ÅRSREDOVISNING OCH KONCERNREDOVISNING
JULI – DECEMBER 2008
Finansiella nyckeltal 4
Förvaltningsberättelse 5
Resultaträkning 9
Balansräkning 10
Kassaflödesanalys 12
Noter 13
Revisionsberättelse 23
Styrelse och revisorer 24
Ledningsgrupp 25
Kalendarium
Årsstämma 25 februari 2009
Kvartalsrapport (Q1), 1 januari – 31 mars 23 april 2009
Kvartalsrapport (Q2), 1 april – 30 juni 30 juli 2009
Hemsida
Aktuell information om TravelPartner finns på: www.travelpartner.se
Adress
Scanworld TravelPartner AB (publ) Magnus Ladulåsgatan 63 A
118 27 Stockholm
Telefon: 08 – 505 504 00
VD har ordet
Den turn-around som jag skrev om i samband med föregående årsredovisning i höstas har verkligen fortsatt. Försäljningen i koncernen har under halvåret ökat 49% jämfört med motsvarande period
föregående år. Samtidigt har resultatet före skatt, vid samma periodjämförelse, förbättrats med ca 7 MSEK.
Svenska Resebyråföreningen rapporterade att resebyråförsäljningen minskade med 10% under okt-dec.
Under samma period ökade vår försäljning med 65%. Förklaringarna till vår framgång är flera. Det understryker dock vår starka position på marknaden trots ett uselt marknadsläge. En mycket viktig
anledning som jag dock särskilt vill nämna är personalen. Det engagemang alla medarbetare visar och den vilja som finns att hela tiden bli bättre är härligt att få uppleva som VD.
Det nya affärskonceptet, i2eNetwork som vi lanserat lite i smyg under 2008, är ett Network Marketing- koncept. Det bygger på ett återförsäljarnätverk som själva skapar sin verksamhet inom ramen för vår verksamhet. Modellen är närmast besläktad med Franchise. Andra stora företag som använder Network marketing för att nå ut till slutkonsument är Oriflame, Forever Living Products, Tupperware mfl.
I2eNetwork lanserades i april 2008 i Finland och har växt snabbt sedan starten. Ambitionen är att lansera detta på flera marknader under 2009 med start i Polen under våren.
Ett orosmoln på den annars blå himlen är det faktum att flygbolagen fortsätter dra ner på sin kapacitet. Detta leder till färre flygstolar att sälja. För att motverka detta är en breddning av vårt sortiment av stor vikt.
Fortsatt sökande efter nya marknadskanaler är även viktigt för att kunna upprätthålla höga tillväxttal.
TravelPartner har hittills tillhört en av vinnarna i dessa svåra tider som råder. Kunderna söker prisvärda alternativ och vi tillhandahåller gärna dessa tjänster. Jag fortsätter vara full av tillförsikt inför framtiden.
Stockholm i februari 2009 Mattias Sesemann, VD
Aktier och ägarförhållanden
Certified Adviser
Alla bolag vars aktier handlas på First North har en Certified Adviser som övervakar att bolaget lever upp till First Norths regelverk för informationsgivning till marknaden och investerare. Certified Adviser granskar bolag vars aktier skall tas upp till handel på First North.
Mangold Fondkommission AB (tel: +46 8 503 01 550) är Certified Adviser till Scanworld TravelPartner AB
Aktiekapitalet
TravelPartner-aktien listades på Stockholmsbörsen First North den 6 juli 2006. Aktier i TravelPartner handlas under kortnamnet TP och bolaget hade per den 9 februari 2009 ett börsvärde på cirka 23,5 MSEK. Antalet aktier uppgår till 8 104 058 och en börspost omfattar 500 aktier.
Aktiekapitalets utveckling
År Månad Händelse Förändring av
aktiekapital Totalt
aktiekapital Förändring
antal aktier Totalt
antal aktier Kvotvärde/
akite
1997 Januari Bildande 100 000 100 000 1 000 1 000 100,00
2000 Januari Nyemission1) 900 000 1 000 000 9 000 10 000 100,00
2000 December Nyemission2) 333 400 1 333 400 3 334 13 334 100,00
2002 Oktober
Nedsättning av
aktiekapital -1 000 050 333 350 0 13 334 25,00
2002 Oktober Nyemission3) 1 000 050 1 333 400 40 002 53 336 25,00 2002 Oktober Nedsättning av
aktiekapital -1 226 728 106 672 0 53 336 2,00
2002 Oktober Nyemission4) 120 006 226 678 60 003 113 339 2,00
2003 Juni Nyemission5) 1 000 000 1 226 678 500 000 613 339 2,00
2003 Juni Kvittningsemission6) 233 652 1 460 330 116 826 730 165 2,00
2006 Mars Nyemission7) 195 314 1 655 644 97 657 827 822 2,00
2006 April Split 1:8 0 1 655 644 5 794 754 6 622 576 0,25
2006 Juni Nyemission8) 370 371 2 026 015 1 481 482 8 104 058 0,25
---
1) Företrädesemission 4) Företrädesemission 7) Företrädesemission
2) Företrädesemission 5) Företrädesemission 8) Nyemission
3) Företrädesemission 6) Riktad emission till Aggregate
Media Fund I KB för kvittning av skuld
Ägarstruktur
Källa: VPC per 2009-01-30
Aktiekursens utveckling under perioden 2008-02-09 – 2009-02-09
Ägare Antal aktier Kapital/
röster, % Leif Lundin *(Antal aktier via Futurizmo Charter AB 548 920 st) 2 004 288 24,73 Magnus Lundin * (Antal aktier via Grovein Invest 79 750) 1 470 334 18,14
DNB NOR BANK ASA 1 059 608 13,08
Hyltingö Sesemann Holding AB 769 279 9,49
Futurizmo Charter AB ( reg Leif Lundin 548 920 st = 6,77 %) - -
Nordnet Securities AB 457 241 5,64
Thomas Palmer 454 300 5,61
MrOrange Travel Technology AB 175 000 2,16
Mangold Fondkommission AB 115 431 1,42
Edgar Sesemann 104 000 1,28
Övriga aktieägare 1 494 577 18,44
Totalt antal aktier 8 104 058 100,00
Finansiella nyckeltal
(6 mån) Jul – Dec
2008 2007/2008 2006/2007 2005/2006
Försäljning, tkr 368 283 544 450 388 580 348 463
Nettoomsättning, tkr 22 857 34 366 26 473 24 107
Rörelseresultat, tkr 1 676 -4 729 -8 691 -3 702
Resultat efter finansiella poster, tkr 2 059 -4 245 -8 696 -3 741
Bruttomarginal, % 6,2 6,3 6,8 6,9
Rörelsemarginal, % 7,3 Neg Neg Neg
Vinstmarginal, % 9,0 Neg Neg Neg
Avkastning på eget kapital, % 57,1 Neg Neg Neg
Soliditet, % 16 8 18 37
Balansomslutning, tkr 53 238 53 843 45 204 45 851
Balanslikviditet, % 117 110 116 155
Resultat per aktie, kr 0,45 -0,52 -1,08 -2,55
Eget kapital per aktie, kr 1,02 0,55 1,03 2,57
Antal anställda, medeltal 26 23 17 14
Försäljning per anställd, tkr 14 165 23 672 22 858 24 890
Definitioner
Försäljning
Försäljning avser det kunden betalar för resan.
Nettoomsättning
Nettoomsättning utgörs av ersättningar för utfört försäljningsarbete och erhålls från bolagets researrangörer, reseproducenter samt kunder.
Bruttomarginal
Nettot av fakturerade varor och tjänster med avdrag för inköpskostnader i procent av försäljningen.
Rörelsemarginal
Rörelseresultat efter av- och nedskrivningar i procent av nettoomsättningen.
Vinstmarginal
Resultat efter finansiella poster i procent av nettoomsättningen. Avkastning på eget kapital
Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital.
Soliditet
Eget kapital i förhållande till balansomslutning.
Balanslikviditet
Omsättningstillgångar samt tecknat men ej inbetalt kapital dividerat med kortfristiga skulder.
Resultat per aktie
Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt antal aktier.
Eget kapital per aktie
Eget kapital i förhållande till antal aktier på balansdagen.
Förvaltningsberättelse
Styrelsen och verkställande direktören i Scanworld TravelPartner AB (publ), organisationsnummer 556538-1265, avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för verksamhetsåret 1 juli – 31 december 2008.
Verksamheten
Scanworld TravelPartner AB (publ) är en IATA-ansluten internetresebyrå med fokus på privatresenärer och småföretagare. Bolaget verkar på den europeiska marknaden för reseförmedling via Internet. I koncernen ingår Scanworld TravelPartner AB (publ) med säte i Stockholm, det helägda dotterbolaget TravelPartner AS med säte i Oslo, två helägda dotterbolag i Estland, OÜ TravelPartner.ee och OÜ GoLeif.ee med säte i Tallinn, samt det helägda dotterbolaget 4C-WEB AB med säte i Stockholm. All verksamhet bedrivs från moderbolagets kontor i Stockholm, vilket innebär att all personal tillhörande försäljning, marknad, ekonomi, IT och ledningsgrupp finns samlade på ett och samma ställe.
I2eNetwork & GoNice.com
Bolagets nystartade avdelning I2eNetwork med varumärket GoNice.com försöker inte förändra resebranschen, utan synen på kunden och distributionen av resor. Etableringen i Finland skedde under maj 2008 och följs av en lansering i Polen under våren 2009.
Delvis är detta koncept inspirerat från motsvarande koncept i USA, där man kombinerar försäljning genom traditionell marknadsföring med att låta kunder bli agenter och få betalt för att tipsa vänner och bekanta att boka hos företaget.
Som betalning får agenten en kick back från företaget.
I USA har denna marknadsföringsmetod, Network marketing, använts av många resebyråer sedan tidigt 1990-tal med mycket stor framgång.
I2eNetwork bygger relationer och skapar lojalitet via sitt nätverk av fristående agenter. Dessa agenter kan vara privatpersoner, mindre företag eller idrottsföreningar. Privatpersoner får en möjlighet att tjäna extra pengar och resa billigare på semester, företagen kan sänka sina resekostnader och, sist men inte minst, föreningarna får en unik möjlighet att generera ett extra, välbehövligt tillskott till klubbkassan.
Styrkan i metoden är att kunna kombinera den naturliga lojalitet som skapas genom agentens relation till kunden med den fördel onlineförsäljningen har i form av utbud, tillgänglighet och pris. Utöver detta för att stärka kundlojaliteten ytterligare, erbjuds alla kunder på gonice.com att bli VIP medlemmar, en form av medlemskap som innebär att man erhåller förmåner, rabatter, produkter etc ovanpå redan konkurrenskraftiga priser och utbud. Att lojalitetsprogram är framgångsrika visar många företag i en mängd industrier.
Året 2008 fokuserades resurser primärt på uppbyggnad av teknik och produktutbud. Utvecklingen har varit god och vi ser optimistiskt på ett fortsatt starkt 2009.
Väsentliga händelser under året
På årsstämman den 7 oktober beslutades att innevarande räkenskapsår endast skall omfatta 6 månader och avslutas per den 31 december 2008. Därefter övergår räkenskapsåret till att motsvara kalenderår, d v s 1 januari – 31 december.
Väsentliga händelser efter balansdagen
Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång.
FINANSIELL INFORMATION
Innevarande räkenskapsår omfattar endast 6 månader och avslutas per den 31 december 2008. Jämförelsesiffror som redovisas i den finansiella informationen nedan avser föregående verksamhetsår (jul 2007 – jun 2008), vilket omfattar 12 månader.
För att få en relevant jämförelse redovisas även motsvarande 6-månaders period föregående år (jul – dec 2007).
Observera att dessa jämförelsesiffror är baserade på bolagets kvartalsrapporter och inte är reviderade av bolagets revisor.
Försäljning
Koncernens försäljning uppgick under verksamhetsåret jul – dec 2008 till 368,3 (f.g år 544,5) MSEK. För moderbolaget uppgick försäljningen till 312,5 (476,0) MSEK.
1) Koncernens försäljning uppgick under verksamhetsåret jul – dec 2008 till 368,3 (247,0) MSEK, en ökning med 49%
jämfört med motsvarande period föregående år. För moderbolaget ökade försäljningen med 45% och uppgick till 312,5 (215,8) MSEK.
Försäljning per kvartal (koncernen)
0 25 000 50 000 75 000 100 000 125 000 150 000 175 000 200 000
Q1 (jan-mar) Q2 (apr-jun) Q3 (jul-sep) Q4 (okt-dec)
Tkr
2007 2008
Försäljning rullande 12-månaders (koncernen)
400 000 450 000 500 000 550 000 600 000 650 000
Jan07 - Dec07
Feb07 - Jan08
Mar07 - Feb08
Apr07 - Mar08
Maj07- Apr08
Jun07 - Maj08
Jul07 - Jun08
Aug07 - Jul08
Sep07 - Aug08
Okt07 - Sep08
Nov07 - Okt08
Dec07 - Nov08
Jan08 - Dec08 Tkr
Nettoomsättning
Koncernens nettoomsättning uppgick under verksamhetsåret jul – dec 2008 till 22,9 (34,4) MSEK. För moderbolaget var motsvarande siffror för nettoomsättningen 19,6 (30,4) MSEK.
1) Koncernens nettoomsättning uppgick under verksamhetsåret jul – dec 2008 till 22,9 (14,9) MSEK, en ökning med 53% jämfört med motsvarande period föregående år. För moderbolaget ökade nettoomsättningen med 47% och uppgick till 19,6 (13,4) MSEK.
Resultat
Koncernens rörelseresultat för perioden jul – dec 2008 uppgick till 1,7 (-4,7) MSEK. För moderbolaget uppgick rörelseresultatet till 1,3 (-4,0) MSEK. Koncernens resultat före skatt uppgick till 2,1 (-4,2) MSEK. För moderbolaget var motsvarande siffror 1,2 (-4,5) MSEK. I resultatet för moderbolaget ingår en nedskrivning av aktier i dotterbolag avseende ett aktieägartillskott på 0,65 MSEK till den norska verksamheten. Detta tillskott har eliminerats i koncernens resultat.
1) Koncernens rörelseresultat för perioden jul – dec 2008 uppgick till 1,7 (-5,1) MSEK. För moderbolaget uppgick rörelseresultatet till 1,3 (-4,4) MSEK. Koncernens resultat före skatt uppgick till 2,1 (-4,9) MSEK. För moderbolaget var motsvarande siffror 1,2 (-5,2) MSEK
Finansiell ställning och likvida medel
Koncernens likvida medel uppgick vid periodens utgång till 42,0 (45,8) MSEK. Under verksamhetsåret jul – dec 2008 visar kassaflödet ett underskott på -3,7 (9,6) MSEK. Den största förklaringen är att december av tradition är en relativt svag försäljningsmånad. Soliditeten i koncernen uppgick vid periodens utgång till 15,6% (8,3%). Eget kapital vid periodens utgång uppgick i koncernen till 8,3 (4,5) MSEK.
1) Koncernens likvida medel uppgick vid periodens utgång till 42,0 (14,7) MSEK. Under verksamhetsåret jul – dec 2008 visar kassaflödet ett underskott på -3,7 (-21,6) MSEK. Jämfört med motsvarande period föregående år har kassaflödet förbättrats med ca 18 MSEK. Soliditeten i koncernen uppgick vid periodens utgång till 15,6% (14,1%). Eget kapital vid periodens utgång uppgick i koncernen till 8,3 (3,4) MSEK.
Investeringar
Investeringar under verksamhetsåret jul – dec 2008 har uppgått till 0,3 (1,2) MSEK och fördelas på immateriella tillgångar 0,2 (0,6) MSEK, samt inköp av nya maskiner och inventarier för 0,1 (0,6) MSEK.
1) Investeringar under verksamhetsåret jul – dec 2008 har uppgått till 0,3 (0,8) MSEK och fördelas på immateriella tillgångar 0,2 (0,5) MSEK, samt inköp av nya maskiner och inventarier för 0,1 (0,3) MSEK.
Styrelsearbete
Scanworld TravelPartner ABs styrelse har under juli – december 2008 haft 4 protokollförda sammanträden. Styrelsen har antagit en arbetsordning för styrelsearbetet och en instruktion till verkställande direktören.
Redovisningsprinciper
I denna kvartalsrapport tillämpas redovisningsprinciper enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd.
Utdelning
Styrelsen för Scanworld TravelPartner AB (publ) föreslår att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 1 juli – 31 december 2008.
1) För att få en relevant jämförelse redovisas även motsvarande 6-månaders period föregående år (jul – dec 2007).
Observera att dessa jämförelsesiffror är baserade på bolagets kvartalsrapporter och inte är reviderade av bolagets revisor.
Förslag till behandling av förlust Koncernen
Koncernens fria egna kapital enligt koncernbalansräkningen uppgår till -3 058 362 kr.
Moderbolaget
Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten på -2 368 585 kr överförs i ny räkning
. Flerårsjämförelse
Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag
Jul – Dec 2008
(6 mån)
2007/2008
2006/2007
2005/2006
Försäljning, tkr 368 283 544 450 388 580 348 463
Nettoomsättning, tkr 22 857 34 366 26 473 24 107
Rörelseresultat, tkr 1 676 -4 729 -8 691 -3 702
Resultat efter finansiella poster, tkr 2 059 -4 245 -8 696 -3 741
Balansomslutning, tkr 53 238 53 843 45 204 45 851
Balanslikviditet, % 117 110 116 155
Soliditet, % 15,6 8,3 18,4 37,1
Medeltal anställda 26 23 17 14
Koncernens ekonomiska utveckling i sammandrag
1)Jan – Dec 2008 Jan – Dec 2007 Jan – Dec 2006
Försäljning, tkr 665 733 462 121 361 400
Nettoomsättning, tkr 42 284 29 370 25 018
Rörelseresultat, tkr 2 079 -11 673 -3 098
Resultat efter finansiella poster, tkr 2 749 -11 289 -3 274
Balansomslutning, tkr 53 238 23 848 40 981
Balanslikviditet, % 117 103 148
Soliditet, % 15,6 14,1 36,0
1) För att få en relevant flerårsjämförelse redovisas en fiktiv sammanställning på hur den ekonomiska utvecklingen sett ut om bolaget haft kalenderår som verksamhetsår. Observera att dessa siffror är baserade på bolagets
kvartalsrapporter och inte är reviderade av bolagets revisor.
Beträffande koncernens och moderbolagets resultat och ekonomiska ställning vid räkenskapsårets utgång i övrigt, hänvisas till efterföljande resultaträkningar och balansräkningar med noter.
RESULTATRÄKNING
______________________________________________________________________________
KONCERNEN
MODERBOLAGET
TSEK Not
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Försäljning 2 368 283 544 450 312 463 476 030
Nettoomsättning 2 22 857 34 366 19 621 30 408
Bruttoresultat 22 857 34 366 19 621 30 408
Övriga rörelseintäkter 671 1 496 670 1 496
Rörelsens kostnader
Övriga externa kostnader 3,4 -14 999 -28 142 -12 660 -24 215
Personalkostnader 5 -6 305 -11 550 -5 874 -10 920
Avskrivningar av immateriella och materiella
anläggningstillgångar 6,7,
8,9 -548 -899 -507 -809
Summa rörelsens kostnader -21 852 -40 591 -19 041 -35 943
Rörelseresultat 1 676 -4 729 1 250 -4 039
Resultat från finansiella investeringar 10
Nedskrivning av andelar i koncernföretag - - -650 -1 000
Finansiella intäkter 635 768 746 901
Finansiella kostnader -252 -284 -133 -319
Summa resultat från finansiella investeringar 383 484 -37 -418
Resultat efter finansiella poster 2 059 -4 245 1 213 -4 456
Årets skattekostnad 12 1 578 - 1 578 -
ÅRETS RESULTAT 3 637 -4 245 2 791 -4 456
Antal aktier vid periodens slut 8 104 058 8 104 058 8 104 058 8 104 058
Genomsnittligt antal aktier 8 104 058 8 104 058 8 104 058 8 104 058
Resultat per aktie, kr 0,45 -0,52 0,34 -0,52
BALANSRÄKNING
______________________________________________________________________________
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK Not
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Tillgångar
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Balanserade utgifter för forsknings- och
utvecklingsarbeten och liknande arbeten 6
1 013 884 895 717
Varumärken 7 134 157 134 157
Hyresrätter 8 241 361 241 361
1 388 1 402 1 270 1 235
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 9 1 026 1 240 1 026 1 240
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 11 - - 1 321 1 321
Latent skattefordran 12 1 578 - 1 578 -
1 578 - 2 899 1 321
Summa anläggningstillgångar 3 992 2 642 5 195 3 797
Omsättningstillgångar
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 420 300 420 300
Kortfristiga fordringar hos koncernföretag - - 1 014 1 144
Aktuella skattefordringar 153 112 153 112
Övriga kortfristiga fordringar 995 965 812 786
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 13 5 697 4 018 5 101 3 655
7 265 5 395 7 500 5 998
Kassa och bank
41 981 45 806 40 660 44 966
Summa omsättningstillgångar 49 246 51 201 48 160 50 964
SUMMA TILLGÅNGAR 53 238 53 843 53 355 54 761
BALANSRÄKNING (fortsättning)
______________________________________________________________________________
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK Not
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Eget kapital och skulder
Eget kapital 14
Bundet eget kapital
Aktiekapital (8 104 058 aktier à kvotvärde
0,25 kr) 2 026 2 026 2 026 2 026
Bundna reserver 9 314 9 314 9 314 9 314
11 340 11 340 11 340 11 340
Fritt eget kapital
Fria reserver -6 695 -2 631 -5 159 -703
Årets resultat 3 637 -4 245 2 791 -4 456
-3 058 -6 876 -2 368 -5 159
Summa eget kapital 8 282 4 464 8 972 6 181
Långfristiga skulder 15
Reverslån 3 000 3 000 3 000 3 000
Kortfristiga skulder
Förskott från kunder 414 564 356 496
Leverantörsskulder 1 026 2 259 1 018 2 029
Övriga kortfristiga skulder 281 255 281 254
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 16 40 235 43 301 39 728 42 801
Summa kortfristiga skulder 41 956 46 379 41 383 45 580
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 53 238 53 843 53 355 54 761
Ställda säkerheter 17 4 750 4 750 4 750 4 750
Ansvarsförbindelser 18 1 750 1 750 1 750 1 750
KASSAFLÖDESANALYS
______________________________________________________________________________
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat före finansiella poster 1 676 -4 729 1 250 -4 039
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet
Avskrivningar 548 899 507 809
Omräkningsdifferens 251 -51 - -
Justeringspost förändrad redovisningsprincip - 441 - 441
2 475 -3 440 1 757 -2 789
Betalda/erhållna finansiella kostnader/intäkter 382 484 613 582
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändring av rörelsekapital 2 857 -2 956 2 370 -2 207
Förändring av rörelsekapital
Ökning kortfristiga fordringar -1 870 1 169 -1 503 2 319
Ökning kortfristiga skulder -4 423 9 498 -4 196 9 051
Kassaflöde från den löpande verksamheten -3 436 7 711 -3 329 9 163 Investeringsverksamheten
Investeringar i immateriella tillgångar -258 -638 -258 -638
Investeringar i materiella tillgångar -69 -552 -69 -552
Investering i dotterföretag - - - -100
Kassaflöde från investeringsverksamheten -327 -1 190 -327 -1 290
Finansieringsverksamheten
Reverslån - 3 000 - 3 000
Nedskrivning av andelar i koncernföretag - - -650 -1 000
Kassaflöde från finansieringsverksamheten - 3 000 -650 2 000
Årets kassaflöde -3 762 9 522 -4 306 9 874
Likvida medel vid periodens början 45 806 36 292 44 966 35 092
Omräkningsdifferens likvida medel -63 -8 - -
Likvida medel vid året slut 41 981 45 806 40 660 44 966
Noter, gemensamma för moderbolag och koncern
Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper
Scanworld TravelPartner ABs årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Nedanstående ändrade redovisningsprincip infördes från räkenskapsåret 2007/2008 och redovisas här för att förtydliga utvecklingen på Eget Kapital.
Ändrade redovisningsprinciper från verksamhetsåret 2007/2008
Enligt RR 5 Byte av redovisningsprincip skall vid retroaktiv tillämpning upplysning lämnas om den effekt bytet har på eget kapital och om den påverkan som effekter av bytet har för den aktuella räkenskapsperioden samt för de perioder som presenteras för jämförelseändamål.
Tidigare år har intäkten från förmedlad hotellprovision redovisats den månad då utcheckning ägt rum. Från räkenskapsåret 2007/2008 har hotellintäkten redovisats vid den tidpunkt då bolaget utfört allt arbete hänförligt till transaktionen. Detta i enlighet med bolagets intäktsredovisning av övriga produkter (flyg, charter).
Bytet av redovisningsprincipen har medfört en positiv effekt på 441 TSEK. Bokföringsmässigt redovisas denna post som ingående balans i Eget Kapital per 2007-07-01 (se även Not 13 Eget Kapital).
Koncernredovisning
I koncernredovisningen ingår dotterföretag där moderbolaget direkt eller indirekt innehar mer än 50 procent av rösterna, eller på annat sätt har ett bestämmande inflytande. Koncernens bokslut är upprättat enligt förvärvsmetoden, vilket innebär att dotterbolagens egna kapital vid förvärvet, fastställt som skillnaden mellan tillgångarnas och skuldernas verkliga värden, elimineras i sin helhet. I koncernens egna kapital ingår härigenom endast den del av dotterbolagens egna kapital som tillkommit efter förvärvet.
Under året förvärvade bolag inkluderas i koncernredovisningen med belopp avseende tiden efter förvärvet. Resultat från under året sålda bolag har inkluderats i koncernens resultaträkning för tiden fram till tidpunkten för avyttringen.
Scanworld TravelPartner ABs utländska dotterbolag klassificeras som självständiga dotterbolag, varför
dagskursmetoden tillämpas för omräkning av deras bokslut. Detta innebär att de utländska dotterbolagens tillgångar och skulder omräknas till balansdagens kurs. Samtliga poster i resultaträkningarna omräknas till årets genomsnittskurs.
Omräkningsdifferenser förs direkt till koncernens egna kapital. Internvinster inom koncernen elimineras i sin helhet.
Fordringar
Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.
Fordringar och skulder i utländsk valuta
Fordringar och skulder i utländsk valuta värderas till balansdagens kurs.
Intäktsredovisning
Bolagets verksamhet innefattar försäljning av flygbiljetter, hotellövernattningar samt som återförsäljare åt
charterarrangörer. Intäkten redovisas vid utfärdandet av biljett, vilket motsvarar den tidpunkt då bolaget utfört allt arbete hänförligt till transaktionen. En schablonmässig reserv på charter och hotell tas upp som kostnad för eventuella avbokningar.
Inkomstskatter
Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt och förändringar i uppskjuten skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Bedömningen görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen.
Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. Uppskjuten skatt avseende framtida skatteeffekter redovisas inte i resultat- och balansräkningarna. Uppskjuten skattefordran avseende
underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas i den utsträckning det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. I moderbolaget redovisas - på grund av sambandet mellan redovisning och beskattning - den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver, som en del av de obeskattade reserverna.
Immateriella anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Vanligtvis kostnadsförs alla utgifter för utveckling eller underhåll av programvara omedelbart. Utgifter som är direkt sammankopplade med identifierbara och unika programvaror som kontrolleras av koncernen och som har troliga ekonomiska fördelar som efter ett år överstiger kostnaden balanseras dock som immateriell tillgång. Direkta kostnader inkluderar personalkostnader för
programutvecklande personal och en andel av relevanta indirekta kostnader.
Utgifter som höjer prestanda eller förlänger livslängden på programvaran utöver dess ursprungliga nivå redovisas som en förbättringsutgift och ökar det ursprungliga anskaffningsvärdet. Balanserade utgifter för utveckling av programvaror skrivs av linjärt över nyttjandetiden, dock högst fem år. Hyresrätter skrivs av på tre år.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda
nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde.
Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Inventarier, verktyg och installationer skrivs av på 5 år.
Leasingavtal
Samtliga leasingavtal, oavsett om de är finansiella eller operationella, redovisas som hyresavtal (operationella leasingavtal). Leasingavgiften kostnadsförs linjärt över leasingperioden.
Not 2 Intäkternas fördelning
TravelPartners verksamhet innefattar främst försäljning av flygbiljetter, hotellövernattningar och charterarrangemang. En del av bolagets försäljning utgörs av förmedlad fakturering. Den förmedlade faktureringen omfattar främst charterresor och hotell. För att ge en så rättvis bild som möjligt av bolagets verksamhet och underlätta jämförelser med andra företag inom branschen medräknas den förmedlade faktureringen i TravelPartners redovisade försäljning. Försäljningen kan indelas i följande kategorier:
Egen fakturering till kund
Vid egen fakturering till kund erhåller kunden sina biljetter och färdhandlingar från TravelPartner. Kunden betalar för sin bokade resa direkt till TravelPartner, som i sin tur betalar researrangören eller reseproducenten.
Fakturering till kund direkt från researrangör eller reseproducent (förmedlad fakturering)
TravelPartner agerar som förmedlare mellan kund och researrangörer. Vid bokning utför TravelPartner reservationen, men kunden erhåller sina färdhandlingar direkt från leverantören. Betalning av bokningen sker i de flesta fall direkt till respektive researrangör. TravelPartner erhåller för denna förmedlade tjänst en ersättning från leverantören i form av en avtalad förmedlingsprovision.
Specifikation av försäljning
_____________________________________________________________________________________________
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Egen fakturering till kund 333 867 468 810 278 553 401 202
Fakturering till kund direkt från researrangör
eller reseproducent 34 416 75 640 33 910 74 828
Summa försäljning 368 283 544 450 312 463 476 030
Not 3 Ersättning till revisor
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Öhrlings Pricewaterhousecoopers:
Revisionsuppdrag samt revisionsnära tjänster 185 209 122 138
Andra uppdrag 52 12 52 -
Summa arvoden 237 221 174 138
Not 4 Operationella leasingkostnader
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Periodens leasingkostnader exklusive hyra för
lokaler 237 426 237 426
Summa operationella leasingkostnader 237 426 237 426
Not 5 Anställda och personalkostnader
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01
2008-06-30 2008-07-01 2008-12-31
(6 mån)
2007-07-01 2008-06-30
Medelantal årsanställda, med fördelning på kvinnor och män har uppgått till
Kvinnor 17 15 17 15
Män 9 8 9 8
Totalt 26 23 26 23
Löner, andra ersättningar och sociala kostnader
Styrelse och verkställande direktören 626 1 561 595 1 483
Övriga anställda 3 679 6 007 3 384 5 605
Totala löner och ersättningar 4 305 7 568 3 979 7 088
Sociala avgifter enligt lag och avtal 1 397 2 647 1 292 2 492
Pensionskostnader
1)297 616 297 616
Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och
pensionskostnader 5 999 10 831 5 568 10 196
1)Av moderbolagets pensionskostnader avser 116 TSEK (272) styrelse och verkställande direktör
Styrelseledamöter och ledande befattningshavare
2008-12-31
2008-06-30Moderbolaget
1)Antal på
balansdagen Varav män Antal på
balansdagen Varav män
Styrelseledamöter 3 100% 4 100%
Verkställande direktörer
2)och andra ledande
befattningshavare 4 100% 4 100%
1)Samtliga personer i koncernen är anställda i moderbolaget, därav lämnas endast uppgifter för moderbolaget
2)Vid en eventuell uppsägning av VD Mattias Sesemann uppstår lönekostnader motsvarande 12 månader, ca 1,1 MSEK, inklusive pension och sociala avgifter.
Sjukfrånvaro
Moderbolaget 1) 2008-07-01 2008-12-31
2007-07-01 2008-06-30
Sammanlagd sjukfrånvaro i relation till totalt antal arbetade timmar 2,25% 2,5%
Sjukfrånvaro över 60 kalenderdagar av total sjukfrånvaro 0,0% 0,0%
Sjukfrånvaron fördelad efter kön
Män 0,8% 0,7%
Kvinnor 3,0% 3,5%
Sjukfrånvaron fördelad efter ålderskategori
29 år eller yngre 2,1% 3,2%
30-49 år 2,4% 2,3%
50 år eller äldre 0,0% 0,0%
1)Samtliga personer i koncernen är anställda i moderbolaget, därav lämnas endast uppgifter för moderbolaget
Not 6 Balanserade utgifter för forsknings- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Ingående anskaffningsvärden 2 270 1 670 1 854 1 261
Årets aktiverade utgifter 258 593 258 593
Årets utrangeringar - - -
Omräkningsdifferenser -21 7 - -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 507 2 270 2 112 1 854
Ingående avskrivningar -1 386 -1 254 -1 137 -1 091
Årets avskrivningar -121 -128 -80 -46
Omräkningsdifferenser 13 -4 - -
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 494 -1 386 -1 217 -1 137
Utgående planenligt restvärde 1 013 884 895 717
Not 7 Varumärken
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Ingående anskaffningsvärden 235 235 235 235
Årets inköp - - - -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 235 235 235 235
Ingående avskrivningar -77 -30 -77 -30
Årets avskrivningar -24 -47 -24 -47
Utgående ackumulerade avskrivningar -101 -77 -101 -77
Utgående restvärde enligt plan 134 157 134 157
Not 8 Hyresrätter
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Ingående anskaffningsvärden 721 735 721 735
Årets inköp - 46 - 46
Årets utrangeringar - -60 - -60
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 721 721 721 721
Ingående avskrivningar -360 -186 -360 -186
Årets avskrivningar -120 -234 -120 -234
Årets utrangeringar - 60 - 60
Utgående ackumulerade avskrivningar -480 -360 -480 -360
Utgående restvärde enligt plan 241 361 241 361
Not 9 Inventarier, verktyg och installationer
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Ingående anskaffningsvärden 2 328 1 777 2 304 1 753
Årets inköp 69 551 69 551
Årets utrangeringar - - - -
Omräkningsdifferens -1 - - -
Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2 396 2 328 2 373 2 304
Ingående avskrivningar -1 088 -598 -1 064 -582
Årets avskrivningar -283 -490 -283 -482
Årets utrangeringar - - - -
Omräkningsdifferens 1 - -
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 370 -1 088 -1 347 -1 064
Utgående restvärde enligt plan 1 026 1 240 1 026 1 240
Not 10 Resultat från finansiella investeringar Koncernen
TSEK
2008-07-012008-12-31 2007-07-01 2008-06-30
Ränteintäkter 635 768
Finansiella intäkter 635 768
Räntekostnader -91 -35
Netto valutakursförändringar -116 -155
Övriga finansiella kostnader -45 -94
Finansiella kostnader -252 -284
Summa resultat från finansiella investeringar 383 484
Moderbolaget
TSEK
2008-07-012008-12-31
2007-07-01 2008-06-30
Ränteintäkter, externa 607 741
Ränteintäkter, koncerninterna 93 160
Netto valutakursförändringar 46 -
Finansiella intäkter 746 901
Nedskrivning av andelar i koncernföretag -650 -1 000
Räntekostnader -88 -36
Netto valutakursförändringar - -189
Övriga finansiella kostnader -45 -94
Finansiella kostnader -783 - 1 319
Summa resultat från finansiella investeringar -37 -418
Not 11 Andelar i koncernföretag
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Ingående anskaffningsvärden - - 3 421 2 321
Aktieägartillskott - - 650 1 000
Förvärv 4C WEB AB - - - 100
0 0 4 071 3 421
Ingående nedskrivningar - - -2 100 -1 100
Årets nedskrivning av andelar i koncernföretag
- - -650 -1 000
0 0 -2 750 -2 100
Summa andelar i koncernföretag 0 0 1 321 1 321
Företagsnamn Org nummer Säte Kapitalandel Antal aktier/ Bokfört värde andelar
TravelPartner AS 986689192 Oslo, Norge
100 % 100 1 142
OÜ TravelPartner.ee 11273054 Tallinn, Estland100 % 1 40
OÜ GoLeif.ee 11273623 Tallinn, Estland100 % 1 39
4C WEB AB 556752-9051 Stockholm
100 % 1 100
Not 12 Latent skattefordran
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Latent skattefordran
1)1 578 - 1 578 -
1) Det totala underskottsavdraget uppgår till 21 438 TSEK. Styrelsen gör bedömningen att framtida underskottsavdrag på 6 MSEK kommer att kunna utnyttjas inom tre år, vilket utgör underlag för beräkningen av den latenta skattefordran på 1 578 TSEK.
Not 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Förutbetalda kostnader
Hyror 441 436 400 375
Marknadsföring 182 160 50 83
Flygbiljetter 149 118 149 118
Övriga poster 542 553 542 553
Upplupna intäkter
Ränteintäkter 54 362 54 362
Provisionsintäkter 4 278 2 311 3 855 2 086
Övriga poster 51 78 51 78
Summa 5 697 4 018 5 101 3 655
Not 14 Förändring av eget kapital Koncernen
TSEK Aktiekapital Reservfond
Fritt eget
kapital Summa eget kapital Ingående eget kapital enligt fastställd
balansräkning 2007-07-01 2 026 9 314 -3 017 8 323
Effekt av byte av redovisningsprincip
1)- - 441 441
Ingående eget kapital i enlighet med ny princip
2007-07-01 2 026 9 314 -2 576 8 764
Omräkningsdifferens - - -55 -55
Årets resultat - - -4 245 -4 245
Eget kapital 2008-06-30 2 026 9 314 -6 877 4 464
Omräkningsdifferens - - 181 181
Årets resultat - - 3 637 3 637
Eget kapital 2008-12-31 2 026 9 314 -3 059 8 282
Moderbolaget
TSEK Aktiekapital Reservfond Fritt eget
kapital Summa eget kapital Ingående eget kapital enligt fastställd
balansräkning 2007-07-01 2 026 9 314 -1 144 10 196
Effekt av byte av redovisningsprincip
1)- - 441 441
Ingående eget kapital i enlighet med ny princip
2007-07-01 2 026 9 314 -703 10 637
Årets resultat - - -4 456 -4 456
Eget kapital 2008-06-30 2 026 9 314 -5 159 6 181
Årets resultat - - 2 791 2 791
Eget kapital 2008-12-31 2 026 9 314 -2 368 8 972
1) I det egna kapitalet ingår en positiv justeringspost på 0,44 MSEK baserad på ändrad redovisningsprincip. Tidigare år har intäkten från förmedlad hotellprovision redovisats den månad då utcheckning ägt rum. Från räkenskapsåret 2007/2008 har hotellintäkten redovisats vid den tidpunkt då bolaget utfört allt arbete hänförligt till transaktionen. Detta i enlighet med bolagets intäktsredovisning av övriga produkter (flyg, charter). Bokföringsmässigt redovisas denna post som ingående balans i Eget Kapital per 2007-07-01.
Not 15 Långfristiga skulder
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Reverslån Handelsbanken förfaller till betalning 3 000 3 000 3 000 3 000 inom två år efter balansdagen:
Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Upplupna kostnader
Personalrelaterade kostnader 826 961 826 961
Biljettkostnader 36 528 40 055 36 528 40 055
Övriga poster 2 881 2 285 2 374 1 785
Summa upplupna kostnader och förutbetalda
intäkter 40 235 43 301 39 728 42 801
Not 17 Ställda säkerheter
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Spärrkonto Handelsbanken 4 750 4 750 4 750 4 750
Not 18 Ansvarsförbindelser
KONCERNEN MODERBOLAGET
TSEK
2008-12-31 2008-06-30 2008-12-31 2008-06-30Resegaranti till kammarkollegiet 1 750 1 750 1 750 1 750
TravelPartners styrelse
TravelPartners styrelse består för närvarande av tre personer, inklusive ordföranden. Styrelseledamöterna väljs årligen på årsstämma för tiden intill slutet av nästa årsstämma. De nuvarande styrelseledamöterna i Scanworld Travelpartner AB, när de valdes in samt deras ålder, befattning och aktieinnehav 1) redovisas nedan.
Leif Lundin
Födelseår: 1943
Befattning: Styrelseordförande
Ledamot sedan: 2000
Antal aktier: 2 004 288 st (varav 548 920 st via bolag)
Magnus Wiberg
Födelseår: 1970Befattning: Styrelseledamot Ledamot sedan: 2007
Antal aktier: 98 475 st (varav 70 000 st via bolag)
Magnus Lundin
Födelseår: 1971Befattning: Styrelseledamot Ledamot sedan: 2003
Antal aktier: 1 470 334 st (varav 79 750 st via bolag) 1)Källa: VPC per 2009-01-30
edamot sedan: 2000
Revisor
Arne Engvall Födelseår: 1965 Auktoriserad revisor
Öhrlings PricewaterhouseCoopers Ansvarig revisor sedan: 2000
TravelPartners ledningsgrupp
TravelPartners ledningsgrupp består för närvarande av fyra personer. Nedan redovisas när de blev anställda samt deras ålder, befattning och aktieinnehav.1)
Mattias Sesemann Magnus Lundin
Födelseår: 1966 Födelseår: 1971
Befattning: Verkställande direktör Befattning: Vice VD
Anställningsår: 2007 Anställningsår: 2000
Antal aktier: 769 279 st via bolag Antal aktier: (se styrelse)
Magnus Piper Mats Kalles
Födelseår: 1969 Födelseår: 1974
Befattning: Ekonomichef Befattning: Försäljningschef
Anställningsår: 2002 Anställningsår: 2004
Antal aktier: 1 500 st Antal aktier: 1 500 st
1)Källa: VPC per 2009-01-30
