TJÄNSTEUTLÅTANDE
Ekonomiavdelningen Dnr KS/2021:40-042
2021-09-24 1/4 Handläggare
Karolina Blomqvist 0152-293 31
Delårsrapport 2 2021 Strängnäs kommun
Förslag till beslut
Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att
1. godkänna delårsrapport 2 2021, daterad 24 september 2021,
2. bevilja socialnämnden budgettillskott för 2021 med 3 950 000 kronor för ökade kostnader. Finansiering av tillskottet sker genom att överföra medel från skatteprognosreserven.
Beskrivning av ärendet
Delårsrapport 2 är den andra avrapporteringen till kommunfullmäktige och omfattar en översiktlig redogörelse för utvecklingen av verksamhet och ekonomi för perioden januari till augusti 2021 med helårsprognos. I uppföljningen ingår en helhetsbedömning om god ekonomisk hushållning bedöms uppnås i Strängnäs kommunkoncern för helåret 2021.
Kommunfullmäktige har fem övergripande mål i fyra perspektiv för att uppnå god ekonomisk hushållning. Helårsprognosen bygger på nämndernas arbete för att nå målen. En samlad bedömning har skett utifrån tillgängliga nyckeltal och den förväntade effekten av genomförda, pågående och planerade aktiviteter för året.
I kommunfullmäktiges mål finns en årlig ambition men också en långsiktig strävan mot det framtida tillstånd som kommunens vision och önskade läge 2030 beskriver. Av kommunfullmäktiges fem mål bedöms fyra mål, Samhälle,
Medarbetare, Ekonomi samt Invånarmålet som handlar om demokrati, bli helt uppfyllda. Invånarmålet rörande välfärdstjänster av god kvalitet bedöms bli delvis uppfyllt.
Utifrån en helhetsbedömning av verksamhetsresultat, finansiella nyckeltal samt en fortsatt målmedveten styrning av verksamhet och ekonomi bedöms Strängnäs kommun sammantaget uppnå god ekonomisk hushållning för helåret 2021.
Nedan framgår bedömning av måluppfyllnad vid helåret.
2/4
Perspektiv Mål Mål-
bedömning Invånare Demokratin är levande och inkluderande. Invånare,
företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i
kommunens utveckling.
Uppfyllt
Invånare I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas behov.
Delvis uppfyllt
Samhälle Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som
bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och besöka vår kommun.
Uppfyllt
Medarbetare Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar
moderna och attraktiva arbetsmiljöer.
Uppfyllt
Ekonomi Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer. Vi använder våra resurser effektivt och
ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer.
Uppfyllt
Coronapandemin fortsätter att starkt påverka kommunens verksamheter, tjänster och service. Pandemin har inneburit en framtida osäkerhet, krishantering, nya rutiner och förändrade prioriteringar. I och med de rådande restriktionerna har verksamheterna fått tänka nytt och ställa om. Bland annat har omställningen till digitala arbetssätt varit mycket påtaglig.
Kommunkoncernens resultat per augusti uppgår till 246,9 miljoner kronor, en ökning med 34,6 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år.
Ökningen beror främst på högre resultat för kommunen med 30,8 miljoner kronor. Helårsprognosen för kommunkoncernens resultat beräknas till 157,6 miljoner kronor. Det positiva resultatet är en förutsättning för att kunna självfinansiera stora delar av investeringarna.
Kommunens resultat för perioden uppgår till 196,3 miljoner kronor, vilket motsvarar ett överskott med 110 miljoner kronor i förhållande till periodens budget. Helårsprognosen är ett överskott med 108,8 miljoner kronor vilket motsvarar 4,7 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent. Helårsprognosen enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning (KS/2019:355) beräknas till 133,4 miljoner kronor. Kostnader som täcks av tidigare års överskott och reserverade fondmedel (medel avsatt i det egna kapitalet) har då avräknats.
Resultatet motsvarar 5,7 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag.
3/4
Huvudorsaken till kommunens prognostiserade överskott är högre skatteintäkter och statsbidrag än budgeterat och lägre kostnader för nämndernas verksamheter.
Nämnderna prognostiserar med ett förväntat överskott med totalt 9,2 miljoner kronor, vilket är en förbättrad prognos jämfört med senaste prognos i rapporten per sista maj. Alla nämnder förutom socialnämnden prognostiserar ett överskott för året. Helårsprognosen för socialnämnden, med en budget i balans, är under förutsättning att kommunstyrelsen och kommunfullmäktige beslutar i enlighet med förslag om budgettillskott till nämnden för att täcka ett annars prognos- tiserat underskott på 4,0 miljoner kronor. Tillskottet är för att finansiera ökade kostnader till följd av coronapandemin.
Kommunkoncernens investeringar för perioden uppgår till 256,6 miljoner
kronor, varav 238,5 miljoner kronor är egenfinansierade. Investeringsvolymen är högre än föregående år. Merparten av investeringar har genomförts av SEVAB.
Prognosen för kommunkoncernens investeringar uppgår till 507,4 miljoner kronor, varav 474,3 miljoner kronor är egenfinansierade.
Kommunens investeringsbudget 2021 uppgår till 95,6 miljoner kronor. Till och med augusti har investeringar genomförts till motsvarande 55,1 miljoner kronor, varav 37,4 miljoner kronor är egenfinansierade investeringar. Investerings- prognosen för 2021 visar ett utfall på 81,9 miljoner kronor för egenfinansierade investeringar, vilket är inom ramen för årets budget samt av kommunfullmäktige godkänd överförd budget från 2020 motsvarande 27,5 miljoner kronor. De stora investeringarna beräknas ske inom teknik- och fritidsnämnden med 41,6 miljoner kronor, varav cirka 24,5 miljoner kronor i anläggningar som exempelvis asfalts- investeringar. På grund av förseningar av olika anledningar, så som förseningar till följd av global leveransproblematik, kommer vissa investeringar inte att genomföras som planerat under 2021. Därmed beräknas 39,9 miljoner kronor i nuläget inte förbrukas under året.
Strängnäs kommunkoncerns soliditet inklusive pensionsåtaganande har under året stärkts och uppgår nu till 23,4 procent. Soliditeten har stärkts till följd av positiva resultat och en hög grad av självfinansiering av investeringarna i
kommunen och SFAB koncernen. Prognosen är att soliditeten beräknas uppgå till 21,9 procent vid årets slut.
Ekonomiska konsekvenser för kommunen
Beslutet medför inga ekonomiska konsekvenser för kommunen. Det tillfälliga budgettillskottet till socialnämnden för ökade kostnader finansieras genom att överföra medel från skatteprognosreserven.
Övriga konsekvenser
Beslutet medför inga övriga konsekvenser.
4/4
Uppföljning
Beslutet följs upp inom ramen för den löpande ekonomiska uppföljningen.
Beslutsunderlag
Rapport, Delårsrapport 2 2021 för Strängnäs kommun, 2021-09-24
Beslutet skickas till Kommunfullmäktige
Barn- och utbildningsnämnden Socialnämnden
Teknik- och fritidsnämnden
Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden Kulturnämnden
Kommunrevisionen
Per Malmquist Ekonomichef
Delårsrapport 2 2021 Strängnäs kommun
Diarienr: KS/2021:40 Datum: 2021-09-24
Innehållsförteckning
1. Inledning ...3
1.1 Vision ...3
1.2 Brobygget ...3
2. Den kommunala koncernen ...4
3. Förvaltningsberättelse ...5
3.1 Händelser av väsentlig betydelse ...5
3.2 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning ...7
Utvärdering av god ekonomisk hushållning ...7
Måluppfyllnad sammanfattning ...7
Invånare ...8
Samhälle ...12
Medarbetare ...14
Ekonomi ...17
Ekonomisk ställning och helårsprognos ...19
Slutsatser avseende god ekonomisk hushållning ...31
Bedömning av balanskravsresultatet utifrån helårsprognosen ...32
3.3 Väsentliga personalförhållanden ...32
Arbetsmiljö ...32
Ledar- och medarbetarutveckling ...32
Sjukfrånvaro, personalomsättning och sysselsättningsgrad ...33
Kompetensförsörjning ...33
4. Finansiella rapporter ...34
4.1 Resultaträkning ...34
4.2 Kassaflödesanalys ...34
4.3 Balansräkning ...35
4.4 Noter (redovisningsprinciper) ...36
Bilagor ...37
Bilaga 1. Kommunens driftredovisning med prognos ...37
Bilaga 2. Kommunens investeringsredovisning med prognos ...38
Bilaga 3. Kommunens exploateringsredovisning ...39
Bilaga 4. Horisontella satsningar ...40
Bilaga 5. Personalförhållanden ...41
1. Inledning
Uppföljning av kommunfullmäktiges mål sker i samband med delårsrapport 1 per 30 april, delårsrapport 2 per 31 augusti och årsredovisningen. Ekonomisk rapportering lämnas därutöver löpande till kommunstyrelse och nämnder. Uppföljning under innevarande år har fokus på prognostiserade avvikelser såväl verksamhetsmässiga som ekonomiska.
Material och mer information om kommunens verksamheter finns tillgängligt på kommunens hemsida www.strangnas.se (http://www.strangnas.se)
1.1 Vision
Visionen är vår gemensamma ledstjärna och beskriver ett önskvärt framtida tillstånd. Den ska inspirera och utmana oss både i det dagliga arbetet och när vi planerar för
framtiden. Strängnäs kommuns vision lyder:
I Strängnäs kommun skapar vi vår framtid tillsammans! En positiv utveckling möjliggörs genom samspel mellan invånare, politiker, kommunanställda, näringsliv, ideella verksam- heter och föreningsliv. Genom att ta vara på allas erfarenheter och kunskap kan vi, oavsett roll, bidra till att göra vår kommun till en bra plats att bo och leva i.
Tillsammans utvecklar vi en av landets mest eftertraktade kommuner. Vi skapar en hållbar kommun med hög livskvalitet och stor omsorg om invånarna genom att erbjuda attraktiva boendeformer för alla, en skola i toppklass, företagande och arbetstillfällen, natur- och kulturupplevelser samt effektiva kommunikationer.
1.2 Brobygget
Brobygget är det namn och den symbol Strängnäs kommun valt för att synliggöra och lyfta fram våra värderingar och principer. Dessa ska vi luta oss emot när vi utvecklar oss själva och verksamheten.
Brobygget – våra värderingar och principer.
Principerna och värderingarna beskriver och lyfter fram det förhållningssätt som ska prägla mötena och samspelet både internt inom organisationen såväl som i möten och kontakten med medborgare och brukare.
Värderingarna utgår från ledorden utveckling, respekt, tydlighet och öppenhet.
2. Den kommunala koncernen
Den samlade kommunala verksamheten bedrivs i kommunens nämnd- och förvaltnings- organisation samt i Strängnäs Kommunföretag AB. Bolaget Strängnäs Kommunföretag AB ska svara för ledning och samordning av koncernen under Strängnäs kommun. Vidare ska Strängnäs kommunföretag AB ansvara för uppföljning av både verksamhet och ekonomi för dotterbolagen samt förmedla information om dotterbolagens verksamhet.
En översikt av den kommunala organisationen visas i organisationsschemat nedan.
3. Förvaltningsberättelse
Delårsrapportens förvaltningsberättelse syftar till att ge en övergripande bild av Strängnäs kommuns verksamhetsutveckling och presenteras i enlighet med rådande lagar och
rekommendationer. Förvaltningsberättelsen innehåller även upplysningar om kommunens förväntade utveckling avseende ekonomi och verksamhet utifrån målet om god ekonomisk hushållning. Vidare presenteras en beskrivning av helårsprognosen i förhållande till den fastställda budgeten.
3.1 Händelser av väsentlig betydelse
Coronapandemin
År 2020 blev ett märkligt år präglat av en pandemi som stängde en hel värld. Detta medförde stora utmaningar och omställningar runt om i världen. Strängnäs kommuns verksamheter har i stor grad påverkats av den rådande coronapandemin och fortsätter att påverkas av pandemins effekter och myndigheternas rekommendationer. Gemensamt för samtliga nämnder är att coronapandemin inneburit en framtida osäkerhet, krishantering, nya rutiner och förändrade prioriteringar. I och med de rådande restriktionerna har nämnderna fått tänka nytt och ställa om.
De negativa konsekvenserna för verksamhet och ekonomi är påtagliga och betydande, men pandemin har även tvingat fram behov av nya arbetssätt och metoder som bidragit till en positiv utveckling av kommunens verksamheter.
Verksamhetsmässiga och ekonomiska konsekvenser till följd av coronapandemin berörs närmare under avsnitt ”Måluppfyllnad” och ”Ekonomisk ställning”.
Vägen till önskat läge
Önskat läge 2030 definierar framtidsbilden av Strängnäs kommun utifrån vision, omvärld, möjligheter och utmaningar. Utifrån önskat läge har kommunfullmäktiges mål vuxit fram.
Under delårsperioden har stora steg tagits mot framtidsbilden Önskat läge.
Nedan följer en kort beskrivning kring kommunens utveckling utifrån de fyra perspektiven.
Mer information kring specifika aktiviteter och händelser presenteras under avsnitt
”Måluppfyllnad”.
Invånare: Service, samverkan och medborgardialog:
Digitala verktyg blir en allt mer vanligare plattform vid utveckling av nya och befintliga kommunala tjänster. Stort fokus har legat på en ökad tillgänglighet, service och kvalitet avseende kommunens tjänster men även nya former för kommunikation och dialoger.
Samhälle: Boende, turism och hållbarhet:
Strängnäs kommun är fortsatt attraktiv för byggande av bostäder. Invånarantalet ökar och behovet av olika boendeformer är stort.
Hållbarhetsfrågor har fått ett bra fäste i kommunen där bland annat satsningar och aktiviteter inom hållbarhet fortsätter att utvecklas.
Medarbetare: Arbetsgivare, tillit och stolthet:
Stora kliv har tagits gällande kompetensförsörjningsarbetet för en långsiktig hållbar kompetensförsörjning. Utifrån genomförda mätningar framgår mycket goda resultat gällande hållbart medarbetarengagemang och arbetsmiljö.
Sjukfrånvaron och personalomsättningen visar på en fortsatt positiv trend.
Ekonomi: Investering, digitalisering, bolagsstyrning:
Genom en aktiv ekonomistyrning har Strängnäs kommun de senaste åren lyckats med en avsevärd förbättring av ekonomin och därigenom bättre förutsättningar för att kunna hantera kommande demografiska utmaningar. I och med den snabba omställningen har även den digitala mognaden och förståelsen ökat enormt samtidigt som det satsats mycket inom verksamhetsutveckling inom digitalisering.
Organisationsförändringar
Under 2021 har några väsentliga förändringar skett i organiseringen av bolagens och kommunens verksamheter.
En ny näringslivsorganisation är på plats med en nytillträdd näringslivschef samt en näringslivskoordinator för att stärka näringslivsarbetet i Strängnäs kommun utifrån näringslivsstrategin Attraktionskraft 2023.
Från 1 jan 2021 övergick hållbarhetsfunktionen från Samhällsbyggnadskontoret till Kansliavdelningen.
På teknik- och servicekontoret slås Stadsmiljö och Fritidsenheten samman och blir ett nytt verksamhetsområde; Stadsmiljö och fritid.
Från 1 aug 2021 är Anders Härnbro nytt kommunalråd och första vice ordförande i kommunstyrelsen.
Från 1 jan 2021 är Kenneth Larsson ny ordförande för barn- och utbildningsnämnden.
Från 1 maj 2021 är Ewa Thalén Finné ny ordförande för miljö- och samhällsbyggnadsnämnden.
Horisontell styrning och satsningar
Strängnäs kommun står, likt andra kommuner, inför stora framtida ekonomiska och verksamhetsmässiga utmaningar. För att hantera dessa utmaningar behöver rådande arbetssätt och strukturer utmanas. I samband med beslut om flerårsplan har medel avsatts för kommungemensamma satsningar i syfte om att stimulera nämndöverskridande sam- arbete och arbetsformer inom tre områden. Respektive satsning leds av en samordnings- grupp bestående av kontors- och avdelningschefer som beslutat om en fastställd aktivitets- plan för respektive satsning. I tabell nedan framgår område samt budgeterade belopp.
Tabell 1. Horisontella medel
Mer information kring de horisontella satsningarna berörs närmare under avsnitt
”Måluppfyllnad”.
(För fastställd aktivitetsplan, se bilaga 4 ”Horisontella satsningar”)
3.2 God ekonomisk hushållning och ekonomisk ställning
God ekonomisk hushållning i Strängnäs kommun innebär att kommunen och dess bolag ska ha en stabil ekonomi för att kunna möta nedgångar och kriser i samhällsekonomin. God ekonomisk hushållning innebär att såväl finansiella som verksamhetsmässiga mål uppnås.
Nedan följer en helhetsbedömning om god ekonomisk hushållning bedöms uppnås i Strängnäs kommunkoncern för helåret 2021.
Utvärdering av god ekonomisk hushållning
Kommunfullmäktige fastställer årligen, i samband med beslut om flerårsplan, kommunens mål för en god ekonomisk hushållning i hela den kommunala koncernen. Målen sorteras in under fyra perspektiv; Invånare, Samhälle, Medarbetare och Ekonomi.
Måluppfyllnad sammanfattning
Bedömning av måluppfyllnad vid helåret. Bedömningen bygger på nämndernas och bolagens delårsrapporter. För att ta del av mer information kring genomförda aktiviteter och resultat hänvisas till nämndernas och bolagens delårsrapportering.
Perspektiv Mål
DÅ1 Mål- bedömning
DÅ2 Mål- bedömning
Invånare
Demokratin är levande och inkluderande.
Invånare, företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är medskapande och delaktiga i kommunens
utveckling
Uppfyllt Uppfyllt
Invånare
I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår från invånarnas
behov
Delvis uppfyllt Delvis uppfyllt
Samhälle
Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring hållbarhetsfrågor med
Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och
leva i, verka i och besöka vår kommun
Uppfyllt Uppfyllt
Medarbetare
Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och attraktiva
arbetsmiljöer
Delvis uppfyllt Uppfyllt
Ekonomi
Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer. Vi använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar
för dagens och kommande generationer
Uppfyllt Uppfyllt
Invånare
Perspektivet invånare sätter kommunens invånare och andra personer som nyttjar Strängnäs kommuns tjänster i fokus. Det ska vara lätt att vara invånare och nyttjare av tjänster i
Strängnäs kommun.
Kommunfullmäktiges mål: Prognos
Demokratin är levande och inkluderande. Invånare, företagare och andra aktörer utvecklas i Strängnäs kommun och är
medskapande och delaktiga i kommunens utveckling
Politiska prioriteringar:
Medborgardialog och utveckling av tjänster
Uppfyllt
Sammanfattning av periodens viktigaste aktiviteter
Framtagning av nya metoder och digitala verktyg för medborgardialog.
Ansökan om horisontella medel för utveckling av digitala verktyg för dialog har beviljats.
Genomförda brukarråd, medborgardialoger samt säkerställning kring beaktande av barnperspektivet. Exempel på dialoger:
- Webbenkät om strangnas.se - Måltidspolitiska programmet
- Förslag på inredning till socialkontorets samtalsrum för barn och ungdomar.
- Att föreslå namn på kommunala lekplatser - Utbyggnad av frisbeegolfbana
Personal inom socialkontoret har utbildats inom Delaktighetsmodellen via FOU (forskning och utveckling) i Sörmland.
Ökat andel digitaliseringsprojekt med målområde om att öka självständighet, nytta och delaktighet för brukare och invånare.
Säkerställt kontaktmannaskap och därav ökat brukarnas möjlighet till delaktighet och inflytande av insatsernas utformning.
Utredningsmaterial kring barnsamtal har utvecklats.
Genomförda utbildningar i klarspråk med syfte att hjälpa hela organisationen att bli bättre på att uttrycka sig för invånarnas bästa.
Resultat & Analys
Delaktighet
Upplevelsen av delaktighet och inflytande är hög i förskolan men minskar ju äldre eleverna blir. Det förklaras med att eleverna inte alltid förstår innebörden av delaktighet samt vilka situationer de har möjlighet att påverka. På vuxenutbildningen har upplevelsen av delaktig- het sjunkit medan resultatet på gymnasiet har ökat gentemot föregående år. Mer lärarledd undervisning har ökat elevernas möjlighet till delaktighet och inflytande.
Barn och elever
Årskurs 3 97 % instämmer om att deras lärare lyssnar på vad de har att säga
Årskurs 4-6 63 % instämmer om inflytande över arbetssätt
Thomasgymnasiet Sammantaget index om delaktighet och inflytande: 2.22 av 4
Delaktighetsindex
Det senaste resultatet gällande delaktighetsindex från år 2019 visar att Strängnäs kommun får ett samlat resultat på 71 av 100 möjliga. Indexet ger en samlad bild av hur bra kommunen är på att låta medborgarna delta i kommunens utveckling. Kommunen befinner sig bland Sveriges 25 procent bästa kommuner i landet.
Utveckling av tjänster & service
Kommunens webb visar på hög kvalitet och höga besökssiffror. I jämförelse med samma period 2020 har kvalitén dessvärre minskat från 97,5 till 93 samtidigt som den tekniska kvaliteten har ökat från 96,5 till 99 av 100 möjliga.
Lösningsgraden av de ärenden som hanteras och avslutas av kontaktcenter har ökat från 60,4 procent till 62,2 procent.
Nedan resultat är hämtad från Kommunens kvalitet i korthet (KKiK) och belyser kommunens servicebedömning.
*Grön markering innebär att Strängnäs kommun befinner sig bland Sveriges 25 procent bästa kommuner. Gul markering innebär att kommunen befinner sig i mittensegmentet av Sveriges kommuner.
Slutsats
Strängnäs kommun arbetar aktivt för att stärka verksamhetens kommunikativa förmåga i syfte att skapa förtroende hos invånare, företagare och övriga aktörer. Kommunen har moderna och bra kontaktmöjligheter vilket skapar en tillgänglighet för invånarna att komma i kontakt och delta i kommunens utveckling.
I och med coronapandemin har den fysiska kontakten sjunkit. Detta har i sin tur påskyndat framtagandet av nya metoder och verktyg för fortsatt bemötande av kommunens invånare.
Målet bedöms uppfyllt vid helåret.
Kommunfullmäktiges mål: Prognos I Strängnäs kommun erbjuds välfärdstjänster av god kvalitet som utgår
från invånarnas behov
Politiska prioriteringar Skolutveckling 2023, Trygghet genom samverkan,
Förebyggande arbete mot ohälsa hos barn, unga, vuxna och äldre.
Delvis uppfyllt
Sammanfattning av periodens viktigaste aktiviteter
Skolutveckling 2023 och samverkan för förbättrade kunskapsresultat och ökad likvärdighet
Pågående arbete inom ramen för rektorsråd för gemensam samverkan runt skolutvecklingsfrågor. Sker i samverkan med friskolorna.
Utbildningsutveckling genom ämnesråd;
- Läsutveckling med hjälp av AI programmet Lexplore för kartläggning av läsförmåga.
- Ämnesråd i Matematik; diskussion och forskning kring attityd och inställning till matematikämnet.
Läsfrämjande och trygghetsrelaterade insatser inom ramen för tidiga insatser för barn och unga.
Resultatuppföljning och jämförelse kring skolornas resultat. Både för kommunala och fristående skolor.
Uppföljning av samtliga elevers studiesituation på gymnasiet.
Framtagna förslag på vidareutveckling av resursfördelningsmodell tillsammans med revisions- och rådgivningsföretag KPMG.
Utredning för ökad trygghet på skolorna samt genomförda dialoger på Barnens Mötesplats med fokus på trygghet i skolan.
Trygghet genom samverkan
Färdigställd utredning kring brottsförebyggande och trygghetsskapande arbete riktade mot ungdomar. Har resulterat i en helt ny enhet på socialkontoret.
Fortlöpande veckovisa samverkansmöten ”Samordning för trygghet - EST”. Syftar till att skapa en gemensam lägesbild och fastställa fokus och inriktning på insatser.
Genomfört ”Säker Sommar”. Samverkan mellan förvaltning, föreningsliv, företag, polis och bevakningsbolag. Utvärdering sker i höst.
Nytt bevakningsavtal med Avarn säkerhetsbolag och ett fortsatt fördjupat samarbete.
Beviljat bygglov för trygghetsboendemed cirka 40 lägenheter i Strängnäs.
Förebyggande arbete mot ohälsa hos barn, unga, vuxna och äldre
Kommunstyrelsen har fattat beslut om länsgemensam målbild för utvecklingsarbetet
”Tillsammans för barns bästa i Sörmland”.
Framtagen och beslutad aktivitetsplan för horisontella satsningen ”Tidiga insatser för barn och unga”.
Framtagning av en ny regional ANDT-strategi (alkohol, narkotika, dopning och tobak). Trygghetssamordnaren i samverkan med Länsstyrelsen och ANDTS- samordnarna i länet
Kommunstyrelsen har fattat beslut om att simhall och idrottshall ska byggas i Larslunda. Projektering pågår.
Hälsofrämjande insatser inom ramen för horisontella medel, bland annat utveckling av mat och måltider för äldre.
Hemsjukvården har vaccinerat alla patienten inom hemsjukvården mot Covid-19.
Rådet för Seniorfrågor har genomfört tre digitala sammanträden, bland annat gällande frågor kring äldres ohälsa.
Silviasystrar har anställts på alla demensenheter på boendena.
Ett utvecklingsprogram för äldreomsorgen 2021-2027 är framtagen och skickad på remissrunda.
Resultat & Analys
Skolutveckling
Vårterminsbetygen 2021 för årskurs 9 visar att 73 procent av eleverna i den kommunala skolan uppnår gymnasiebehörighet jämfört med 79 procent år 2020. För år 2020 uppnådde 63 procent av eleverna i åk 9 kunskapskraven i alla ämnen i de kommunala skolorna.
Motsvarande siffra för kommunen i helhet ligger på 74,5 procent vilket är en ökning med 2 procentenheter från 2019. På gymnasienivå var betygsresultaten något lägre år 2021 gentemot tidigare år.
En resultatjämförelse av de största kurserna visar att elever som haft en stor del av
undervisningen i form av fjärrundervisning hade sämre resultat än elever som året innan fått sin undervisning på skolan.
Den genomförda kartläggningen av läsförståelse i årskurserna 1-6 visar att 27 procent av eleverna inte har en tillräcklig läsförståelse. Detta påverkar resultaten i samtliga ämnen som innehåller läsning och därmed gymnasiebehörigheten.
(För mer resultat gällande skolutbildning hänvisas till Barn- och utbildningsnämndens delårsrapport 2).
Trygghet genom samverkan
Utifrån Strängnäs kommun och polisens gemensamma medborgarlöfte 2021 visar lägesbilden inför 2021 på fortsatt oro bland många av Strängnäs ungdomar. Det handlar bland annat om ungdomskriminalitet och drogmissbruk hos ungdomar. Det är kommunens och polisens gemensamma bedömning att ungdomar som etableras i kriminalitet har ökat de senaste åren, liksom tillgången och missbruket av narkotika bland unga.
Hösten 2020 genomförde kommunens säkerhetsenhet i samverkan med socialkontoret, kulturkontoret och kansliavdelningen, en enkätundersökning om upplevd trygghet på resecentrum. Resultaten visade på att 29 procent känner sig otrygga och att hela 40 procent undviker platsen på grund av otrygghet.
Förebyggande arbete mot ohälsa
Brukarbedömningar inom hemtjänst (2020) visar på förbättringar sett till helheten.
Strängnäs kommun tar ett kliv uppåt och visar att 93 procent är mycket eller ganska nöjda med hemtjänsten. Det är över snittet i landet. För särskilt boende ligger snittet på samma nivå som landet, 81 procent.
Slutsatser
De senaste 18 månaderna har präglats av den pågående coronapandemin och dess
restriktioner. En del av trygghetsarbetet och det förebyggande arbetet mot ohälsa har inte kunnat genomföras i sin helhet men även inneburit nedstängning av viss verksamhet som idrottsanläggningar, kulturevenemang och bibliotek. Detta har i sin tur medfört till en minskad tillgänglighet och sämre service för många av kommunens invånare.
Skolorna fortsätter dessvärre uppvisa icke tillfredsställda resultat i förhållande till jämför- bara kommuner och riket. Det föreligger även bristande likvärdighet mellan skolorna som i sin tur bidrar till skolsegregation.
Målet bedöms delvis uppfyllt vid helåret.
Samhälle
Perspektivet Samhälle beskriver kommunens roll som hållbar samhällsbyggare
tillsammans med civilsamhället, företagen och andra aktörer. Perspektivet vänder sig mot invånare, företag och föreningar som är verksamma i kommunen och vad som görs för att det ska vara lätt att bo, leva och verka i Strängnäs kommunen.
Kommunfullmäktiges mål Prognos Strängnäs kommun är en förebild för sitt aktiva arbete kring
hållbarhetsfrågor med Agenda 2030 som bas. Tillsammans utvecklas vi med människor som vill bo och leva i, verka i och
besöka vår kommun
Politiska prioriteringar:
Samverkan för klimatet
Gemensamt ägarskap för näringslivsarbetet
Uppfyllt
Sammanfattning av periodens viktigaste aktiviteter Samverkan för klimatet
Kommunen har under 2021-2022 beslutat om en ökad budget och en fastställd aktivitetsplan för horisontella satsningar gällande Agenda 2030. Arbetet ska främja och stödja aktiviteter inom hållbarhet.
Från 1 jan 2021 övergick hållbarhetsfunktionen till Kansliavdelningen och har utökats med nytillsatta tjänster.
Klimat- och energiplanen har antagits av kommunfullmäktige.
Kartläggning kring nuläget av förvaltningens hållbarhetsarbete har påbörjats och kommer utmynna i en åtgärdsplan.
Instiftat klimat och hållbarhetspriser. Syftar till att uppmärksamma och uppmuntra insatser som bidrar till en hållbar utveckling
Fortsatt arbete för hållbart samhällsbyggande genom utveckling av bland annat Norra staden, Larslunda, Malmby flygfält och Läggesta stationsområde.
Revidering av översiktsplan pågår. Under perioden har inriktningsbeslut om fortsatt arbete tagits.
Vattenvårdande åtgärder för biologisk mångfald har genomförts.
Under sommaren har det varit möjligt att nyttja sjövatten till de flesta av kommunens planteringar istället för rent dricksvatten.
Pågående arbete med framtagande av Strängnäs VA-plan. Syftar till att trygga tillgång till färskt vatten och minska negativ miljöpåverkan på våra sjöar och vattendrag.
Fordonsenheten väntas byta ut 15 fordon till plug-inhybrider eller till fordon drivna av HVO.
Näringslivsarbetet
En ny näringslivsorganisation är på plats med en nytillträdd näringslivschef samt en näringslivskoordinator.
Pågående arbete med framtagning av etableringsplan. Konsult har upphandlats, Sharing capabilities. Nulägesanalysen är påbörjad med olika workshops, intervjuer och möten.
Den externa kommunikationen med näringslivet har stärkts med nya kanaler.
Företagsbesök har genomförts i digital form.
En integrationssamordnare har placerats på socialkontoret med hela kommunen som verksamhetsområde.
Framtagen ”digital verktygslåda” i syfte om att stärka vår gemensamma marknadsföring samt skapa en enhetlig bild av vår destination
Fortsatt genomförda stödinsatser till företag och föreningar med anledning av pandemin genom finansiering via coronafonden.
Resultat & Analys
Miljö och klimat
Sedan 2009 har ”Aktuell Hållbarhet” årligen skickat ut en kommunenkät rörande
miljöarbetet i landets kommuner. I förra årets ranking hamnade Strängnäs kommun på plats 46 av samtliga 290 kommuner. För år 2021 hamnar Strängnäs kommun på plats 83 vilket dessvärre är en försämring med 37 placeringar. Rankingen bygger på enkäten samt på aktuell data från elva andra källor, bland annat statistik från Naturvårdsverket,
Vattenmyndigheten, SCB, Kolada och Avfall Sverige.
Hållbarhet utifrån Agenda 2030
Under den gånga delårsperioden har det tagit fart med ansökningar som sökt medel för innovativa idéer som syftar till att främja horisontell styrning samt bidra till hållbarhets- frågor utifrån Agenda 2030. Under året har ett flertal projekt beviljats medel och befinner sig än i uppstartsfasen. Exempel på beviljade projekt är bland annat; Växthuset, Utveckling av mat och måltider för äldre, Verktyg för dialog, Tryggt och säkert Resecentrum m.m.
Näringsliv
Näringslivsarbetet i Strängnäs kommun är fortsatt framgångsrikt. NKI, Nöjd-kund-index visar vad företagarna anser om kommunens myndighetsutövning. Det samlade resultatet för 2020 visar på hög nöjdhet. Nöjdkundindex visar på en förbättring gentemot år 2019, från 74 till 79 av 100 möjliga. Resultat över 70 anses högt.
I september presenterade Svensk näringsliv företagsklimatrankingen för 2020 där Strängnäs kommun klättrat till plats 44 av 290 kommuner. Detta är kommunens bästa placering någonsin.
Slutsatser
Strängnäs kommunkoncern arbetar för att skapa ett långsiktigt hållbart samhälle.
Kommunen har en fortsatt stark tillväxt som väntas fortsätta även under 2021. Vidare innehas en god beredskap för framtida byggande och arbetet med klimat- och energiplan, och andra vägvisande dokument möjliggör en fortsatt långsiktig utveckling av kommunen.
Målet bedöms uppfyllt vid helåret.
Medarbetare
Medarbetarperspektivet riktar sig till medarbetare och ledare inom Strängnäs
kommunkoncern. Medarbetare företräder Strängnäs kommun och utför sitt arbete på ett sätt som stärker invånarnas förtroende för kommunen.
Kommunfullmäktiges mål Prognos
Strängnäs kommun har stolta och kompetenta medarbetare som tillsammans utvecklas och skapar moderna och attraktiva
arbetsmiljöer
Politiska prioriteringar:
Kompetensförsörjning och arbetsmiljö
Uppfyllt
Sammanfattning av periodens viktigaste aktiviteter
Utifrån 2020 års kompetensförsörjningsstrategi har kompetensförsörjningsplan framarbetats per kontor och kommunövergripande, 2021-2022.
Ny tjänst som HR-utvecklare är inrättad från 2021.
Införandet av Heltid som norm är genomfört, utifrån kommunstyrelsens beslut, med införande i juni. Arbetet fortlöper inom organisationen.
Årlig uppföljning av systematiskt arbetsmiljöarbete (SAM) har genomförts för 2020 och den övergripande bilden har presenterats i central samverkan (CESAM) och för kommunstyrelsen.
Strängnäs kommun har avsatt tre miljoner kronor av horisontella medel i syfte att stötta verksamheten med:
- Lönekostnad för vikarie till enheten vid medarbetares arbetsåtergång.
- Extra HR-specialist som stöttar framförallt utbildningskontoret och socialkontoret främst inom rehabiliteringar och återgång till arbete.
- Hälsofrämjande insatser
Intensifierat arbete kring hälsofrämjande insatser.
- En operativa arbetsgrupp för hälsofrämjande insatser har bildats med syfte att arbeta fram förslag på hälsofrämjande aktiviteter.
- Webbaserade hälso- och livstidsverktyg - Workshop hälsohjul
- Planerad hälsoutmaning i höst för kommunens samtliga medarbetare
- Friskvård som digital tjänst har upphandlats och implementerats under våren 2021 för att förenkla för medarbetarna och öka nyttjandet av
friskvårdsbidraget.
Kommunövergripande chefs- och ledarutveckling;
- Ledarforum med tema ”tillitsfullt ledarskap, styrning och medarbetarskap”.
- Systematisk rehabiliteringsutbildning för chefer.
- Alla nya chefer gör en Interpersonal Dynamics Inventory profil (IDI).
- Utbildning för ”medarbetare som leder andra”.
- Mentorutbildning för erfarna chefer
- Utvecklingsprogram ”Framtidens ledare” i samarbete med Eskilstuna
Resultat & Analys
Arbetsmiljö
Den horisontella satsningen kring Arbetsmiljö och frisknärvaro pågår för fullt. Inrättad HR-specialist med uppdrag att stötta utbildningskontoret och socialkontoret inom rehabilitering och återgång i arbetet har gett positiv effekt. För båda kontoren har antalet långtidssjukskrivna minskat varav samtliga innehar en plan för återgång i arbete eller befinner sig under medicinsk utredning.
Sjukfrånvaro - Kommunkoncernen
Den genomsnittliga sjukfrånvaron för perioden januari – juli, för kommunkoncernen, uppgår till 8,7 procent jämfört med 9,4 procent år 2020. Bolagets genomsnittliga sjukfrånvaro landar på 9,5 procent gentemot 10,4 procent år 2020.
Tabell 2. Koncernens sjukfrånvaro
Sjukfrånvaro januari - juli 2019 2020 2021
Sjukfrånvaro totalt anställda, (%) 8,6 9,4 8,7
- kvinnor 9,0 10,0 9,6
- män 7,0 6,9 5,4
Långtidsfrånvarons andel av total sjukfrånvaro (%) 49,3 37,9 40,8
Sjukfrånvaro för anställda <29 år, (%) 6,6 7,6 7,7
Sjukfrånvaro för anställda 30-49 år, (%) 7,4 8,6 8,4
Sjukfrånvaro för anställda >50- år, (%) 10,4 10,7 9,3
Sjukfrånvaro – Kommunen
Den genomsnittliga sjukfrånvaron för perioden januari – juli 2021 uppgår till 8,6 procent, varav 39,5 procent är långtidssjukfrånvaro. Det är, trots pandemin, kommunens lägsta nivå för denna period de senaste fyra åren. För motsvarande period år 2020 låg sjukfrånvaron på 9,3 procent, varav 36,9 procent var långtidssjukfrånvaro.
Coronapandemin har en fortsatt negativ påverkan på kommunens sjukfrånvaro vilket medför till att korttidsfrånvaron fortfarande är besvärande hög.
Tabell 3. Kommunens sjukfrånvaro
*(För mer statistik kring sjukfrånvaron, se Bilaga 5 - Personalförhållanden).
Kommunens arbetssätt för att sänka sjukfrånvaron och skapa större frisknärvaro har nu fått spridning. Detta har medfört att kommunens HR-avdelning, samordningsförbundet RAR (Rehabilitera och Aktivera med gemensamma Resurser) Försäkringskassan och regionen under året ska arbeta fram en projektidé, för ”ett friskare Sörmland”. ”Strängnäsmodellen”
kommer att utgöra modell, och spridas som arbetssätt inom länets kommuner och region.
Personalomsättning - Kommunkoncernen
Den externa personalomsättningen fortsätter att minska. De första sex månaderna visar på en minskning från 4,7 procent till 2,7 procent i förhållande till 2020. Förhoppningen är att nöjdheten med koncernen som arbetsplats är anledningen till den positiva utvecklingen. Då vi dock befunnit oss i en pandemi under en längre period skulle det även kunna vara en bidragande orsak. Viktigt är dock att minskningen fortsätter för att lyckas med kompetens- försörjningen på kort, men framförallt, lång sikt.
Tabell 4. Koncernens personalomsättning Personalomsättning % jan-juni
Internt 2021
Externt 2021
Internt 2020
Externt 2020
Koncernen totalt 2,1 % 4,2 % 2,7 % 4,7 %
Personalomsättning – Kommunen
Den externa personalomsättningen har fortsatt minskat första halvåret för de flesta kontoren i förhållande till år 2020.
Tabell 5. Kommunens personalomsättning
*(För mer statistik kring personalomsättningen, se Bilaga 5 - Personalförhållanden).
Medarbetarenkät
Förra årets medarbetarenkät visade bland annat på att kommunens chefer upplever en klar förbättring på HME-frågorna (motivation, ledarskap och styrning) i förhållande till 2019.
Balansen för chefer mellan arbete och fritid upplevs även bättre jämfört med tidigare år.
Resultatet för motivation för såväl chefer som övriga medarbetare är fortsatt hög.
Slutsatser
Kommunkoncernen fortsätter ta stora kliv gällande kompetensförsörjningsarbetet som påvisar det aktiva arbetet för en långsiktig hållbar kompetensförsörjning. Utifrån de
mätningar som görs framgår mycket goda resultat bland annat gällande hållbart medarbetar- engagemang och arbetsmiljö.
Strängnäs kommun fortsätter uppvisa en sjukfrånvaro i rätt riktning som, trots pandemin, är kommunens lägsta nivå på många år. Angreppssättet kring kommunens sjukfrånvaro har fått stor uppmärksamhet i Sörmland och kommer utgöra en modell samt spridas som arbetssätt inom länets kommuner och region.
Målet bedöms uppfyllt.
Ekonomi
God hushållning och långsiktig ekonomisk hållbarhet ska råda i hela kommunkoncernen och verksamheterna ska bedrivas ändamålsenligt och effektivt. Ordning och reda i
ekonomin är en förutsättning för kvalitetsutveckling i verksamheter, såväl hos kommunal som privat regi och bolag.
Kommunfullmäktiges mål Prognos Tillsammans utmanar vi rådande arbetssätt och strukturer. Vi
använder våra resurser effektivt och ekonomin är långsiktigt hållbar för dagens och kommande generationer
Politiska prioriteringar:
Aktiv ekonomistyrning Förstärka den digitala omställningen
Uppfyllt
Sammanfattning av periodens viktigaste aktiviteter
Aktiv ekonomistyrning
Fortsatt arbete med ”Vägen till Önskat läge”
- Projekt Calor: Kommunfullmäktige beslutade den 30 aug 2021 att sälja 80 procent av fjärrvärmerörelsen i SEVAB Strängnäs Energi AB.
Ny fas inleds för genomförande av försäljningen.
- Eldsund: Fortsatt pågående arbete med implementering av nya hyresavtal efter kommunstyrelsens beslut om fortsatt gymnasial verksamhet i nuvarande lokaler.
Pågår enligt plan.
- Fortsatt arbete med Larslunda idrotts- och folkhälsoplats. Kommunstyrelsen har fattat beslut om att simhall och idrottshall ska byggas i Larslunda. Projektering pågår.
- Effektiv förvaltning: Beslut om vidare arbete om kommunhusprojektet Effektiv förvaltning kommer fattas i oktober.
- Kulturcentrum: Underlaget till kulturnämndens inriktningsbeslut i maj har bearbetas och förankrats. Beslut har fattats om vidare arbete genom en förstudie gällande byggnation.
- Särskilt boende: Upphandling pågår och utvärdering av anbud kommer utvärderas under september inför beslut hos socialnämnden.
Tecknat avtal med ny leverantör av ekonomisystem och påbörjat införandeprojekt.
Det nya upphandlade ekonomisystemet ERP är under uppbyggnad.
Utveckling av koncernstyrning. En koncernledningsgrupp har startats upp under året och genomgått en styrelseutbildning tillsammans med styrelsen. Planen är att under hösten ta fram en koncernaffärsplan som ska leda verksamheten i bolagskoncernen mot kommunens vision och mål.
Påbörjat arbete kring systematisk jämförelse och benchmarking med Sveriges kommuner.
Fortsatt arbete inom horisontella satsningar med en ökad hantering av ansökningar för en effektiv och horisontell samverkan.
Digital omställning
Påbörjat projekt gällande förändrat arbetssätt hos socialkontoret. Framtagning av e- tjänst och automatisering av orosanmälningar för barn och ungdomar.
Förstärkt IT- och digitaliseringsavdelning med nya projektanställningar.
Framtagning av nya metoder och processer.
- Modeller och ramverk för nyttokostnadsanalyser.
- Metod och stöd för hur kommunen ska arbete med projekt genom
- Kommungemensam processutvecklingsmetodik
- Process för verksamhetsutveckling med stöd av IT. Beskriver hela
utvecklingsprocessen från idé till lösning, implementering och förvaltning.
Genomfört omvärldsbevakning kring utveckling av digitaliseringsområdet i samverkan med 4M.
Slutförd upphandling av e-arkiv. Pilotprojektet för e-arkiv är igång
Förbättringsarbete av kommunens tjänster för att underlätta för medarbetare att arbete effektivt hemifrån.
Resultat & Analys Ekonomisk utveckling
Den pågående pandemin fortsätter att påverkan den ekonomiska utvecklingen i landet och i världen och därmed också kommunens ekonomiska förutsättningar. Enligt Sveriges
kommuner och regioners (SKRs) bedömning förväntas dock konjunkturen att stärkas under 2021 vilket påverkar det ekonomiska resultatet. För året prognostiseras ett positivt resultat för kommunkoncernen. Det tillsammans med en hög grad av självfinansiering av
investeringar gör att soliditeten förväntas stärkas under 2021.
(För mer ekonomisk information, se avsnitt ”Ekonomisk analys”).
Projekt Calor
Inom ramen för arbetet med en långsiktig ekonomisk plan fick förvaltningen i uppdrag att starta en avyttringsprocess av hela eller delar av SEVAB:s fjärrvärmerörelse. Efter ett starkt och intensivt arbete beslutade kommunfullmäktige den 30 aug om att sälja 80 procent av fjärrvärmerörelsen. Köpeskillingen uppgick till 1,2 miljarder kronor. Alternativet till en försäljning var att tillskjuta betydande belopp de kommande tio åren för att klara investeringar och täcka befarat underskott för fjärrvärmeverksamheten. Genom en försäljning undviker kommunkoncernen det och frigör nu kapital för andra satsningar.
Digitala omställning
Etableringen och införandet av förvaltningsmodellen pågår enligt plan.
De kontor som har kommit längst med arbetet upplever ökad tydlighet, ordning och reda samt stöd i kontorens digitaliseringsarbete.
Slutsatser
Genom en aktiv ekonomistyrning har kommunkoncernen de senaste åren lyckats med en avsevärd förbättring av ekonomin och därigenom bättre förutsättningar för hantering av kommande framtida utmaningar. Kommunen fortsätter att leda och driva på arbetet med att uppfylla det önskade läget samt bedriver stora satsningar inom digitalisering för en fortsatt ökad kvalitet och en effektivare förvaltning.
Målet bedöms uppfyllt vid helåret.
Ekonomisk ställning och helårsprognos
Utvärderingen av Strängnäs kommuns finansiella ställning samt helårsprognos utgår från koncernperspektivet med nedbrytning till kommunen och koncernbolagen. Vid jämförelser används likvärdiga kommunkoncerner (30 000-49 999 invånare).
Resultat och prognos kommunkoncernen
Kommunkoncernens resultat per augusti uppgår till 246,9 miljoner kronor, en ökning med 34,6 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Ökningen beror främst på högre resultat för kommunen med 30,8 miljoner kronor. Helårsprognosen för kommun- koncernens resultat beräknas till 157,6 miljoner kronor att jämföra med resultatet 2020 som var 210,9 miljoner kronor. Jämfört med föregående år är det kommunens och koncernen Strängnäs Fastighets ABs resultatprognos som är lägre medan koncernen SEVAB Strängnäs Energi AB prognostiserar ett något högre resultat.
Diagram 1. Koncernens resultat och helårsprognos, mkr
Bolagens resultat och helårsprognos
Periodens resultat i koncernen SEVAB Strängnäs Energi ABs före skatt uppgår till 43,5 miljoner kronor vilket är 24,3 miljoner kronor bättre än periodens budget. Den positiva avvikelsen mot budget härrör från affärsområde elnät främst till följd av ändrade redovis- ningsprinciper för anslutningsintäkter. Periodens resultat för värmerörelsen är negativt med 13,4 miljoner kronor vilket är något sämre än budget medan periodens resultat för avfalls- verksamhetens är negativt med 1,4 miljoner kronor vilket är 8,4 miljoner kronor sämre än budget.
Helårsprognosen är 48,3 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt vilket är 11,4 miljoner kronor bättre än budget. Resultatförbättringen mot budget beror främst på för- bättrat resultat för affärsområde Nät med 25,7 miljoner kronor och reduceras av den bedömda resultatförsämringen för avfallsverksamheten -11,4 miljoner kronor.
Periodens resultat i koncernen Strängnäs Fastighets AB före skatt uppgår till 12,0 miljoner kronor vilket är 4,7 miljoner kronor sämre än budget. Helårsprognosen är 19,2 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt vilket är 4,7 miljoner kronor sämre än budget.
I moderbolaget Strängnäs Fastighets AB är periodens resultat före skatt 0,3 miljoner kronor vilket är 11,0 miljoner kronor sämre än budget. Avvikelse mot budget beror främst på senare- lagd hyresrabatt till kommunen för Campus samt högre personalkostnader och högre
kostnader för yttre skötsel än budget. Helårsprognosen är 17,2 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt vilket är 1,2 miljoner kronor bättre än budget. I prognosen ingår en pågående försäljning av mark för trygghetsbostäder i Strängnäs.
I dotterbolaget Strängnäs Bostads AB är periodens resultat före skatt 12,0 miljoner kronor vilket är 6,5 miljoner kronor bättre än budget. Avvikelse mot budget beror främst på efter- släpningar i underhållsprojekten. Helårsprognosen är 2,0 miljoner kronor före boksluts- dispositioner och skatt vilket är 5,9 miljoner kronor sämre än budget. Prognosavvikelsen mot budget beror till stora delar av förluster för planerad försäljning av mark för trygghetsboende i Åkers styckebruk och tomtmark i Stallarholmen.
Periodens resultat i Strängnäs kommunföretag AB före skatt uppgår till minus 273 tusen kronor vilket är 0,1 tusen kronor sämre än budget. Helårsprognosen är 4,7 miljoner kronor före bokslutsdispositioner och skatt, vilket motsvarar årets budget. Överskottet avser utdelning från SEVAB Strängnäs Energi AB.
Kommunens resultat och helårsprognos
Kommunens resultat för perioden är 196,3 miljoner kronor, vilket motsvarar ett överskott med 110 miljoner kronor i förhållande till periodens budget. Nämnderna redovisar ett överskott motsvarande 43,5 miljoner kronor till följd av bland annat vakanta tjänster, lägre personalkostnader och minskade hyreskostnader. På grund av pandemin är också flera insatser, utbildningar och inköp fortfarande fördröjda. En förbättrad skatteprognos samt ännu ej nyttjade reservmedel har en positiv påverkan på resultatet för perioden.
Helårsprognosen är ett överskott med 108,8 miljoner kronor vilket motsvarar 4,7 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag, att jämföras med budgeterat överskott om 2,0 procent.
Diagram 2. Resultatutveckling
*God ekonomisk hushållning (GEH) enligt riktlinjerna KS/2019:355 och tillägg KS/2021:71. Enligt riktlinjerna justeras årets resultat med de kostnader som nyttjats av tidigare års avsättningar samt justering av
resultatutjämningsreserv.
Helårsprognosen enligt kommunens riktlinjer för god ekonomisk hushållning (KS/2019:355) beräknas till 133,4 miljoner kronor. Kostnader som täcks av tidigare års överskott och
reserverade fondmedel (medel avsatt i det egna kapitalet) har då avräknats. Resultatet motsvarar 5,7 procent av förväntade skatteintäkter och generella statsbidrag.
Tabellen nedan visar en sammanfattning av ekonomiskt utfall för uppföljningsperioden samt helårsprognos för 2021. För mer detaljer, se bilaga 1. Årsprognos och avvikelse mot budget för nämnderna är under förutsättning att beslut fattas i enlighet med förslag om en budget- justering mellan socialnämnden och skatteprognosreserven. Nämnden föreslås beviljas ett tillskott med 4,0 miljoner kronor för ökade kostnader med anledning av coronapandemin.
Tabell 6. Kommunens resultat och prognos
Nämnderna prognostiserar med ett förväntat överskott med totalt 9,2 miljoner kronor, vilket är en förbättrad prognos jämfört med senaste prognos i rapporten per sista maj. Alla
nämnder förutom socialnämnden prognostiserar ett överskott för året.
Förutom att nämnderna prognostiserar med lägre kostnader än budgeterat beror
kommunens förväntade resultat och överskott på högre skatteintäkter än förväntat. Skatte- nettot visar ett positivt resultat på 35,1 miljoner kronor för perioden och i nuläget prognos- tiseras ett överskott med 44,7 miljoner kronor vid årets slut. Vår bedömning bygger liksom tidigare år på Sveriges Kommuner och Regioners (SKRs) skatteunderlagsprognos. Den senaste prognosen publicerades i slutet av augusti. Det prognostiserade överskottet beror främst på att utvecklingen på arbetsmarknaden ser ut att bli starkare i år än vad som tidigare beräknades. Den snabbare ökningen av skatteunderlaget 2021 innebär samtidigt att föränd- ringen för kommande år blir svagare än tidigare bedömningar. Rekylen på arbetsmarknaden och den positiva effekten på lönesumman kom helt enkelt tidigare än förväntat.
För övriga kommungemensamma kostnader/intäkter redovisas en avvikelse mot budget med totalt 26,8 miljoner kronor för perioden. Avvikelsen beror till stor del på att budgeterade resurs- och reservmedel inte nyttjats under årets första månader. Helårsprognosen pekar på ett förväntat överskott med 3,5 miljoner kronor och beror bland annat på att kommunen erhållit ersättning från staten för kostnader, som avser 2020, kopplat till coronapandemin samt att kommunen erhållit ett bidrag från Socialstyrelsen för att säkerställa god vård och omsorg om äldre. Statsbidraget har kommit socialnämnden till del i form av budgettillskott i samband med beslut om flerårsplan 2021-2023. Även exploateringsvinster och lägre till- kommande hyreskostnader vid om- och nybyggnation bidrar till det prognostiserade över- skottet. Orsaken är framförallt tomtförsäljningar som kommer att inbringa överskott under 2021 samt förskjutning i tidplaner för lokalprojekt. Nämnda överskott reduceras av att 25,0 miljoner kronor förväntas tas i anspråk av de medel som tidigare reserverats i det egna kapitalet.
Årsprognosen för pensioner bygger på det underlag som lämnas av kommunens pensions- Resultat, miljontals kronor
Utfall jan-aug 2021
Avvikelse mot budget aug 2021
Prognos utfall
2021
Års- budget 2021
Avvikelse mot budget 2021
Nämnderna -1 339,9 43,5 -2 119,3 -2 128,4 9,2
Övriga kommungemensamma
kostnader/intäkter 17,3 26,8 -35,1 -38,6 3,5
Avskrivningar -50,8 0,0 -81,0 -83,0 2,0
Skattenetto 1 558,7 35,1 2 331,2 2 286,5 44,7
Finansnetto 10,9 4,7 13,0 9,3 3,7
Resultat 196,3 110,0 108,8 45,7 63,1
Återföring medel från eget kapital 1) 8,8 8,8 24,5 0,0 24,5
Resultat enligt god ekonomisk hushållning 1) 205,1 118,8 133,4 45,7 87,7
1) God ekonomisk hushållning enligt riktlinjerna KS/2019:355 och tillägg KS/2021:71. Enligt riktlinjerna justeras årets resultat med de kostnader som nyttjats av tidigare års avsättningar samt justering av resultatutjämningsreserv.
osäker. Detta då Sveriges Kommuner och Regioner (SKR) förändrat livslängdsantaganden vid beräkning av pensionsskulden. Effekten av förändrade livslängdsantaganden blir en engångsökning av pensionsskulden i år och en viss ökning framöver av kostnaden för
pensionsintjänandet. För året beräknas emellertid kostnadsökningen kunna hanteras genom bland annat en återföring av en överreservering som gjordes i samband med bokslutet för 2020.
För avskrivningar prognostiseras ett överskott mot budget med 2 miljoner kronor. Det beror på att vissa investeringsprojekt inte kommer att genomföras under året. Även finansnetto prognostiserar ett överskott för året. Överskottet beräknas till 3,7 miljoner kronor till följd avkastning på placering, lägre ränta och högre låneavgift till SEVAB än budgeterat.
Tabell 7. Prognosförändring, avvikelse mot budget
Konsekvenser utifrån coronapandemin
Den pågående coronapandemin medför både verksamhetsmässiga och ekonomiska konsekvenser. Samtliga verksamheter berörs av pandemin, men de påverkas i olika stor omfattning ekonomiskt. För vissa verksamheter innebär pandemin även minskade kostnader på kort sikt eftersom planerade insatser, utbildningar och evenemang o.s.v. inte kunnat genomföras. I tabellen nedan redovisas de ekonomiska konsekvenser för kommunen i nuläget.
Mar Apr Maj Aug
Kommunfullmäktige 0,0 0,2 0,2 1,0
Kommunstyrelsen 0,0 0,0 0,0 1,4
Miljö- o samhällsbyggn.nämnden 0,0 0,0 0,0 2,2
Teknik- och fritidsnämnden -0,9 -0,2 -0,2 2,5
Kulturnämnden 0,0 0,0 0,0 0,2
Socialnämnden 0,0 -8,2 0,0 0,0
Barn- och utbildningsnämnden 0,0 0,0 0,0 2,0
Summa nämnderna -0,9 -8,2 0,0 9,2
Övriga kommungemensamma kostnader/intäkter -16,2 2,2 -6,5 3,5
Avskrivningar 0,0 0,0 0,0 2,0
Skattenetto 34,8 40,3 40,3 44,7
Finansnetto 0,0 0,5 0,5 3,7
Resultat 17,7 34,8 34,3 63,1
Återföring medel från eget kapital 23,5 29,1 29,3 24,5
Resultat enligt god ekonomisk hushållning 41,2 63,9 63,5 87,7 Prognosavvikelse, miljontals kronor
Tabell 8. Ekonomiska konsekvenser med anledning av coronapandemin
Helårsprognosen visar en förväntad kostnadsökning/intäktsbortfall med totalt 34,7 miljoner kronor. Osäkerheten kring prognosen är dock fortfarande hög. Den förväntade kostnads- ökningen/intäktsbortfallet bygger på ett antal antaganden som kan komma att förändras utifrån hur situationen utvecklas, framförallt gällande fortsatt smittspridning.
Det är framförallt socialnämnden som förväntas få ökade kostnader i och med utökning av korttidsplatser, inköp av sjukvårdsartiklar och skyddsutrustning samt ökade kostnader för övertid, mertid och vikarier med mera. För att mildra det prognostiserade underskottet och ge nämnden möjlighet att fortsätta arbeta med att minska smittspridningen är det angeläget att tillskjuta medel till nämnden. Tillfälligt tillskott motsvarande 8,2 miljoner kronor har tillförts nämnden under våren men ytterligare 4,0 miljoner kronor föreslås tillföras nämnden för att täcka befarat underskott.
För teknik- och fritidsnämnden handlar de ekonomiska konsekvenserna framförallt om minskade intäkter för markupplåtelse, parkeringsgarage, lokaluthyrning, badavgifter, extern utbildning samt tillsyn. För barn- och utbildningsnämnden är den största kostnadsposten personalkostnader. Det handlar om utökad tid för befintlig personal, inhyrd personal och kostnader för vikarier som krävts för att stötta elever och lärare när utbildningen skett på distans. Gällande kommunstyrelsen har, på grund av den rådande pandemin, kollektiv- trafiken fått sätta in förstärkningstrafik för att minska antalet passagerare per buss.
Prognos jan-dec
Beslut om tillskott1)
Äldreomsorg särskilt boende SN -3 693 1 9502
Funktionshinderomsorg o hemtjänst SN -4 965 2 0002
Hemsjukvård SN -249
Öppnat upp platser på Thomasgården SN -2 300 2 300
Sjukvårdsartiklar, skyddsmaterial mm SN -5 600 5 900
Teamslicenser SN -852
Personalkostnader i samband med vaccination SN -275
Utökade personalkostnader för övertid etc. samt tillfälligt inhyrd personal BUN -4 300
Ökade städkostnader utöver avtal, vt 2021 BUN -700
Extra busskostnader resecentrum-Campus Thomasgymnasiet, ht BUN -300 Inköp av digitala verktyg och läromedel samt förbrukningsmaterial BUN -900
Förstärkning kollektivtrafiken KS -3 400 2 150
Frukt till äldreboenden KS -239
Förlorade biljettintäkter kollektivtrafiken KS -3750
Utredningskonsulter KF -80
Markupplåtelse TFN -400 400
Räddningstjänst, extern utbildning och tillsyn TFN -432
Fritid minskad lokaluthyrning och bad/gymintäkter TFN -2205
Fritid, återbetalning periodkort bad/gym TFN -131
Stadsmiljö, parkeringsgarage minskade intäkter TFN -140
Stadsmiljö, trafikomläggning Coronatester och vaccinering TFN -173
Snabbtester Corona för personal TFN -90
Ersättning sjuklönekostnader TFN 470
Summa drift: -34 704 14 700
1) Tillskott genom budgettillskott eller annan kostnadsersättning 2) Förslaget budgettillskott med 4,0 miljoner kronor till socialnämnden
Nämnd Ekonomiska konsekvenser kommunen med anledning av
Coronapandemin, tusentals kronor
2021
Övriga nämnder rapporterar inte några större ekonomiska konsekvenser med anledning av coronapandemin. De flesta verksamheter påverkas på ett eller annat sätt, men kan i nuläget hantera situationen med befintliga resurser.
Skatteintäkts- och nettokostnadsutveckling
Kommunens prognostiserade överskott för 2021 beror till stor del på högre skatteintäkter och statsbidrag än förväntat. För 2021 bedöms överskottet för skattenettot uppgå till 44,7 miljoner kronor vilket till stor del beror på snabbare återhämtning på arbetsmarknaden och en högre befolkningstillväxt. Jämfört med utfallet 2020 handlar det om en skatteintäkts- ökning med 118 miljoner kronor motsvarande 5,3 procent. Med en högre befolkningstillväxt ökar också behovet av välfärdstjänster och därmed kommunens kostnader. Med nuvarande helårsprognos beräknas kommunens nettokostnader öka med 130 miljoner kronor jämfört med föregående år. Det innebär en nettokostnadsökning med 6,3 procent.
Ökningen av skatteintäkter och statsbidrag som vi sett under de senaste åren är exceptionellt och inget som kan förväntas kommande år. Därför är det viktigt att nyttja ökade skatte- intäkter och statsbidrag på ett sätt som inte påverkar nettokostnadsutvecklingen på längre sikt. De kommande åren väntas en betydligt lägre utveckling av våra skatteintäkter och statsbidrag. I diagrammet som följer framgår hur skatteintäkts- och nettokostnads-
utvecklingen sett ut de senaste åren, prognosen för 2021 samt den förväntade skatteintäkts- utvecklingen för de kommande åren. För att kunna hantera framtida ekonomiska
utmaningar behöver nettokostnadsutvecklingen ligga i nivå med förväntad skatteintäkts- utveckling.
Diagram 3. Skatteintäkts- och nettokostnadsutveckling, %
Nämndernas helårsprognos
Nämnderna prognostiserar tillsammans ett överskott med totalt 9,2 miljoner kronor för 2021. Det är en förbättrad prognos med 9,2 miljoner kronor jämfört med månadsrapporten per sista maj då prognosen var en budget i balans. Trots den ansträngda situationen, som pandemin medfört, förväntas samtliga nämnder, förutom socialnämnden, redovisa ett överskott vid årets slut.
Tabell 9. Nämndernas prognos
Kommunfullmäktige prognostiserar ett överskott med 1 miljoner kronor. Det
prognostiserade överskottet beror till stora delar på lägre kostnader än förväntat för arvoden, utbildningar och konsulter.
Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott med 1,4 miljoner kronor. Lägre
personalkostnader till följd av tillfälliga vakanser samt reserv- och konsultmedel som inte beräknas förbrukas bidrar till det prognostiserade överskottet.
Miljö- och samhällsbyggnadsnämnden prognostiserar ett överskott med 2,2 miljoner kronor. Högre intäkter än väntat, främst inom bygg, är huvudorsaker till det förväntade överskottet.
Teknik- och fritidsnämnden prognostiserar ett överskott med 2,5 miljoner kronor.
Helårsprognosen för nämndens skattefinansierade verksamheter är ett överskott med 0,5 miljoner kronor. Överskottet beror främst på att budgeten för utredningen av Stallarholmens vägförening inte beräknas nyttjas fullt ut samt högre intäkter till följd av
parkeringsövervakning och gästhamnar. Helårsprognosen för nämndens verksamheter som har rätt att ta med sig över- och underskott mellan åren är ett överskott med 2 miljoner kronor. Överskottet kan förklaras av lägre hyreskostnader på Eldsund samt minskade kostnader för livsmedel till följd av att många barn och elever varit frånvarande under pandemin.
Socialnämnden prognostiserar med en budget i balans. Prognosen innefattar både över- och underskott. Kostnader för framförallt institutionsplaceringar och hemtjänst beräknas bli högre än budgeterat, medan bland annat kostnaderna för ekonomiskt bistånd förväntas bli lägre till följd av att andelen individer som gått till egen försörjning ökat och antal felaktiga utbetalningar minskat. Nämndens helårsprognos är dock under förutsättning att
kommunstyrelsen och kommunfullmäktige beslutar i enlighet med förslag om budgettillskott till nämnden för att täcka ett annars prognostiserat underskott på 4,0 miljoner kronor.
Tillskottet är för att finansiera ökade kostnader till följd av coronapandemin. De ökade kostnaderna beräknas till närmare 18 miljoner kronor och handlar framförallt om ökade personalkostnader och kostnader för sjukvårdsartiklar och sjukvårdsmaterial inom äldre- och funktionshinderomsorgen. En del av dessa kostnader kan finansieras inom budgetram genom överskott inom vissa verksamheter, nyttjande av reservmedel och tidigare beslutade budgettillskott på 8,2 miljoner kronor. Det täcker dock inte hela kostnadsökningen.
Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett överskott med 2 miljoner kronor. Av nämndens sex verksamheter, med nämnden inräknat, beräknas fem verksamheter redovisa överskott eller en ekonomi i balans vid årets slut. Verksamheternas prognostiserade över- skott beror främst på att centralt budgeterade reserv- och utvecklingsmedel inte tas i
anspråk, ökade barnomsorgsintäkter i förskolan, ökade statsbidrag samt lägre kostnader för färre särskoleplaceringar. På verksamhetsnivå är det grundskoleverksamheten som förväntas
Utfall och prognos, miljontals kronor
Utfall jan-aug 2021
Avvikelse mot budget aug 2021
Prognos utfall
2021
Års- budget 2021
Avvikelse mot budget 2021
Kommunfullmäktige -3,3 1,3 -5,9 -6,9 1,0
Kommunstyrelsen -101,4 8,0 -166,7 -168,1 1,4
Miljö- o samhällsbyggn.nämnden -14,1 2,9 -24,9 -27,1 2,2
Teknik- och fritidsnämnden -93,5 4,2 -143,8 -146,3 2,5
Kulturnämnden -31,9 1,7 -51,9 -52,0 0,2
Socialnämnden -503,6 3,3 -770,5 -770,5 0,0
Barn- och utbildningsnämnden -592,1 22,1 -955,5 -957,5 2,0
Summa nämnderna -1 339,9 43,5 -2 119,3 -2 128,4 9,2
