Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Bergaparken 1

2018 Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen

Bergaparken 1

Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen Bergaparken 1

Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari  31 december 2018.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel.

• Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2018 och 2048.

• Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen.

• Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten.

• Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten.

• Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året.

Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen.

Föreningens ändamål

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelsen får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal.

Grundfakta om föreningen

Bostadsrättsföreningen registrerades 19880307. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 19881007 och nuvarande stadgar registrerades 20151212 hos Bolagsverket.

Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening.

Styrelsen

Hans Eric Boström Ledamot

Ulf Håkan Dahlberg Ledamot

Helena Birgitta Nord Ledamot

Kaj Tommy Sundberg Ledamot

Pär August Sundgren Ledamot

AnnCharlotte Sörbom Ledamot

Anne Staff Suppleant

Siv Pettersson Sammankallande Marcos Roman

Stämmor

Ordinarie föreningsstämma hölls 20180529.

Fastighetsfakta

Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:

Fastighetsbeteckning Förvärv Säte

Berga 6:520 1988 Österåker

Fullvärdesförsäkring finns via Nordeuropa Försäkrings AB.

I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen.

Uppvärmning sker via fjärrvärme.

Byggnadsår och ytor

Fastigheten bebyggdes 1988  1990 och består av 6 flerbostadshus.

Värdeåret är 1990.

Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 10 834 m², varav 10 414 m² utgör lägenhetsyta och 420 m² utgör lokalyta.

Lägenheter och lokaler

Föreningen upplåter 134 lägenheter med bostadsrätt.

Lägenhetsfördelning:

Gemensamhetsutrymmen Tvättstugor

Kontor/styrelserum Förråd/Cykelrum

6

47

25 25

12 19

1 rok 2 rok 2,5 rok 3 rok 3,5 rok 4 rok

Förvaltning

Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.

Avtal Leverantör

Ekonomisk Förvaltning Österåkers Bostadsrättsförvaltning AB Fastighetsskötsel W Fastighetsservice Roslagen AB

Städning AMK Städservice AB

TV Telenor

Bredband B2 Bredband

El Öresundskraft

Fjärrvärme och elnät E.on

Hissavtal Nacka Hisservice

Vatten Roslagsvatten

Sophämtning Roslagsvatten/Åkersberga LBC AB

Föreningens ekonomi

FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2018 2017

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 4 425 375 3 673 256

INBETALNINGAR

Rörelseintäkter 7 816 914 7 861 736

Finansiella intäkter 11 510 12 579

Ökning av kortfristiga skulder 112 846 0

7 941 270 7 874 314

UTBETALNINGAR

Rörelsekostnader exkl avskrivningar 4 970 345 4 404 257

Finansiella kostnader 1 174 407 1 663 515

Ökning av kortfristiga fordringar 43 372 9 671

Minskning av långfristiga skulder 668 000 1 000 000

Minskning av kortfristiga skulder 0 44 752

6 856 124 7 122 195

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 5 510 522 4 425 375

ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 1 085 146 752 119

*Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar.

Fördelning av intäkter och kostnader

Hyror 3%

Reparationer

3% Periodiskt

underhåll 12%

Avskriv

ningar 17%

Kapital

kostnader 16%

Skatter och avgifter

Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 337 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Samtliga rabatter på våra gårdar är nyplanterade. Därtill togs skadade och halvdöda träd och buskar bort. Där buskarna stod såddes gräsmatta samt nyplantering av 3 japanska körsbärsträd.

Arbete med att förstärka skalskyddet med ett modernt låssystem påbörjades och kommer avslutas 2019.

Föreningens alla stuprännor och utkastare har setts över och trasiga är utbytta.

I varje lägenhet har föreningen installerat en temperaturgivare för att lägenheterna skall få ett jämnare inomhusklimat.

Medlemsinformation

Medlemslägenheter: 134 st Överlåtelser under året: 8 st

Överlåtelse och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.

Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 167 Tillkommande medlemmar: 16

Avgående medlemmar: 13

Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 170

Flerårsöversikt

Nyckeltal 2018 2017 2016 2015

Årsavgift/m² bostadsrättsyta 725 726 747 807

Lån/m² bostadsrättsyta 7 551 7 615 7 711 7 799

Elkostnad/m² totalyta 42 40 39 37

Värmekostnad/m² totalyta 67 63 66 62

Vattenkostnad/m² totalyta 61 53 45 47

Kapitalkostnader/m² totalyta 108 154 147 255

Soliditet (%) 22 22 21 21

Resultat efter finansiella poster (tkr) 442 558 402 880

Nettoomsättning (tkr) 7 814 7 852 8 057 8 665

Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 10 414 m² bostäder och 420 m² lokaler.

Förändringar eget kapital

Belopp vid årets utgång

Förändring under året

Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut

Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital

Inbetalda insatser 20 100 673 0 0 20 100 673

Fond för yttre underhåll 2 661 154 1 160 000 491 100 1 992 254

S:a bundet eget kapital 22 761 827 1 160 000 ;491 100 22 092 927

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 236 225 668 900 557 529 124 854

Årets resultat 441 784 441 784 557 529 557 529

S:a fritt eget kapital 205 559 ;227 116 0 432 675

S:a eget kapital 22 967 386 932 884 ;491 100 22 525 602

Resultatdisposition

Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:

årets resultat 441 784

balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 923 776 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 660 000 extra reservering till fond för yttre underhåll 500 000

summa balanserat resultat 205 560

Styrelsen föreslår följande disposition:

av fond för yttre underhåll ianspråktas 874 932

att i ny räkning överförs 1 080 492

Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat och balansräkning med noter.

Resultaträkning

1 JANUARI  31 DECEMBER 2018 2017

RÖRELSEINTÄKTER

Nettoomsättning Not 2 7 813 681 7 851 795

Övriga rörelseintäkter Not 3 3 233 9 941

Summa rörelseintäkter 7 816 914 7 861 736

RÖRELSEKOSTNADER

Driftkostnader Not 4 4 478 597 4 004 303

Övriga externa kostnader Not 5 373 960 309 937

Personalkostnader Not 6 117 788 90 017

Avskrivning av materiella anläggningstillgångar

Not 7 1 241 888 1 249 013

Summa rörelsekostnader ;6 212 233 ;5 653 270

RÖRELSERESULTAT 1 604 681 2 208 465

FINANSIELLA POSTER

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 11 510 12 579 Räntekostnader och liknande resultatposter 1 174 407 1 663 515

Summa finansiella poster ;1 162 897 ;1 650 937

RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 441 784 557 529

ÅRETS RESULTAT 441 784 557 529

Balansräkning

TILLGÅNGAR 2018;12;31 2017;12;31

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark Not 8 96 760 748 97 941 761

Inventarier Not 9 182 625 243 500

Summa materiella anläggningstillgångar 96 943 373 98 185 261

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 96 943 373 98 185 261

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar

Avgifts och hyresfordringar 15 546 9 687

Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 10 2 453 221 1 377 749 Förutbetalda kostnader och upplupna

intäkter

Not 11 334 499 298 608

Summa kortfristiga fordringar 2 803 266 1 686 044

KASSA OCH BANK

Kassa och bank 3 102 238 3 090 941

Summa kassa och bank 3 102 238 3 090 941

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 5 905 504 4 776 985

SUMMA TILLGÅNGAR 102 848 876 102 962 246

Balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER 2018;12;31 2017;12;31

EGET KAPITAL Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 20 100 673 20 100 673

Fond för yttre underhåll Not 12 2 661 154 1 992 254

Summa bundet eget kapital 22 761 827 22 092 927

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 236 225 124 854

Årets resultat 441 784 557 529

Summa fritt eget kapital 205 559 432 675

SUMMA EGET KAPITAL 22 967 386 22 525 602

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Skulder till kreditinstitut Not 13,14 77 967 000 78 303 000

Summa långfristiga skulder 77 967 000 78 303 000

KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut

Not 13,14 668 000 1 000 000

Leverantörsskulder 242 534 193 067

Skatteskulder 6 893 3 945

Övriga skulder 176 608 186 297

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Not 15 820 455 750 335

Summa kortfristiga skulder 1 914 490 2 133 644

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 102 848 876 102 962 246

Noter

Belopp anges i kronor om inte annat anges.

Not 1

REDOVISNINGSPRINCIPER

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2).

Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats.

Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.

Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen.

Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga

anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.

Avskrivningar 2018 2017

Byggnader 100 år 100 år

Fastighetsförbättringar Fullt avskriven Fullt avskriven

Markanläggning 10 år 10 år

Inventarier 10 år 10 år

Not 2

NETTOOMSÄTTNING 2018 2017

Årsavgifter 7 550 562 7 556 527

Hyror parkering 102 151 104 268

Hyror garage 148 350 148 800

Överlåtelse/pantsättning 8 064 22 961

Avgift andrahandsuthyrning 4 550 10 453

Fakturerade kostnader 0 8 775

Öresutjämning 4 10

7 813 681 7 851 795

Not 3

ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2018 2017

Försäkringsersättning 0 8 000

Övriga intäkter 3 233 1 941

3 233 9 941

Not 4

DRIFTKOSTNADER 2018 2017 Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad 187 020 183 000

Fastighetsskötsel beställning 75 453 77 025

Fastighetsskötsel gård beställning 102 867 11 625

Snöröjning/sandning 0 32 676

Städning entreprenad 202 561 198 282

Städning enligt beställning 1 576 0

Mattvätt/Hyrmattor 48 596 51 660

Hissbesiktning 7 241 7 209

Bevakning 3 814 3 781

Garage 3 263 3 850

Gård 3 467 70 594

Serviceavtal 19 315 18 565

Förbrukningsmateriel 17 085 27 171

Teleport/hissanläggning 1 950 1 950

Störningsjour och larm 3 688 5 390

Brandskydd 525 0

Fordon 1 677 13 119

680 097 705 897

Reparationer

Tvättstuga 34 493 22 603

Entré/trapphus 0 16 775

Lås 0 1 282

VVS 41 321 148 684

Ventilation 8 875 17 163

Elinstallationer 12 307 3 950

Bredband 0 1 325

Hiss 4 695 44 794

Tak 74 051 0

Fasad 1 728 0

Fönster 0 863

Mark/gård/utemiljö 16 335 51 398

Garage/parkering 24 344 0

Skador/klotter/skadegörelse 6 076 36 937

224 225 345 773

Periodiskt underhåll

Tvättstuga 54 000 0

Entré/trapphus 16 400 0

Installationer 0 95 921

VVS 0 230 715

Värmeanläggning 174 138 0

Ventilation 0 25 200

Tak 0 71 270

Fastighetsskatt/Kommunal avgift 192 738 189 790

TOTALT DRIFTKOSTNADER 4 478 597 4 004 303

Not 5

ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2018 2017

Kreditupplysning 188 375

Medlemsinformation 0 451

Tele och datakommunikation 10 335 3 820

Juridiska åtgärder 49 782 0

Inkassering avgift/hyra 8 075 5 200

Revisionsarvode extern revisor 19 250 18 250

Föreningskostnader 9 750 8 901

Styrelseomkostnader 5 874 0

Fritids och trivselkostnader 5 250 8 761

Förvaltningsarvode 140 012 151 516

Förvaltningsarvoden övriga 25 006 28 962

Administration 7 330 44 257

Korttidsinventarier 9 094 12 255

Konsultarvode 75 553 19 180

Tidningar facklitteratur 451 0

Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 010 8 010

373 960 309 937

Not 6

PERSONALKOSTNADER 2018 2017

Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd.

Följande ersättningar har utgått

Styrelse och internrevisor 80 893 55 367

Löner 13 800 20 900

Sociala kostnader 23 095 13 750

117 788 90 017

Not 7

AVSKRIVNINGAR 2018 2017

Byggnad 1 137 974 1 137 974

Markanläggning 43 039 43 039

Inventarier 60 875 68 000

1 241 888 1 249 013

Not 8

BYGGNADER OCH MARK 2018;12;31 2017;12;31 Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 118 134 639 118 134 639

Utgående anskaffningsvärde 118 134 639 118 134 639

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 20 192 878 19 011 865

Årets avskrivningar enligt plan 1 181 013 1 181 013 Utgående avskrivning enligt plan ;21 373 891 ;20 192 878

Planenligt restvärde vid årets slut 96 760 748 97 941 761 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 875 000 3 875 000

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde byggnad 81 656 000 81 656 000

Taxeringsvärde mark 26 702 000 26 702 000

108 358 000 108 358 000

Uppdelning av taxeringsvärde

Bostäder 107 000 000 107 000 000

Lokaler 1 358 000 1 358 000

108 358 000 108 358 000

Not 9

INVENTARIER 2018;12;31 2017;12;31

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 1 933 073 1 933 073

Nyanskaffningar 0 0

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående anskaffningsvärde 1 933 073 1 933 073

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 1 689 573 1 621 573

Årets avskrivningar enligt plan 60 875 68 000

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående ack. avskrivningar enligt plan ;1 750 448 ;1 689 573

Redovisat restvärde vid årets slut 182 625 243 500

Not 10

ÖVRIGA FORDRINGAR 2018;12;31 2017;12;31

Not 11

FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER

2018;12;31 2017;12;31

Försäkring 224 945 214 839

Tv/Bredband 43 277 41 631

Förvaltningsarvode 35 503 34 128

Bostadsrätterna 8 170 8 010

Förvaltningsarvode övriga 7 019 0

Fastighetsskötsel entreprenad 15 585 0

334 499 298 608

Not 12

FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2018;12;31 2017;12;31

Vid årets början 1 992 254 2 216 191

Reservering enligt stadgar 660 000 660 000

Reservering enligt stämmobeslut 0 660 000

Reservering extra 500 000 0

Ianspråktagande enligt stadgar 0 0

Ianspråktagande enligt stämmobeslut 491 100 1 543 937

Vid årets slut 2 661 154 1 992 254

Not 13

SKULDER TILL KREDITINSTITUT

Räntesats

2018;12;31

Belopp 2018;12;31

Belopp 2017;12;31

Villkors;

ändringsdag

SBAB 707 1,290 % 26 149 000 26 485 000 20210121

Nordea 25656 0,860 % 26 409 000 0 20200212

SBAB 546 2,040 % 26 077 000 26 409 000 20191213

SBAB 481 0,000 % 0 26 409 000 20180215

Summa skulder till kreditinstitut 78 635 000 79 303 000

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 668 000 1 000 000 77 967 000 78 303 000

Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 75 379 000 kr.

Not 14

STÄLLDA SÄKERHETER 2018;12;31 2017;12;31

Fastighetsinteckningar 103 351 000 103 351 000

Not 15

UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER

2018;12;31 2017;12;31

El 41 466 38 540

Värme 110 977 107 312

Ränta 30 913 0

Avgifter och hyror 637 099 604 483

820 455 750 335

Not 16

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT

Föreningen kommer att installera ett modernt låssystem på våra portdörrar.

Garagepaneler som vetter mot söder skall bytas ut under året.

Budget

BUDGET Budget 2019 Utfall 2018 Budget 2018

RÖRELSEINTÄKTER

Årsavgifter 7 561 000 7 550 562 7 561 000

Hyror parkering 104 000 102 151 100 800

Hyror garage 148 000 148 350 148 800

Överlåtelse/pantsättning 0 8 064 5 000

Avgift andrahandsuthyrning 0 4 550 9 100

Öresutjämning 0 4 0

Övriga intäkter 0 3 233 0

7 813 000 7 816 914 7 824 700

RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad 191 000 187 020 189 000

Fastighetsskötsel beställning 30 000 75 453 75 000

Fastighetsskötsel gård beställning 150 000 102 867 8 000

Snöröjning/sandning 25 000 0 25 000

Städning entreprenad 207 000 202 561 205 000

Städning enligt beställning 0 1 576 0

Mattvätt/Hyrmattor 54 000 48 596 55 000

Hissbesiktning 7 500 7 241 7 500

Bevakning 4 000 3 814 5 000

Garage 4 000 3 263 2 000

Gård 20 000 3 467 20 000

Serviceavtal 20 000 19 315 20 000

Förbrukningsmateriel 10 000 17 085 15 000

Teleport/hissanläggning 2 000 1 950 2 000

Störningsjour och larm 4 000 3 688 6 000

Brandskydd 0 525 0

Fordon 0 1 677 15 000

+728 500 +680 097 +649 500

Reparationer

Fastighet förbättringar 200 000 0 70 000

Tvättstuga 0 34 493 20 000

Installationer 0 0 100 000

VVS 0 41 321 0

Ventilation 0 8 875 0

Elinstallationer 0 12 307 0

Hiss 0 4 695 70 000

Tak 0 74 051 0

Fasad 0 1 728 0

Mark/gård/utemiljö 0 16 335 0

Garage/parkering 0 24 344 0

Skador/klotter/skadegörelse 0 6 076 0

Vattenskada 0 0 140 000

+200 000 +224 225 +400 000

Periodiskt underhåll

Tvättstuga 0 54 000 0

Taxebundna kostnader

El 450 000 457 492 450 000

Värme 700 000 722 770 700 000

Vatten 573 000 656 720 595 000

Sophämtning/renhållning 200 000 219 762 185 000

Grovsopor 15 000 22 463 5 000

+1 938 000 +2 079 207 +1 935 000 Övriga driftskostnader

Försäkring 270 000 260 829 263 000

KabelTV 0 0 170 000

Bredband 190 000 166 569 10 000

+460 000 +427 398 +443 000

Fastighetsskatt

Fastighetsskatt/kommunal avg. 200 000 192 738 195 000

+200 000 +192 738 +195 000

Övriga förvaltnings+ och rörelsekostnader

Kreditupplysning 1 000 188 0

Medlemsinformation 1 000 0 0

Tele och datakommunikation 5 000 10 335 3 000

Juridiska åtgärder 0 49 782 0

Inkassering avgift/hyra 0 8 075 0

Revisionsarvode extern revisor 20 000 19 250 19 000

Föreningskostnader 10 000 9 750 36 000

Styrelseomkostnader 0 5 874 0

Fritids och trivselkostnader 9 000 5 250 0

Förvaltningsarvode 140 000 140 012 135 000

Förvaltningsarvoden övriga 29 000 25 006 0

Administration 20 000 7 330 45 000

Korttidsinventarier 0 9 094 10 000

Konsultarvode 0 75 553 20 000

Tidningar facklitteratur 1 000 451 0

Bostadsrätterna Sverige Ek För 8 000 8 010 8 000

Övriga driftskostnader 0 0 92 000

+244 000 +373 960 +368 000

Personalkostnader

Lön 0 0 37 000

Lön  fastighetsskötsel 17 000 13 800 0

Styrelsearvode 78 000 78 800 78 000

Övriga arvoden 0 2 093 0

Arbetsgivaravgifter 30 000 23 095 36 000

+125 000 +117 788 +151 000

Avskrivningar och nedskrivningar

Byggnad 1 138 000 1 137 974 1 138 000

Markanläggning 43 100 43 039 43 000

Inventarier 60 900 60 875 68 000