Utbildning har för 2017 ett betydande överskott som till viss del kan förklaras med det sparbeting som infördes i slutet av våren. Vid läsårsplaneringen för 2017/2018 innebar det att skolledarna förhöll sig mycket restriktiva inför läsårets tjänstefördelning. Detta i kombination med ett mycket svårt rekryteringsläge i regionen har varit bidragande orsaker till det lämnade överskottet.
Verksamheten har lyckats förhållandevis väl med att anställa behöriga lärare men inte fullt ut. Det saknas fortfarande utbildad personal inom vissa yrkeskategorier vilket syns som lägre personalkostnader.
I samband med uppstarten av Furuborgskolan valdes också att inte tillsätta ytterligare tjänster för skolledarskap, skoladministration, elevhälsa och bibliotekspersonal. Istället samnyttjas dessa funktioner med Björkestaskolan. Dessa funktioner hade annars varit ytterst kostnadsdrivande utifrån att elevvolymen är låg. Vidare använder Lillhaga
förskola annars outnyttjade delar av Furuborgskolans lokaler för sin verksamhet i väntan på att en ny förskola byggs. Den gamla förskolan bedömdes som lokalmässigt otjänlig för förskoleverksamhet.
Verksamheten har det senaste året arbetat med att hitta bättre lösningar kring gruppen externplacerade barn/elever. Detta är en grupp som är svårbedömd både antalsmässigt och kostnadsmässigt. Arbetet har först och främst varit inriktat mot att ge dessa barn och elever så kvalitativt god utbildning som möjligt men även platskostnaden i relation till behov och utfall har setts över. Antalet barn/elever som är i behov av
externplacering varierar från år till år men kommer till antalet att öka gradvis utifrån ökad befolkning. Inom utbildningsavdelningens förhållandevis lilla verksamhet går det inte att tillgodose alla barns/elevers behov av omfattande särskilt stöd och samtidigt ge en inkluderande verksamhet. Till denna grupp av barn/elever följer också
skolskjutskostnader.
Samtliga budgetansvariga inom utbildningsverksamheten har under 2017 erbjudits en månatlig genomgång av ekonomiskt utfall tillsammans med ansvarig ekonom på ekonomiavdelningen. Tillsammans korrigeras då prognosen framåt utifrån utfallet hittills samt de intäkter och kostnader som det finns vetskap om.
3.4.1 Samtliga nämnder ska klara sin ekonomi inom tilldelad ram eller ersättning
Utbildningsnämndens resultat för 2017 innebär ett överskott på ca 9,7 miljoner kronor vilket är ca 3,4 % av årets ram. Kostnaderna uppgick till 98,3% av den tilldelade ramen samt övriga intäkter så som taxor och avgifter, bidrag etc.
Detta innebär också att kostnaderna under året har minskats med 1,7 %, eller ca 7,4 miljoner från de budgeterade kostnaderna. Resterande överskott, ca 2,3 miljoner, beror alltså på att intäkterna har ökat jämfört med vad som var budgeterat. Ca 1,3 miljoner av dessa är i sin tur bidrag för ökad personaltäthet i lågstadie- och fritidshem som hör ihop med kostnader under hösten 2016. Det var när budgeten sattes ännu inte klart ifall dessa pengar skulle betalas ut till skolorna eller återbetalas till Skoverket. Den sista miljonen beror på många olika faktorer så som ökat mjölkstöd från Jordbruksverket och övriga bidrag som inte var aktuella när budgeten sattes.
Mått Utfall Avvikelse
Årsprognos/Resultat jämfört med tilldelad ram eller ersättning
98,3 % 9 702 tkr
3.4.2 Genomförda åtgärder för att nå budget
Utbildningsavdelningen har under året aktivt arbetat för att effektivisera verksamheten och se över poster som är kostnadsdrivande. Arbetet är en pågående process och behöver ständigt ses över. Samtidigt får perspektivet på barn och elever inte tappas, de måste ges rätt förutsättningar till en bra utbildning.
I både förskolan och grundskola är det framförallt relationen mellan barn-/elevantal och bemanning som påverkar det ekonomisk utfallet. Det är faktorer som är svåra att förutsäga med den höga inflytt av barnfamiljer som är i kommunen. Fler elever
påverkar andelen av pedagoger om dessa inte ökas i motsvarande mängd. Rektorer och förskolechefer gör regelbundna analyser för att se att resurserna används effektivt eller om de behöver omprioritera och omfördela.
Då den enskilt största kostnaden i våra verksamheter är personal är ett sätt att hålla kostnaderna nere att vara återhållsam vid användandet av vikarier, något som samtliga enheter har varit under året. Detta kräver dock en ganska betydande administration för att kunna styra om verksamheten från dag till dag i förhållande till hur många som är frånvarande för att skapa så lite påverkan på barn-/elevgrupperna som möjligt. Det är också någon som tär på den personal som är närvarande om det skapar en känsla av att det alltid är för lite personal på plats. På sikt kan detta därför skapa
arbetsmiljöproblem som kan leda till högre kostnader.
Som tidigare nämnt är det i dagsläget inte lätt att få tag på personal. Även om det finns många sökande är hela ansökningsprocessen kostsam både ekonomiskt och i tid. Att det är stabilt ekonomiskt och goda förutsättningar är också en absolut förutsättning för att kunna rekrytera skickliga pedagoger. I de fall det inte har gått att få tag på behörig personal till de tjänster som varit utlysta har dessa istället tillsatts av vikarier som varit obehöriga och därmed resulterat i en billigare kostnad.
Samarbetet med ekonomiavdelningen med regelbunden uppföljning behöver utvecklas ytterligare för att budgetansvariga tillsammans med sin personal ska få en tydligare bild av det ekonomiska läget. Att mäta resultat framåt i relation till faktiskt utfall kommer att vara en åtgärd som gör skillnad och ger en större förståelse och ett större
förtroende för att ekonomin kommer att gå ihop.
3.4.3 Uppföljning av ordförandebeslut avseende sparbeting (2 %)
Utbildningsnämnden ger ett resultat som är 3,4 % av den givna ramen. Av detta beror ca 1,7 % av minskade kostnader i förhållande till de budgeterade.
Skolan arbetar praktiskt sett med brutet verksamhetsår, dvs. läsår som sträcker sig från höstterminsstart till slutet av vårterminen. Alla förändringar som skolan gör i sin verksamhet görs i skiftet mellan läsåren. Det är då som tjänstefördelningen görs och scheman läggs utifrån elev- och ämnesgrupper. Skolans hela organisation fastställs under vårmånaderna för att sedan gälla kommande läsår. Vid läsårsplaneringen för 2017/2018, innebar det uppsatta sparbetinget att skolledarna förhöll sig mycket restriktiva inför läsårets tjänstefördelning.
Följden blev att utbildningsverksamheten i en mindre kostym skulle garantera att kommunens barn får en gedigen utbildning, en trygg och stimulerande skoldag och mer garanterad timtid. Detta kan slå hårt mot de som redan har det tufft och som behöver stöd i sin skolvardag och rimmar illa med en skola för alla och kommunens vision om Sveriges bästa skola.
Tillsammans med den oro som detta skapade ur ett medarbetarperspektiv, både med tanke på arbetsbelastning och med tanke på mål och krav, blev detta mycket olyckligt i dessa svåra rekryteringstider. En stabil ekonomi och goda förutsättningar är en absolut förutsättning för att vi ska få behålla samt kunna rekrytera skickliga pedagoger. Det
anställningsstopp som sattes upp gjorde också att svarstiden till sökande blev betydligt längre än vad som hade varit önskvärt. Under den tiden hann den tilltänkta personalen hitta och tacka ja till andra jobb.
4 Driftredovisning