• Leda och stödja barns utveckling och lärande i förskola och pedagogisk omsorg
• Leda och stödja elevers utveckling och lärande i förskoleklass, fritidshem, grundskola och grundsärskola
• Anordna gymnasial vuxenutbildning
• Bedriva och utveckla gymnasial utbildning
• Bedriva och utveckla kommunal vuxenutbildning
Risk - Diskriminering och kränkande behandling
Ett barn/en elev som utsätts för diskriminering eller kränkande behandling löper en stor risk att få livslånga (psykiska) skador samt gå miste om möjligheterna till utveckling och lärande.
Kategori: Legal risk
Riskvärde: 4 (Sannolikhet: 1, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Metod: Dokumentansvarig ser till att
genomlysningen sker vid stadienätverken samt vid möte med representanter av skolkuratorer.
En genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument. Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: Minst en gång per läsår eller så fort behov uppstår.
.
Under jan-feb genomfördes tre workshoppar med målgruppen rektorer, biträdande rektorer och kuratorer. Utifrån en sammanfattning av intrycken från ledarna av workshopparna samt deltagarnas respons har stödprocessen och tillhörande dokument i verksamhetshandboken reviderats.
Stödprocessen har ingått i vårens
internrevision. På grund av Corona har endast sju av elva (inplanerade) enheter fått besök av revisorer. Personal vid de reviderade enheterna uppger att processen är känd, den känns genomarbetad och de har hjälp och stöd av den.
Risk - Anmälan vid misstanke om att barn far illa
Det finns en risk att barn inte får det stöd och den hjälp som de behöver om personal i n t e anmäler sin oro för att barn far illa, till socialförvaltningen. Den som är anmälningsskyldig ska genast anmäla till socialtjänsten om man i sin yrkesroll misstänker eller får kännedom om att ett barn far illa. Som anmälare behöver du inte vara säker på att barnet far illa, det räcker att du misstänker det.
Kategori: Legal risk
Riskvärde: 8 (Sannolikhet: 2, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Stödprocess vid misstanke om att barn far illa
Chef för central elevhälsa ansvarar för att stödprocessen årligen revideras, i samverkan med socialförvaltningen; representanter för utbildningsförvaltningens kuratorer samt planeringssekreterare på utbildningsförvaltning ens kontor.
Metod: Chef för central elevhälsa kallar till möte för översyn av processen. Genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument. Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: Minst en gång per läsår eller så fort behov uppstår.
.
Stödprocessen har ingått i vårens
internrevision. På grund av Corona har endast sju av elva (inplanerade) enheter fått besök av revisorer. Vid de sex internreviderade enheterna visar personal att stödprocess är väl känd och att den beskrivna arbetsgången följs.
Risk - Elevers frånvaro i skolan
Om en elev inte är närvarande i skolan finns en risk för att hen inte möts av en strukturerad undervisning (timplan,
kursplaneinnehåll) och får ett kontinuerligt och aktivt lärarstöd (återkoppling/omdömen/IUP) i den omfattning som behövs för att skapa förutsättningar så att hen når de kunskapskrav som minst ska uppnås och i övrigt utvecklas så långt som möjligt inom ramen för utbildningen (Lgr 11 Skolans värdegrund och uppdrag/Övergripande mål och riktlinjer).
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 4 (Sannolikhet: 1, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar Stödprocess för
elevers närvaro i skolan
Chef för central elevhälsa ansvarar för att stödprocessen årligen revideras i samverkan med socialförvaltningen samt
planeringssekreterare på utbildningsförvaltning ens kontor.
Metod: Chef för central elevhälsa kallar till möte för översyn av processen. Genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument. Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: Minst en gång per läsår eller så fort behov uppstår.
.
Många omprioriteringar har gjorts under året till följd av Corona. Då stödprocessen generellt bedöms fungera så har genomlysning och revidering av denna ej varit högprioriterad.
Risk - Barns utveckling i förskolan
Om undervisningen/utbildningen inte sker i enlighet med skrivningarna i skollagen, läroplanen och andra styrdokument finns en risk att förskolan inte tillgodoser barnets möjligheter till inlärning och utveckling.
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 4 (Sannolikhet: 1, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Stödprocess för
Metod: Dokumentansvarig ser till att
genomlysningen sker vid Förskolenätet (i juni).
En genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument. Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: En gång per år.
.
Brukar vanligen genomföras i juni men ej i år pga Corona. Genomlysning genomförd under hösten, justeringar i stödprocessen görs under januari 2021.
Risk - Elevers måluppfyllelse i grundskolan
Om undervisningen/utbildningen inte sker i enlighet med skrivningarna i skollagen, läroplanen och andra styrdokument finns en risk att skolan inte tillgodoser elevens rättigheter och möjligheter till lärande och utveckling.
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 4 (Sannolikhet: 1, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Stödprocess för
Metod: Dokumentansvarig ser till att genomlysningen sker vid F-6- och
7-9nätverken (i juni). En genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument.
Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: En gång per läsår.
.
Brukar vanligen genomföras i juni men ej i år pga Corona. Många omprioriteringar har gjorts under året till följd av Corona. Då
stödprocessen generellt bedöms fungera så har genomlysning och revidering av denna ej varit högprioriterad.
Om en nyanländ elev inte får den bästa tänkbara starten i sin grundskoleutbildning är risken en låg måluppfyllelse.
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 4 (Sannolikhet: 1, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Stödprocess för nyanlända elever
Verksamhetschef på Skolmottagningsenheten ansvarar för att stödprocessen och tillhörande dokument årligen revideras i samverkan med ett urval av rektorer, klasslärare/mentorer samt SVA-lärare, på mottagande skolor.
Metod: Verksamhetschef på
Skolmottagningsenheten kallar till möte för översyn av processen. Genomlysning görs av processens alla steg och tillhörande dokument.
Om processen ingått i intern revision används revisionsresultatet vid genomlysningen.
.
Frekvens: En gång per år.
.
Många omprioriteringar har gjorts under året till följd av Corona. Då stödprocessen generellt bedöms fungera så har genomlysning och revidering av denna ej varit högprioriterad.
Däremot har tillhörande dokument (rutiner och blanketter) setts över och redigerats, avseende små detaljer. Under året har ett nytt, till processen hörande, dokument arbetats fram -Kartläggning av nyanlända elever enligt Steg 3.
Information om innehållet har spridits i ämnesgrupper (via utvecklingslärare) samt i 7-9-nätet.
Risk att balanskravet inte nås för förskolor och skolor
2017 gick förskoleverksamheten med ett underskott på 15 mnkr. På de förskolor som hade en negativ
utgående resultatutjämningsfond i bokslut 2017 och 2018 upprättades åtgärdsplaner för att hamna i ekonomisk balans.
Återhämtningen ska göras inom två till tre år beroende på hur stort underskottet är. Arbetet har gett resultat, och fortsätter under 2020 för de som fortfarande har underskott. Detta gäller även för de skolor som har hamnat i ekonomisk obalans.
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 12 (Sannolikhet: 3, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Balanskrav uppfyllt Uppföljning för att säkerställa att nämndmål avseende god ekonomisk hushållning nås.
Metod: Granskning vid bokslut för att identifiera enheter som uppvisar negativ RUF och därefter månadsvis följa utvecklingen under året.
.
Frekvens: En gång per månad.
.
Utöver månatliga avstämningar av
löneprognoser har fyra prognos-/budgetuppföljn ingar på helåret har genomförts för samtliga enheter. Inga nya åtgärdsprogram har behövt upprättas under året. Gällande tidigare åtgärdsprogram så har två av fem enheter klarat av att hämta hem det som återstod av åtgärdsprogrammen. De andra enheterna samt ytterligare några har fått sina
resultatutjämningsfonder justerade via den centrala resultatutjämningsfonden. Även sett till nämnden som helhet så anses balanskravet uppfyllt då årets resultat landar på +17,9 mnkr.
För mer information se vidare i årsrapporten.
Risk - För återbetalning av statsbidrag om effektiviseringsåtgärder
Precis som inom förskoleverksamheten så har det genomförts reformer som innebär att grundskolorna i Sveriges kommuner har tillförts nya statsbidrag, t.ex. lågstadiesatsning, läxhjälp, lovskola och fritidshemssatsningen. Skolorna gynnas ekonomiskt av statsbidragen. I och med att statsbidragen för lågstadiet och fritidshem har gett möjlighet för skolorna att justera sin organisation
så skulle det medföra konsekvenser om statsbidraget skulle förändras, t.ex. bli drastiskt lägre. Detta innebär att det fortfarande finns en risk men den har minskat då statsbidragens storlek inte har skiljt sig åt mycket mellan åren. Många bidrag är kopplade till att de inte får användas för att ersätta kommunens egna kostnader. Ett exempel är statsbidraget för likvärdig skola som ska användas till att utöka pågående insatser eller genomföra nya insatser som stärker likvärdighet och kunskapsutveckling i förskoleklass och grundskolan. Kommunens egna kostnader per elev under bidragsomgången 2020 får inte minska jämfört med ett genomsnitt för de tre föregående åren (2017,2018,2019). Det gäller för kategorierna personal i förskoleklassen, undervisning i grundskolan och elevhälsa i grundskolan. Om kostnaderna minskar leder det till återkrav. I detta ligger en risk, om kommunen skulle hamna i en situation där man behöver effektivisera verksamheterna.
Kategori: Verksamhetsrisk
Riskvärde: 16 (Sannolikhet: 4, Konsekvens: 4)
Kontrollmoment Beskrivning Status Bedömning Kommentar
Nyckeltal undervisn ing och elevhälsa
Beräkning görs i Skolverkets uppföljning som sker under första kvartalet året efter bidragsåret.
Metod: I samband med bokslutet tas underlag fram för personalkostnader som bidraget berör.
Dessa kostnader divideras med antal elever som rapporterats till SCB per den 15:e okt.
Jämförelse av kr/elev görs med tidigare år.
.
Frekvens: En gång per år.
.
Återbetalning har under 2020 skett avseende delar av två statsbidrag 2018-2019 (mindre barngrupper i förskolan och special
pedagogiska lyftet). Återbetalningarna har inte medfört några konsekvenser för UN:s verksamhet.