Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun samt budgetjustering

(1)

PROTOKOLLSUTDRAG Kommunstyrelsen

2020-04-29 1/2

Justerandes sign Utdragsbestyrkande

KS § 68 Dnr KS/2020:274-042

Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun samt budgetjustering

Beslut

Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att

1. godkänna kommunens ekonomiska rapport per sista mars 2020

2. bevilja socialnämnden budgettillskott för 2020 med 19 100 000 kronor för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin, samt

3. finansiering sker genom att ianspråkta 19 100 000 kronor av resursförstärkningen från regeringen.

Beslutsgång

Ordföranden finner att det endast finns ett förslag till beslut och att detta blir kommunstyrelsens beslut.

Beskrivning av ärendet

Den pågående Coronapandemin förväntas medföra ökade kostnader och

minskade intäkter för kommunens verksamheter. Under året kommer vi därför i samband med de ekonomiska rapporterna redovisa utfall och prognos över dessa för att skapa en kommunövergripande bild av de ekonomiska konsekvenserna. I samband med det kommer även förslag på finansiering och eventuellt budgettillskott till nämnderna att föreslås.

Helårsprognosen för kommunen är ett överskott med totalt 47,0 miljoner kronor vilket motsvarar en avvikelse mot budget med 4,0 miljoner kronor och 2,1

procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag. Nämnderna prognostiserar med ett underskott för året med 23,5 miljoner kronor. Under- skottet kan främst förklaras av höga kostnader och uteblivna intäkter till följd av Coronapandemin. Därutöver pekar prognosen för kommungemensamma

kostnader/intäkter på ett förväntat underskott med 10,9 miljoner kronor. Det beror på kostnader som finansieras med de medel som tidigare reserverats i det egna kapitalet.

För skattenetto prognostiseras ett överskott med 38,4 miljoner kronor. Det är bland annat en följd av den resursförstärkning till kommuner och regioner som regeringen aviserat för att mildra effekterna av skatteprognosförsämring samt för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin. Prognosen för skatte- intäkterna är dock högst osäker och kan komma att förändras under året.

För perioden januari till och med mars redovisas inga större kostnadsökningar respektive intäktsbortfall till följd av Coronapandemin. Effekterna i resultatet väntas först under april och därefter. Helårsprognosen visar en förväntad

kostnadsökning/intäktsbortfall med totalt 26,3 miljoner kronor. Av dessa är 23,7

(2)

PROTOKOLLSUTDRAG Kommunstyrelsen

2020-04-29 2/2

Justerandes sign Utdragsbestyrkande

miljoner kronor sannolika kostnadsökningar medan 2,7 miljoner kronor är ytterligare kostnadsökningar som kan tillkomma om beslut fattas. Viss del av dessa kostnadsökningar täcks inom befintliga budgetramar, men ens stor del skapar prognostiserade underskott för nämnderna.

Det är framförallt socialnämnden som förväntas få ökade kostnader i och med utökning av korttidsplatser, förstärkt bemanning dag och natt, inköp av skydds- utrustning samt ökade kostnader för övertid, mertid och vikarier. Dessutom förväntas kostnaderna för ekonomiskt bistånd öka i takt med en högre arbets- löshet. Det är angeläget att redan nu tillskjuta medel för att mildra det prognostiserade underskottet för socialnämnden och ge nämnden möjlighet att jobba vidare med övriga ekonomiska utmaningar såsom exempelvis hemtjänsten.

Tillfälligt tillskott motsvarande 19,1 miljoner kronor föreslås därför tillföras socialnämnden för att täcka de ökade kostnaderna. Justeringen görs genom ökning av budget för skattenetto.

Tabell 1. Budgetjustering

Ekonomiska konsekvenser för kommunen

Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen. Förstärkningen till socialnämnden för ökade kostnader finansieras av ökade skatteintäkter till följd av resursförstärkningen till kommunen som regeringen aviserat för att mildra effekterna av skatteprognosförsämring samt för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin.

Övriga konsekvenser

Beslutet medför inga övriga konsekvenser.

Uppföljning

Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen.

Beslutsunderlag

Tjänsteutlåtande, Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun samt budgetjustering, 2020-04-23

Rapport, Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun, 2020-04-23 Beslutet skickas till

Kommunfullmäktige Socialnämnden Kommunrevisionen

Mar

Socialnämnden -19 100,0

Skattenetto 19 100,0

Totalt 0,0

Budgetjustering, tusentals kronor

(3)

TJÄNSTEUTLÅTANDE

Ekonomiavdelningen Dnr KS/2020:274-042

2020-04-23 1/3

Strängnäs kommun Nygatan 10 645 80 Strängnäs

Tel 0152-291 00 Fax 0152-290 00

www.strangnas.se Bankgiro 621-6907

Handläggare Karolina Blomqvist 0152-293 31

Kommunstyrelsen

Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun samt budgetjustering

Förslag till beslut

Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att

1. godkänna kommunens ekonomiska rapport per sista mars 2020

2. bevilja socialnämnden budgettillskott för 2020 med 19 100 000 kronor för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin, samt

3. finansiering sker genom att ianspråkta 19 100 000 kronor av resursförstärkningen från regeringen.

Beskrivning av ärendet

minskade intäkter för kommunens verksamheter. Under året kommer vi därför i samband med de ekonomiska rapporterna redovisa utfall och prognos över dessa för att skapa en kommunövergripande bild av de ekonomiska konsekvenserna. I samband med det kommer även förslag på finansiering och eventuellt budgettillskott till nämnderna att föreslås.

Helårsprognosen för kommunen är ett överskott med totalt 47,0 miljoner kronor vilket motsvarar en avvikelse mot budget med 4,0 miljoner kronor och 2,1

procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag. Nämnderna prognostiserar med ett underskott för året med 23,5 miljoner kronor. Under- skottet kan främst förklaras av höga kostnader och uteblivna intäkter till följd av Coronapandemin. Därutöver pekar prognosen för kommungemensamma

kostnader/intäkter på ett förväntat underskott med 10,9 miljoner kronor. Det beror på kostnader som finansieras med de medel som tidigare reserverats i det egna kapitalet.

För skattenetto prognostiseras ett överskott med 38,4 miljoner kronor. Det är bland annat en följd av den resursförstärkning till kommuner och regioner som regeringen aviserat för att mildra effekterna av skatteprognosförsämring samt för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin. Prognosen för skatte- intäkterna är dock högst osäker och kan komma att förändras under året.

För perioden januari till och med mars redovisas inga större kostnadsökningar respektive intäktsbortfall till följd av Coronapandemin. Effekterna i resultatet

(4)

2/3

väntas först under april och därefter. Helårsprognosen visar en förväntad

kostnadsökning/intäktsbortfall med totalt 26,3 miljoner kronor. Av dessa är 23,7 miljoner kronor sannolika kostnadsökningar medan 2,7 miljoner kronor är ytterligare kostnadsökningar som kan tillkomma om beslut fattas. Viss del av dessa kostnadsökningar täcks inom befintliga budgetramar, men ens stor del skapar prognostiserade underskott för nämnderna.

Det är framförallt socialnämnden som förväntas få ökade kostnader i och med utökning av korttidsplatser, förstärkt bemanning dag och natt, inköp av skydds- utrustning samt ökade kostnader för övertid, mertid och vikarier. Dessutom förväntas kostnaderna för ekonomiskt bistånd öka i takt med en högre arbets- löshet. Det är angeläget att redan nu tillskjuta medel för att mildra det prognostiserade underskottet för socialnämnden och ge nämnden möjlighet att jobba vidare med övriga ekonomiska utmaningar såsom exempelvis hemtjänsten.

Tillfälligt tillskott motsvarande 19,1 miljoner kronor föreslås därför tillföras socialnämnden för att täcka de ökade kostnaderna. Justeringen görs genom ökning av budget för skattenetto.

Tabell 1. Budgetjustering

Ekonomiska konsekvenser för kommunen

Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen. Förstärkningen till socialnämnden för ökade kostnader finansieras av ökade skatteintäkter till följd av resursförstärkningen till kommunen som regeringen aviserat för att mildra effekterna av skatteprognosförsämring samt för ökade kostnader med anledning av Coronapandemin.

Övriga konsekvenser

Beslutet medför inga övriga konsekvenser.

Uppföljning

Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen.

Beslutsunderlag

Rapport, Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun, 2020-04-23 Beslutet skickas till

Socialnämnden Kommunrevisionen

Mar

Totalt 0,0

(5)

3/3

Per Malmquist Karolina Blomqvist

Ekonomichef Kommuncontroller

(6)

Ekonomiavdelningen Dnr KS/2020:34-042 2020-04-23 1/10

Tel 0152-291 00 Fax 0152-290 00

kommunstyrelsen@strangnas.se www.strangnas.se

Bankgiro 621-6907

Handläggare Karolina Blomqvist Tel. 0152-293 31

Kommunstyrelsen

Ekonomisk rapport mars 2020 för Strängnäs kommun De senaste veckornas kraftiga spridning av Coronaviruset, covid-19, runt om i världen påverkar de ekonomiska utsikterna på ett dramatiskt sätt. Det är nu inte längre fråga om världen och Sverige går in i en lågkonjunktur eller inte, utan hur djup och långvarig den blir. Detta beror i sin tur naturligtvis på hur spridningen av viruset fortskrider såväl som vilka åtgärder som sätts in, både för att stävja smittspridningen och för att mildra de negativa effekterna på ekonomin.

Denna ekonomiska rapport ska ge en översiktlig redogörelse för utvecklingen av Strängnäs kommuns ekonomi för perioden januari till mars samt helårs-

prognosen för 2020. Med anledning av rådande situation är dock årsprognosen osäker. Den kan komma att förändras allt eftersom effekterna av Corona-

pandemin blir tydligare. Att vi hamnar i en lågkonjunktur är i princip oundvikligt.

Det som är positivt i sammanhanget är att Strängnäs har sparat en del under de senaste årens högkonjunktur. Till skillnad från ett flertal andra kommuner har vi ett visst handlingsutrymme att hantera denna krissituation. De mer kortsiktiga ekonomiska konsekvenserna för året presenteras i avsnittet ”Konsekvenser utifrån Coronapandemin”.

Resultat och prognos

Resultatet för perioden är +32,2 miljoner kronor, vilket motsvarar ett överskott i förhållande till periodens budget med 29,9 miljoner kronor. En förbättrad skatteprognos samt ännu ej nyttjade reservmedel har en positiv påverkan på resultatet för perioden. Avvikelsen beror också på lägre kostnader för nämnderna till följd av bland annat vakanta tjänster och ännu ej nyttjade konsultmedel under det första kvartalet.

Helårsprognosen är ett överskott med 47,0 miljoner kronor vilket motsvarar 2,1 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent.

(7)

2/10

Diagram 1. Resultatutveckling

Tabellen nedan visar en sammanfattning av ekonomiskt utfall för uppföljnings- perioden samt helårsprognos för 2020. För mer detaljer, se bilaga 1.

Tabell 1. Resultat och prognos

Nämnderna redovisar ett överskott för perioden med totalt 11,3 miljoner kronor.

Helårsprognosen är ett förväntat underskott med 23,5 miljoner kronor. Under- skottet kan främst förklaras av höga kostnader och uteblivna intäkter inom socialnämnden och teknik- och fritidsnämnden till följd av Coronapandemin.

Kommunstyrelsen prognostiserar med ett mindre överskott och övriga fyra nämnder prognostiserar med en budget i balans.

Resultat, miljontals kronor

Utfall jan - mar 2020

Avvikelse mot budget mar 2020

Prognos utfall 2020

Årsbudget 2020

Avvikels mot budget 2020

Nämnderna -507,9 11,3 -2 045,1 -2 021,5 -23,5

Övriga kommungemensamma

kostnader/intäkter 9,7 7,9 -28,2 -17,4 -10,9

Avskrivningar -18,0 0,0 -76,9 -76,9 0,0

Skattenetto 547,4 10,2 2 187,1 2 148,7 38,4

Finansnetto 1,1 0,4 10,1 10,1 0,0

Resultat 32,2 29,9 47,0 43,0 4,0

Återföring medel från eget kapital,¹⁾ -0,9 -0,9 10,8 0,0 10,8

Resultat enligt god ekonomisk hushållning ¹⁾ 31,4 29,0 57,8 43,0 14,8

1) God ekonomisk hushållning enligt KS/2019:355. Enligt riktlinjerna justeras årets resultat med de kostnader som nyttjats av tidigare års avsättningar.

(8)

3/10

För övriga kommungemensamma kostnader/intäkter redovisas ett överskott för perioden med totalt 7,9 miljoner kronor. Avvikelsen mot budget beror till stor del på att budgeterade resurs- och reservmedel inte nyttjats under perioden. Helårs- prognosen pekar på ett förväntat underskott med 10,9 miljoner kronor och beror på kostnader som finansieras med de medel som tidigare reserverats i det egna kapitalet.

Skattenetto visar ett positivt resultat på 10,2 miljoner kronor för perioden. I nuläget prognostiseras ett överskott med 38,4 miljoner kronor vid årets slut.

Denna prognos är dock högst osäker. Vår bedömning bygger liksom tidigare år på Sveriges Kommuner och Regioners (SKRs) skatteunderlagsprognos och den prognosindikation som presenterades i mars. Bedömningen bygger också på regeringens avisering om resursförstärkning till kommuner och regioner för att mildra effekterna av skatteprognosförsämringen samt för ökade kostnaderna med anledning av Coronapandemin. Denna förstärkning görs genom att öka de generella statsbidragen.

SKR bedömer att det kommunala skatteunderlaget kommer att öka betydligt svagare än tidigare beräknat. De har i nuläget landat i en prognosindikation om 1,5 procent för skatteunderlagstillväxten år 2020. Detta innebär en betydande nedrevidering, motsvarande ungefär en procentenhet, jämfört med den prognos som publicerades i februari. Det finns emellertid en fortsatt stor osäker kring om denna nedrevidering är tillräcklig. De olika scenarieanalyser som gjorts, bland annat av Konjunkturinstitutet, tyder på att det kan handla om en betydligt dystrare tillväxttakt framöver vilket skulle betyda kraftigt minskade skatte- intäkter för 2020 och framåt. Den 29 april presenterar SKR en ny skatteunderlagsprognos. Den prognosen kommer med stor sannolikhet fortsatt vara väldigt osäker, men kommer ligga till grund för eventuell justering av årsprognosen för skattenetto.

För finansnetto respektive avskrivningar prognostiseras ingen avvikelse mot budget för året.

Konsekvenser utifrån Coronapandemin

minskade intäkter för verksamheterna. Under året kommer vi därför i samband med de ekonomiska rapporterna redovisa utfall och prognos över dessa ökade kostnader/minskade intäkter för att skapa en kommunövergripande bild av de ekonomiska konsekvenserna. I samband med det kommer även förslag på finansiering och eventuella budgettillskott till nämnderna att föreslås.

För perioden januari till och med mars redovisas inga större kostnadsökningar respektive intäktsbortfall. Effekterna i resultatet väntas först under april och därefter. Helårsprognosen visar en förväntad kostnadsökning/intäktsbortfall med totalt 26,3 miljoner kronor. Av dessa är 23,7 miljoner kronor sannolika

(9)

4/10

kostnadsökningar medan 2,7 miljoner kronor är ytterligare kostnadsökningar som kan tillkomma om beslut fattas. Viss del av dessa kostnadsökningar täcks inom befintliga budgetramar, men en stor del skapar prognostiserade underskott för nämnderna.

Det är framförallt socialnämnden som förväntas få ökade kostnader i och med utökning av korttidsplatser, förstärkt bemanning dag och natt, inköp av skydds- utrustning samt ökade kostnader för övertid, mertid och vikarier. För teknik- och fritidsnämnden handlar de ekonomiska konsekvenserna framförallt om minskade intäkter för markupplåtelse, parkeringsgarage, lokaluthyrning, badavgifter, extern utbildning samt tillsyn.

För barn- och utbildningsnämnden är det i dagsläget svårt att ge några exakta siffror på hur Corona kommer att påverka nämndens ekonomi. Vårterminens frånvaro av personal, men framför allt elever, kommer att kräva att eleverna får en chans att ta igen skolarbete på till exempel lov. Detta gäller framför allt grund- skolans högre årskurser och gymnasiet. Det kommer att behövas personal- resurser, men omfattningen av detta behov är ännu oklart. Skulle det bli aktuellt att stänga förskolor och grundskolor så får det vissa ekonomiska konsekvenser.

Det handlar då framförallt om minskade barnomsorgsavgifter med cirka 2,2 miljoner kronor per månad.

Övriga nämnder rapporterar inte några större ekonomiska konsekvenser med anledning av Coronapandemin. De flesta verksamheter påverkas på ett eller annat sätt, men kan i nuläget hantera situationen med befintliga resurser.

I tabell 2) nedan redovisa de ekonomiska konsekvenser för kommunen i nuläget med anledning Coronapandemin.

(10)

5/10

Tabell 2. Ekonomiska konsekvenser med anledning av Coronapandemin

Som framgår av tabellen förmodas stora ekonomiska konsekvenser för social- nämnden. Det är angeläget att redan nu tillskjuta medel till nämnden för att mildra det prognostiserade underskottet och ge nämnden möjlighet att jobba vidare med övriga ekonomiska utmaningar som exempelvis hemtjänsten.

Tillfälligt tillskott motsvarande 19,1 miljoner kronor föreslås därför tillföras socialnämnden i form av budgetjustering för att täcka de ökade kostnaderna.

Justeringen görs genom ökning av budget för skattenetto, se tabell 3) nedan.

Ytterligare bedömning av eventuellt tillskjutande av medel till nämnderna sker i samband med delårsrapport 1 då vi har en tydligare bild av de ekonomiska konsekvenserna och en ny skatteprognos.

Tabell 3. Tillfälligt tillskott

Prognos jan-dec

Beslut om tillskott¹⁾

Sannolika kostnadsökningar/intäktsbortfall -23 650

Ingen avgift för serveringstillstånt uteservering utökad tid MSN -150

Öppna 9 platser Thomasgården 4 mån SN -2 000

Ökade personalkostnader säbo ÄO 6 mån SN -2 500

Ökade personalkostnader hemtjänst SN -4 600

Ökade kostnader försörjningsstöd SN -10 000

Avstannat arbete minska kostnader hemtjänst SN -3 200

Markupplåtelse TFN -400

Räddningstjänst, extern utbildning och tillsyn TFN -200 Fritid, minskade lokaluthyrning och badintäkter TFN -300 Stadsmiljö, parkeringsgarage minskade intäkt TFN -180

Stadsmiljö, parkeringsböter TFN -120

Möjliga kostnadsökningar/intäktsbortfall -2 650

Utöka lovskolan med anledning av undervisningsbortfall under vt

BUN -250

Ev. återbetalning av barnomsorgsintäkter vid stängning av förskola och fritdshem/månad

BUN -2 200

Ev. utbetalning av barnpeng 2 ggr för samma barn om kommunen tar emot barn från fristående

verksamhet/månad

BUN -200

Summa: -26 300 0

1) Tillskott genom budgettillskott eller annan kostnadsersättning Ekonomiska konsekvenser kommunen med anledning av Coronapandemin, tusentals kronor

2020 Nämnd

Mar

Totalt 0,0

(11)

6/10

Skatteintäkts- och nettokostnadsutveckling

Med anledning av bland annat det krispaket och den förstärkning som regeringen föreslagit för kommuner och regioner förväntas skatteintäkterna öka med 6 procent för kommunen 2020. Det motsvarar en intäktsökning med 124 miljoner kronor. Kommunens kostnader förväntas dock öka i högre utsträckning. Med nuvarande helårsprognos beräknas kommunens nettokostnader öka med 157 miljoner kronor jämfört med föregående år. Det innebär en nettokostnadsökning med 7,5 procent.

Orsaken till den höga nettokostnadsökningen är att kostnaden för 2019 blev lägre än vad som budgeterades och prognostiserades. Enligt helårprognosen för 2020 beräknas kostnaderna överstiga budgeterad nivå, vilket innebär att kostnaderna förväntas öka mer i jämförelse med 2019 än vad som förutsattes i flerårsplanen för 2020-2022. För att kunna hantera framtida ekonomiska utmaningar behöver nettokostnadsutvecklingen dämpas.

Diagram 2. Skatteintäkts- och nettokostnadsutveckling

Nämndernas helårsprognos

Nämnderna prognostiserar tillsammans ett underskott med totalt 23,5 miljoner kronor för 2020.

(12)

7/10

Tabell 4. Nämndernas prognos

Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott med 0,8 miljoner kronor. Högre intäkter för upplåtelserätt samt lägre kostnader till följd av tillfälliga vakanser är huvudorsaker till det förväntade överskottet.

Teknik- och fritidsnämnden prognostiserar ett underskott med 1,0 miljoner kronor.

Det prognostiserade underskottet beror till stora delar på minskade intäkter till följd av Coronapandemin.

Socialnämnden prognostiserar också med ett underskott till följd av Corona- pandemin. Helårsprognosen är ett förväntat underskott med 23,3 miljoner kronor, varav 22,3 miljoner kronor kan relateras till effekter av pandemin. Högre kostnader än budgeterat förväntas framförallt för äldreomsorgen, men även för vård- och omsorgsplaceringar för personer med funktionsnedsättning och miss- bruksproblematik. Inom äldreomsorgen beräknas kostnaderna överstiga

budgeten beroende på högre kostnader än beräknat för hemtjänst samt Coronar- elaterade kostnader som exempelvis utökning av korttidsplatser. Som en följd- effekt av Coronapandemin bedöms arbetslösheten öka kraftigt under året och därmed fler personer i behov av ekonomiskt bistånd. Övriga verksamheter inom socialnämndens område redovisera en ekonomi i balans eller överskott, bland annat till följd av vakanta tjänster och att verksamhet kommer igång senare en planerat.

Barn- och utbildningsnämndens helårsprognos är en ekonomi i balans men med avvikelser på verksamhetsnivå. Prognosen grundar sig på att regeringen inte beslutat om någon stängning av förskolor och grundskolor på grund av Corona- pandemin. Skulle det ske så kommer prognosen att förändras. På verksamhets- nivå är det framförallt gymnasieverksamheten som förväntas överstiga budgeten.

Det beror på högre personalkostnader än budgeterat samt ej beviljat statsbidrag.

Grundskola och särskola redovisar mindre underskott till följd av bland annat för få elever per klass och svårighet att slå samman klasser samt högre personalkostnader än budgeterat för elever med större omsorgsbehov. Dessutom finns det en osäkerhet i prognosen kring hur Coronapandemin kommer att påverkar

Utfall och prognos, miljontals kronor

Utfall jan - mar 2020

Avvikelse mot budget mar 2020

Prognos utfall

2020

Års- budget

2020

Avvikels mot budget

2020

Kommunfullmäktige -1,2 0,4 -6,7 -6,7 0,0

Kommunstyrelsen -32,4 6,4 -150,7 -151,5 0,8

Miljö- o samhällsbyggn.nämnden -5,7 1,4 -27,8 -27,8 0,0

Teknik- och fritidsnämnden -33,8 3,4 -142,0 -141,0 -1,0

Kulturnämnden -11,6 0,6 -46,8 -46,8 0,0

Socialnämnden -183,4 2,4 -759,7 -736,4 -23,3

Barn- och utbildningsnämnden -239,7 -3,4 -911,2 -911,2 0,0

Summa nämnderna -507,9 11,3 -2 045,1 -2 021,5 -23,5

(13)

8/10

personalkostnaderna längre fram när elever behöver ta igen missad tid i skolan.

Övriga verksamheter inom nämndens område redovisera en ekonomi i balans eller överskott, bland annat till följd av högre barnomsorgsavgifter än budgeterat samt att en budgeterad buffert inte förväntas tas i anspråk.

Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden samt Kulturnämnden prognostiserar ingen avvikelse mot budget. Intäktsbortfall är att vänta under året till följd av Coronapandemin, men hanteras genom överskott inom nämndernas övriga områden.

Karolina Blomqvist Kommuncontroller

(14)

9/10

Bilaga 1. Driftredovisning

Driftredovisning (tkr) Utfall 2019 jan-mar

Utfall jan - mar 2020

Budget jan - mar 2020

Avvikelse jan - mar

2020

Utfall 2019

Prognos 2020

Budget 2020

Prognos- avvikelse helår 2020

Kommunfullmäktige -410 -1 246 -1 680 435 -5 700 -6 721 -6 721 0

Kommunstyrelsen -31 249 -32 405 -38 823 6 418 -129 003 -150 743 -151 493 750

Miljö- o samhällsbyggn.nämnden -4 485 -5 724 -7 144 1 420 -21 921 -27 810 -27 810 0

Teknik- och fritidsnämnden -34 839 -33 826 -37 265 3 439 -142 263 -142 040 -141 040 -1 000

Kulturnämnden -11 431 -11 644 -12 213 569 -43 997 -46 842 -46 842 0

Socialnämnden -175 234 -183 368 -185 757 2 389 -711 571 -759 685 -736 385 -23 300

Barn- och utbildningsnämnden -223 336 -239 724 -236 360 -3 364 -879 612 -911 228 -911 228 0 Summa nämnderna -480 983 -507 936 -519 242 11 306 -1 934 068 -2 045 069 -2 021 519 -23 550

Interna räntor och avskrivningar 16 191 17 164 17 164 0 66 943 67 898 67 898 0

Pensioner, arbetsgivaravgifter -12 520 -9 024 -10 014 990 -52 560 -39 500 -39 500 0

Exploateringar vinst/förlust 0 0 0 0 1 351 0 0 0

Hyresbudget ny- till o ombyggnad 0 0 0 0 0 -7 761 -7 761 0

Övr. kommungemensamma kostnader 387 1 001 706 295 3 604 2 500 2 500 0

Resurs- och reservmedel 0 -104 -7 330 7 226 -172 -45 518 -45 518 0

Ianspråktagna medel från eget kapital -719 -215 0 -215 -3 467 -10 854 0 -10 854

Internt återförda intäkter/kostnader 1 145 899 1 250 -351 4 758 5 000 5 000 0

Summa övriga kommungemensamma kostnader 4 485 9 721 1 776 7 945 20 457 -28 235 -17 381 -10 854 Summa verksamheternas intäkter/kostnader -476 498 -498 215 -517 466 19 251 -1 913 611 -2 073 304 -2 038 900 -34 404

Avskrivningar -16 628 -18 008 -18 010 2 -69 925 -76 900 -76 900 0

Skattenetto 513 981 547 377 537 175 10 202 2 063 261 2 187 100 2 148 700 38 400

Finansnetto 829 1 084 649 435 8 857 10 100 10 100 0

Resultat 21 683 32 238 2 349 29 890 88 582 46 996 43 000 3 996

Resultat enligt god ekonomisk hushållning ¹⁾ 23 728 31 366 2 349 29 017 90 461 57 753 43 000 14 753

1) God ekonomisk hushållning enligt KS/2019:355. Enligt riktlinjerna justeras årets resultat med de kostnader som nyttjats av tidigare års avsättningar.

(15)

Ekonomiavdelningen Dnr KS/2020:34-042 2020-04-23 10/10

Tel 0152-291 00 Fax 0152-290 00

kommunstyrelsen@strangnas.se www.strangnas.se

Bankgiro 621-6907

Bilaga 2. Prognos för ianspråktagande av medel som öronmärkts under egna kapital

Prognos ianspråkstagande av medel som öronmärkts, miljontals kronor

Helårsprognos 2020 Balansenheter:

Säkerhetsfond 0,1

Övrigt öronmärkt kapital:

Digitalisering -1,3

Attraktiv arbetsgivare -0,9

Långsiktig ekonomisk planering -0,1

Medborgardialog och e-arkiv -0,2

Ökat bostadsbyggande -8,1

Extratjänster -1,2

Summa: -11,8

- varav driftkostnader -10,8

- varav investeringsutgifter -1,0