HÖRBY KOMMUN MÅNADSRAPPORT 2021-05-31

Hörby kommun 242 80 Hörby| Besöksadress: Ringsjövägen 4| Tel: 0415-37 80 00| Fax: 0415-134 77 kommunen@horby.se | www.horby.se

HÖRBY KOMMUN MÅNADSRAPPORT

2021-05-31

- * Kommunstyrelsen: Rensat för interndebiteringar (IT-kostnader 7,3 mkr) ökar nettokostnaderna i kommunstyrelsen med jan-maj med 1,3 mkr. Minskade

interndebiteringar med 7,3 mkr innebär lika stora kostnadsminskningar i nämnderna.

- * Tekniska nämnden: Föregående års periodresultat (20-04-30) redovisas exklusive nedskrivningar (12,6 mkr) för att få ett jämförbart resultat.

- * Periodens resultat: bokslut 20-12-31 redovisas exklusive jämförelsestörande poster.

DRIFTSREDOVISNING ^{Utfall Utfall Avvikelse Bokslut Aut.} Bedömd Avvikelse

tkr 2021-05-31 2020-05-31 2021/2020 2020-12-31 Prognos Prognos Prog/Boksl

0 KOMMUNFULLMÄKTIGE -193 -226 33 -660 -462 -700 -40

1 KOMMUNSTYRELSE * -28 221 -19 573 -8 648 -51 502 -67 731 -68 000 -16 498

1A VALNÄMND -3 -3 0 -3 -7 0 3

1B REVISION -211 -342 131 -943 -507 -1 000 -57

1C VATTEN OCH AVLOPP 0 0 0 -11 0 0 11

1D VA- OCH RÄDDNINGSNÄMND -5 324 -5 338 14 -16 716 -12 777 -13 000 3 716

1E ÖVERFÖRMYNDARNÄMND -812 -1 345 534 -2 431 -1 948 -2 500 -69

3 BYGG- OCH MILJÖNÄMND -2 291 -3 424 1 133 -8 612 -5 497 -7 000 1 612

4 KULTUR- OCH FRITIDSNÄMND -19 201 -17 862 -1 339 -44 496 -46 082 -46 000 -1 504

5 TEKNISK NÄMND * -14 194 -13 922 -272 -35 586 -34 065 -36 000 -414

6 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMND -172 645 -166 059 -6 586 -404 507 -414 348 -416 000 -11 493

7 SOCIALNÄMND -140 099 -139 844 -255 -342 231 -336 237 -342 000 231

9 CENTRAL FINANSIERING 760 97 663 -5 987 1 824 -6 000 -13

Verksamhetens nettokostnad -382 433 -367 841 -14 592 -913 684 -917 839 -938 200 -24 516

Skatteintäkter 285 611 263 376 22 235 656 195 685 466 685 466 29 270

Generella statsbidrag 110 196 105 492 4 704 279 977 264 471 264 471 -15 505

Summa skatter och bidrag 395 807 368 868 26 939 936 172 949 937 949 937 13 765

Verksamhetens resultat 13 374 1 027 12 347 22 488 32 098 11 737 -10 751

Finansnetto 5 686 -439 6 125 4 189 13 645 2 000 -2 189

Periodens resultat * 19 060 588 18 472 26 677 45 744 13 737 -12 940

Periodens resultat 21-05-31

Periodens resultat för perioden 21-01-01 - 21-05-31, uppgår till 19,1 mkr, vilket är 18,5 mkr bättre än föregående års resultat.

Nämndernas totala nettokostnadsökning är -14,6 mkr, vilket motsvarar 4% ökning.

Avvikelsen mot fg. år fördelas på;

Styrelsen och nämnderna -14,6 mkr Skatteintäkter och statsbidrag 27 mkr Finansnetto 6,1 mkr

Summa 18,5 mkr

Större kostnadsavvikelser (jan-maj) redovisas av:

Avvikelserna är mot faktiskt

kostnadsutfall 2020 och inte mot budget.

Tekniska nämnden -0,3 mkr

Resultatavvikelsen redovisas rensat från jämförelsestörande poster på 12,6 mkr.

Vintern medförde högre kostnader för vintervägunderhåll och energi med c:a -4 mkr. Samtidigt har måltidsverksamheten förbättrat sitt resultat med 4 mkr.

Lokalvårdsverksamheten visar också ett positivt resultat.

Kommunstyrelsen -8,6 (-1,3) mkr Nettokostnadsökningen är till största delen en effekt av slopad interndebitering för interna IT-kostnader som under förra året (jan-april) uppgick till 7,3 mkr. Lika stora kostnadsminskningar har således uppstått hos övriga nämnder.

Det är mycket viktigt att nämnderna inte tar detta utrymme i anspråk för att öka sina övriga

kostnader, vilket i så fall skulle innebära ökade kostnader för kommunen.

Nämndernas resultatkrav måste således ökas i nivå med de minskade interndebiteringarna för IT- kostnader.

Rensat för interndebiteringarna har nettokostnaderna ökat med -1,3 mkr och beror till största del på tillfällig inhyrd personal och övriga konsultkostnader.

Barn- och utbildningsnämnden -6,6 (-9,0) mkr

Interna IT-kostnader har minskat med 2,4 mkr (ingen interndebitering). Eftersom IT-kostnaderna bokförs i KS 2021 har de övriga nettokostnaderna ökat med -9,0 mkr (6,6+2,4).

Nettokostnaderna ökar med 5,4%.

Personalkostnaderna ökar med -4,6 mkr, 4,6% ökning.

Socialnämnden -0,3 (-1,9) mkr Interna IT-kostnader har minskat med 1,6 mkr på grund av slopad interndebitering. Eftersom IT- kostnaderna bokförs i KS 2021 har de övriga nettokostnaderna ökat med -1,9 mkr (-0,3-1,6).

1 mkr lägre hyror (bostad & egna lokaler), vilket främst beror på minskade

bostadshyror inom ”Arbete och försörjning”.

-1,4 mkr högre kostnader på inhyrd personal (hyrchefer + nämndsekreterare, efter juni upphör en del, ny soc.chef ).

1 mkr lägre kostnader på lämnade bidrag (ekonomiskt bistånd och ersättning till personlig assistans).

Driftsbidragen från migrationsverket och arbetsförmedlingen har minskat med -2,1 mkr.

Att tillägga är att det varit -3,4 mkr extra kostnader på grund av pandemin (2,3 personalkostnader och 1,1 mkr materialkostnader).

Kultur- och fritidsnämnd -1,3 (-1,6) mkr.

Med hänsyn taget till borttagna IT-kostnader

(-0,2 mkr), så är nettokostnaderna -1,6 mkr

sämre än föregående år. Avvikelsen går att

härleda till konsekvenserna av pågående

pandemi. Lågedammsbadet har varit stängt

för allmänhetens bad under hela perioden.

Skatteintäkter och

generella statsbidrag 26,9 mkr Enligt senaste beräkning (cirkulär) från SKR beräknas fortsatt ökade skatte- och

statsbidragsintäkter. Det faktiska

skatteutfallet 2021 blir känt först senhösten 2022.

Helårsprognos

Prognosen är uppdelad i två kolumner. En automatisk prognos som är en trendmässig extrapolering (uppräkning) av januari - maj.

En extrapolerad prognos kan användas som jämförelse mot bedömd prognos.

Den bedömda prognosen är en anpassad prognos efter verkliga/kända förhållanden.

Resultatprognosen för 2021 bedöms till 13,7 mkr, vilket är 12,9 mkr sämre mot bokslut 2020 ( rensat för

jämförelsestörande poster ).

Prognosavvikelsen mot bokslut 2020 fördelas på;

Avvikelserna är mot faktiskt

kostnadsutfall och inte mot budget.

Styrelsen och nämnderna -24,5 mkr Skatteintäkter och statsbidrag 13,8 mkr Finansiella intäkter -2,2 mkr

Summa -12,9 mkr

Nämnderna -24,5 mkr Trenden allmänt sett är fortsatta

kostnadsökningar.

I barn- och utbildningsnämnden bedöms utfallet till 416 mkr vilket är en försämring med 11,5 mkr mot bokslut 2020. Prognosen är förbättrad med 4 mkr från tidigare prognos med anledning av åtgärder

(effektiviseringsplan). Personalkostnaderna har ökat 4,6% under perioden jan-maj.

På grund av förändringen av

interndebiteringen för IT-kostnader så

kommer nettokostnaderna för

kommunstyrelsen att öka. För KS innebär det att nettokostnaderna bedöms öka med - 16,5 mkr. Samtidigt betyder det minskade nettokostnader i samma utsträckning hos nämnderna. För barn- och

utbildningsnämnden innebär det en förbättrad prognos med 5,8 mkr och för socialnämnden innebär det en förbättring med 3,9 mkr.

För kultur- och fritidsnämnden bedöms utfallet till 46 mkr, vilket är en försämring med -1,5 mkr mot bokslut 2020. Orsaken är helt kopplad till pandemin

(Lågedammsbadet har varit stängt).

Den total kostnadsökningen för helåret 2021 bedöms motsvara en ökning på c:a 3%.

Ambitionen är 0%. Åtgärder för att bromsa kostnadsutvecklingen är nödvändiga.

De tidigare begärda åtgärdsplanerna måste vara tidsatta per månad samt plan som utvisar de totala nettokostnaderna per månad 2021 och 2022 skall

presenteras.

Skatteintäkter och

generella statsbidrag 13,8 mkr Senaste prognosen från SKR anger fortsatt stora ökningar.

Bedömd prognos 950 mkr är något försiktigare än SKR:s prognos på 960 mkr. Skatteintäkterna är ändå uppräknade i prognosen med 4,5%.

Faktiskt skatteutfall 2021 blir känt senhösten 2022.

Bufferten kan behöva tas i anspråk för att

täcka befarade ökade pensionskostnader.

Investering och exploatering

Total investeringsbudget för 2021 uppgår till 79,1 mkr (koncernen 212,1 mkr).

Kommunens möjlighet till självfinansiering uppgår till c:a 90 mkr.

Likviditet

20-12-31 185,7 mkr

21-02-28 171,3 mkr

21-03-31 172,3 mkr

21-04-30 186,8 mkr

21-05-31 176,5 mkr

INVESTERINGAR

Utfall Prognos

tkr 2021-05-31 2021-12-31

Kommunstyrelse 0 -700

VA-/Räddningsnämnd -4 054 -36 000

Bygg- och miljönämnd 0 0

Kultur- och fritidsnämnd 0 0

Teknisk nämnd -20 202 -51 000

Barn- och utbildningsnämnd -1 475 -3 000

Socialnämnd -16 -500

Exploatering -3 180 -5 000

TOTALT -28 927 -96 200