Hörby kommun 242 80 Hörby| Besöksadress: Ringsjövägen 4| Tel: 0415-37 80 00| Fax: 0415-134 77 kommunen@horby.se | www.horby.se
HÖRBY KOMMUN MÅNADSRAPPORT
2021-04-30
- * Kommunstyrelsen: Rensat för interndebiteringar (IT-kostnader) är kostnaderna i kom- munstyrelsen relativt oförändrade jan- april. Minskade interndebiteringar med 5,2 mkr in- nebär således lika stora kostnadsminskningar i nämnderna.
- * Tekniska nämnden: Föregående års periodresultat (20-04-30) redovisas exklusive ned- skrivningar (12,6 mkr) för att få ett jämförbart resultat.
- * Periodens resultat: bokslut 20-12-31 redovisas exklusive jämförelsestörande poster.
DRIFTSREDOVISNING Utfall Utfall Avvikelse Bokslut Aut. Bedömd Avvikelse
tkr 2021-04-30 2020-04-30 2021/2020 2020-12-31 Prognos Prognos Prog/Boksl
0 KOMMUNFULLMÄKTIGE -151 -178 26 -660 -453 -700 -40
1 KOMMUNSTYRELSE * -22 070 -16 329 -5 742 -51 502 -66 211 -67 800 -16 298
1A VALNÄMND -3 -3 0 -3 -9 0 3
1B REVISION -176 -301 125 -943 -529 -1 000 -57
1C VATTEN OCH AVLOPP 0 0 0 -11 0 0 11
1D VA- OCH RÄDDNINGSNÄMND -4 281 -4 239 -42 -16 716 -12 843 -13 000 3 716
1E ÖVERFÖRMYNDARNÄMND -518 -1 175 657 -2 431 -1 555 -2 500 -69
3 BYGG- OCH MILJÖNÄMND -1 578 -2 781 1 203 -8 612 -4 734 -7 300 1 312
4 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND -14 707 -14 289 -418 -44 496 -44 121 -45 500 -1 004
5 TEKNISK NÄMND * -11 867 -10 323 -1 544 -35 586 -35 600 -36 000 -414
6 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND -139 119 -132 349 -6 770 -404 507 -417 356 -420 000 -15 493
7 SOCIALNÄMND -113 611 -114 642 1 031 -342 231 -340 833 -341 000 1 231
9 CENTRAL FINANSIERING 381 -169 550 -5 987 1 143 -6 000 -13
Verksamhetens nettokostnad -307 700 -296 777 -10 923 -913 684 -923 101 -940 800 -27 116
Skatteintäkter 229 187 209 174 20 013 656 195 687 561 687 561 31 366
Generella statsbidrag 88 157 84 391 3 766 279 977 264 471 264 471 -15 505
Summa skatter och bidrag 317 344 293 565 23 780 936 172 952 032 952 032 15 860
Verksamhetens resultat 9 644 -3 212 12 856 22 488 28 932 11 232 -11 256
Finansnetto 709 -19 728 4 189 2 127 2 000 -2 189
Periodens resultat * 10 353 -3 231 13 584 26 677 31 058 13 232 -13 445
Periodens resultat 21-04-30
Periodens resultat för perioden 21-01-01 - 21-04-30, uppgår till 10,4 mkr, vilket är 13,6 mkr bättre än föregående års resultat.
Nämndernas totala nettokostnadsökning är -10,9 mkr, vilket motsvarar 3,7% ök- ning.
Avvikelsen mot fg. år fördelas på;
Styrelsen och nämnderna -10,9 mkr Skatteintäkter och statsbidrag 23,8 mkr
Finansnetto 0,7 mkr
Summa 13,6 mkr
Större kostnadsavvikelser (jan-april) redovisas av:
Avvikelserna är mot faktiskt kostnadsut- fall 2020 och inte mot budget.
Tekniska nämnden -1,5 mkr
Resultatavvikelsen redovisas rensat från jäm- förelsestörande poster på 12,6 mkr. Det högre kostnadsläget under perioden kan till största del förklaras av högre kostnader för vinterunderhåll och energi med c:a -4 mkr.
Interndebiteringarna för måltidsverksamhe- ten har ökat med 3,7 mkr.
Kommunstyrelsen -5,7 (-0,5) mkr Nettokostnadsökningen är till största delen en effekt av slopad interndebitering för in- terna IT-kostnader som under förra året (jan-april) uppgick till 5,2 mkr. Lika stora kostnadsminskningar har således uppstått hos övriga nämnder.
Bruttokostnaderna (ej intäkterna medräk- nade) har minskat något.
Det är mycket viktigt att nämnderna inte tar detta utrymme i anspråk för att öka sina övriga kostna- der, vilket i så fall skulle innebära ökade kostnader för kommunen.
Nämndernas resultatkrav måste således ökas i nivå med de minskade interndebiteringarna för IT-kost- nader.
Rensat för interndebiteringarna har netto- kostnaderna ökat något -0,5 mkr.
Barn- och utbildningsnämnden -6,8 (-8,6) mkr
Interna IT-kostnader har minskat med 1,8 mkr (ingen interndebitering). Eftersom IT-kostnaderna bokförs i KS 2021 har de övriga nettokostnaderna ökat med -8,6 mkr (6,8+1,8). Nettokostna- derna ökar med 6,5%.
Personalkostnaderna ökar med -3,7 mkr, 4,6% ökning.
Inköp av måltider ökar med -2,9 mkr.
Socialnämnden +1,0 (-0,3) mkr Personalkostnaderna är totalt 0,5 mkr lägre än föregående år vilket är en följd av ökad effektivisering (optimera brukartiden och
”bemanna rätt”).
Kostnaderna för externa köpa av huvud- verksamhet (placeringar) har minskat med 1,4 mkr.
Interna IT-kostnader har minskat med 1,3 mkr på grund av slopad interndebitering. Eftersom IT-kost- naderna bokförs i KS 2021 har de övriga nettokost- naderna ökat med -0,3 mkr (1,0-1,3).
Hyreskostnaderna har minskat med 0,9 mkr.
Kostnaderna för inhyrd personal har ökat med -1,3 mkr.
Driftsbidragen från migrationsverket och ar- betsförmedlingen har minskat med -1,5 mkr.
Att tillägga är att det varit 3,0 mkr extra kostnader på grund av pandemin (1,9 perso- nalkostnader och 1,1 mkr materialkostna- der).
Skatteintäkter och
generella statsbidrag 23,8 mkr
Enligt senaste beräkning (cirkulär) från SKR
beräknas fortsatt ökade skatte- och statsbi-
dragsintäkter. Det faktiska skatteutfallet
2021 blir känt först senhösten 2022.
Helårsprognos
Prognosen är uppdelad i två kolumner. En automatisk prognos som är en trendmässig extrapolering (uppräkning) av januari - april.
En extrapolerad prognos kan användas som jämförelse mot bedömd prognos.
Den bedömda prognosen är en anpassad prognos efter verkliga/kända förhållanden.
Resultatprognosen för 2021 bedöms till 13,2 mkr, vilket är en halvering mot bok- slut 2020 ( rensat för jämförelsestörande poster ).
Prognosavvikelsen mot bokslut 2020 förde- las på;
Avvikelserna är mot faktiskt kostnadsut- fall och inte mot budget.
Styrelsen och nämnderna -27,1 mkr Skatteintäkter och statsbidrag 15,9 mkr Finansiella intäkter -2,2 mkr
Summa -13,4 mkr
Nämnderna -27,1mkr Kostnaderna fortsätter att öka.
Tydligast är ökningen i barn- och utbild- ningsnämnden . Även om kostnaderna för måltiderna sjunker under sommaren så mot- verkas de i lika hög grad av ökade personal- kostnader i juni. Personalkostnaderna har ökat 4,6% och totala kostnader 6,5% under perioden jan-april. I avvaktan på eventuella åtgärder som motverkar kostnadsökningen bedöms utfallet till 420 mkr vilket är en för- sämring med -15,5 mkr, 3,8%, mot bokslut 2020.
På grund av förändringen av interndebite- ringen för IT-kostnader så kommer netto-
kostnaderna för kommunstyrelsen att öka.
För KS innebär det att nettokostnaderna be- döms öka med -16,3 mkr. Samtidigt betyder det minskade nettokostnader i samma ut- sträckning hos nämnderna. För barn- och utbildningsnämnden innebär det en förbätt- rad prognos med 5,8 mkr och för social- nämnden innebär det en förbättring med 3,9 mkr.
Den total kostnadsökningen för helåret 2021 bedöms motsvara en ökning på c:a 3%. Am- bitionen är 0%. Åtgärder för att bromsa kostnadsutvecklingen är nödvändiga.
De tidigare begärda åtgärdsplanerna måste vara tidsatta per månad samt plan som utvisar de totala nettokostnaderna per månad 2021 och 2022 skall presente- ras.
Skatteintäkter och
generella statsbidrag 15,9 mkr Senaste prognosen från SKR anger fortsatt stora ökningar.
Bedömd prognos 952 mkr är något försikti- gare än SKR:s prognos på
960 mkr. Skatteintäkterna är ändå uppräk- nade i prognosen med 4,8%.
Faktiskt skatteutfall 2021 blir känt senhösten 2022.
Bufferten kan behöva tas i anspråk för att
täcka befarade ökade pensionskostnader.
Investering och exploatering
INVESTERINGAR
Utfall Prognos
tkr 2021-04-30 2021-12-31
Kommunstyrelse 0 -700
VA-/Räddningsnämnd -3 303 -36 000
Bygg- och miljönämnd 0 0
Kultur- och fritidsnämnd 0 0
Teknisk nämnd -10 894 -51 000
Barn- och utbildningsnämnd -1 468 -1 800
Socialnämnd -16 -500
Exploatering -1 090 -5 000
TOTALT -16 771 -95 000
