.
www.diva-portal.org
Barremyr, Lina; Sjöström, Johanna. 2013. Värdepåverkande attribut - En gap-analys av fastighetsmäklares och privatpersoners värdebedömning av småhusattribut.
Handelshögskolan vid Karlstads universitet.
www.diva-portal.org
Bengtsson, Ingemar. 2018. Fastighetsvärdering - om värdeteori och värderingsmetoder Lund:
Studentlitteratur AB
Blomkvist, Pär; Hallin, Anette; Lindell, Eva. 2018. Metod för företagsekonomer - uppsats enligt 4-stegsmodellen. uppl. 1:1 Lund: Studentlitteratur AB.
Boverket, 2020. Bygglov för ändring av byggnadens yttre utseende
www.boverket.se (Hämtad: 2022-05-23)
Europeiska Bankmyndigheten. 2020. Riktlinjer om kreditgivning och övervakning
www.eba.europa.eu (Hämtad: 2022-05-20)
Fastighetsmäklarinspektionen. 2021 a.) Intaget.
www.fmi.se (Hämtad: 2022-03-31)
Fastighetsmäklarinspektionen. 2021 b.) Utbildningskrav.
www.fmi.se (Hämtad: 2022-05-02)
Fastighetsmäklarinspektionen. 2021 c.) Formella krav för mäklare.
www.fmi.se (Hämtad: 2022-03-30)
Fastighetsmäklarinspektionen. 2021 d.) Mäklarens ansvar och roll.
www.fmi.se (Hämtad: 2022-03-31)
Fastighetsmäklarinspektionen. 2021 e.) Mäklarens kontrollskyldighet
www.fmi.se (Hämtad: 2022-05-17)
FFFS 2016:33 Finansinspektionens författningssamling.
48
Finansdepartementet. 2021. Regeringskansliet Faktapromemoria 2021/22:FPM18 Ändringar av EU:s kapitaltäckningsregelverk
www.data.riksdagen.se
Finansinspektionen. 2019. Kapitalkrav för svenska banker.
www.fi.se (Hämtad: 2022-05-13)
Finansinspektionen. 2016. Amorteringskrav på nya bolån
www.fi.se (Hämtad: 2022-05-13)
Fransson, Urban; Rosenqvist, Gunnar; Turner, Bengt. 2002. Hushållens värdering av egenskaper i bostäder och bostadsområden. Forskningsrapport/Research Report. Uppsala universitet, Institutet för bostads- och urbanforskning.
www.docplayer.se
Institutet för värdering av fastigheter och samhällsbyggarna. 2021. Fastighetsnomenklatur:
Fastighetsekonomi och fastighetsrätt. uppl. 14:1 Lund: Studentlitteratur AB.
Johansson, Amanda; Ohlsson, Josefin. 2016. Vad påverkar bostadspriserna? - En tvärsnittsstudie om prisutvecklingen på småhus över Sveriges kommuner från 1996 till 2015 Södertörns Högskola
www.diva-portal.org
Lawrence, Roderick J. 1987. What makes a house a home? University of Geneva. Center for Human Ecology and Environmental Sciences.
www.scholar.google.com
Lind, Göran. 2005 Basel II – nytt regelverk för bankkapital
www.archive.riksbank.se
Länsförsäkringar fastighetsförmedling. u.å. Värdera bostad: Värdering av hus eller bostadsrätt.
www.lansfast.se (Hämtad: 2022-03-30)
Länsstyrelsen Stockholm. u.å. Läget i länet - arbetsmarknad och ekonomi
www.lansstyrelsen.se (Hämtad: 2022-03-31)
Monson. Matt. 2009. Valuation using hedonic pricing models. Cornell.
www.scholar.google.com
Nilsson, Linus; Thörnberg, Emma. 2010. Fastighetsvärdering - det tillförlitliga marknadsvärdet. Högskolan i Halmstad.
www.diva-portal.org
Nordier Property Advisors. u.å. Värdering och analys
www.nordier.se (Hämtad: 2022-05-17)
49
Samhällsbyggarna. u.å. (a) Fastighetsvärdering
www.samhallsbyggarna.org (Hämtad: 2022-05-17) Samhällsbyggarna. u.å. (b) God värderarsed
www.samhallsbyggarna.org (Hämtad: 2022-05-17)
Statistiska centralbyrån. 2022. Boende i Sverige
www.scb.se (Hämtad: 2022-06-10) SFS 2021:516. Fastighetsmäklarlag
SFS 1970:994. Jordabalk
SFS 1998:808. Miljöbalk
SFS 2010:900. Plan- och bygglag Skatteverket. u.å. Fastighetstaxering.
www.skatteverket.se (Hämtad: 2022-06-01)
Svensk fastighetsförmedling. u.å. Bodelning- så fungerar det
www.svenskfast.se (Hämtad 2022-04-18)
Svenska Bankföreningen. 2020 a.) Beställarhandledning för värdeutlåtande i samband med kreditgivning till privatbostad (Hämtad: 2022-05-17)
www.swedishbankers.se
Svenska Bankföreningen. 2020 b.) Beställarhandledning för värdeutlåtande i samband med kreditgivning till privatbostad
www.swedishbankers.se (Hämtad 2022-05-13)
Sveriges Riksbank. 2017. Basel Ⅲ och svenska storbankers kapitalkrav
www.riksbank.se (Hämtad 2022-05-23)
Sveriges riksdag. 2021. Stockholm som motor för innovation och utveckling
www.riksdagen.se (Hämtad 2022-06-07)
TRITA-ABE-MBT-22308 50