28.1 Månadsrapport mars 2017

(1)

Månadsrapport mars 2017

Sollentuna

(2)

Innehåll

1 Sammanfattning ... 3

1.1 Årets prognostiserade resultat... 3

2 Ekonomisk uppföljning ... 4

2.1 Driftredovisning ... 4

2.2 Kommentar till helårsprognos och utfall ... 5

2.3 Kommungemensamt ... 11

2.4 KS oförutsedda medel ... 12

2.5 Skatte- och finansnetto ... 13

2.6 Investeringsprognos ... 14

3 Viktiga förändringar som påverkar verksamheten ... 16

4 Nya data och resultat ... 17

(3)

1 Sammanfattning

1.1 Årets prognostiserade resultat

Årets resultat prognosticeras till 28,0 miljoner kronor. Prognosen är 25,7 miljoner kronor sämre än budget (53,7 mkr). Mars prognosens resultat är (12,8 mkr) sämre än föregående februari prognos. Det försämrade resultatet beror på att nämnderna prognosticerar ett sämre resultat.

Nämnderna

I årets andra prognos rapporterar nämnderna sammantaget ett underskott gentemot budget på 34,9 miljoner kronor. De nämnder som rapporterar underskott är vård- och omsorgsnämnden (VON), socialnämnden (SN) och överförmyndaren (ÖFN). Den enda nämnden som hittills rapporterar ett överskott är barn- och ungdomsnämnden (BUN).

Förändringen gentemot föregående februariprognos är att BUN skrivit ned sitt överskott med drygt 10 miljoner kronor samtidigt som SN ökat sitt underskott med ytterligare 1,1 miljoner kronor. Övriga nämnder rapporterar i stort samma som för februari dvs ett resultat i linje med budget.

Riktvärdet per mars är 25,0 procent. Periodutfallet för mars visar att nämndernas resursförbrukning är lite lägre än budget. Dock har flertalet förvaltningar ännu inte periodiserat sina intäkter och kostnader för att ett resultat ska kunna utläsas med säkerhet. Ekonomiavdelningen arbetar tillsammans med nämnderna för att förbättra prognossäkerhet och periodisering av utfall.

(4)

2 Ekonomisk uppföljning

2.1 Driftredovisning

Riktvärde per mars 25 % Nämnd/styrelse i tkr

Budget

helår Periodutfall

Periodutfall i förhållande till årsbudget

Årsprognos

Avvikelse prognos/bu

dget

Kommunstyrelsen -178 967,0 -38 327,0 21% -178 586,0 381,0

Barn- och

ungdomsnämnden -1 587 536,0 -403 756,6 25% -1 578 184,0 9 352,0 Kommunala skolor och

förskolor 0,0 -5 055,2 --- -2 660,0 -2 660,0

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd en

-340 649,0 -77 125,3 23% -340 649,0 0,0

Rudbecksskolan 0,0 -7 590,5 --- 0,0 0,0

Vård- och

omsorgsnämnden -914 927,0 -236 509,1 26% -949 105,0 -34 178,0

Solom 0,0 106,3 --- 0,0 0,0

Socialnämnden -267 211,0 -50 018,0 19% -273 526,0 -6 315,0

Kultur- och

fritidsnämnden -142 915,0 -37 625,9 26% -142 915,0 0,0

Miljö- och

byggnadsnämnden -21 737,0 -5 271,0 24% -21 737,0 0,0

Trafik- och

fastighetsnämnden -55 731,4 -7 695,7 14% -55 731,0 0,4

Överförmyndarnämnde

n -5 825,0 -3 414,9 59% -7 281,0 -1 456,0

Summa -3 515 498,4 -872 283,0 25% -3 550 374,0 -34 875,6

Pensionskostnader -87 000 -31 363,5 36% -93 000 -6 000,0

Avgår internränta 45 000 12 592,5 28% 47 500 2 500,0

Oförutsedda medel

bundna -5 200,0 0,0 0% -2 700 2 500,0

Oförutsedda medel

obundna -10 000,0 0,0 0% -10 000 0,0

Internationaliseringbidr

aget 0,0 -237,4 - -1 000 -1 000,0

Kommungemensamma

poster 0,0 0,0 - 0 0,0

Förgävesprojekteringar

och nedskrivningar 0,0 -82,4 - -500 -500,0

Verksamhetens

nettokostnader -3 572 698,4 -891 373,8 25% -3 610 074 -37 375,6

Skattenetto 3 587 589 902 682,8 25% 3 599 230 11 641,0

Finansnetto 38 821 -505,9 -1% 38 821 0,0

Årets resultat, exkl.

realisationsvinst 53 711,6 10 803,2 20% 27 977 -25 734,6

(5)

2.2 Kommentar till helårsprognos och utfall

Helårsprognos jämfört med budget och föregående prognos Kommunstyrelsen

Helårsprognos jämfört med budget och föregående prognos

Kommunstyrelsen prognostiserar ett litet överskott på totalt 0,4 miljoner kronor.

Överskottet är marginellt bättre än föregående prognos (0,1 mkr).

Anledningen till resultatförbättringen är stadsbyggnadsavdelningen som förbättrar sin prognos då markförvaltning rapporterar högre intäkter.

Utfallet jämfört med riktvärde och prognos

Utfallet jämfört med riktvärdet efter tre månader ska uppgå till 25 procent av årets budget. Kommunstyrelsens utfall till och med mars uppgår till 21 procent, vilket beror på att stadsbyggnadsavdelningens utfall påverkar resursförbrukningen. Det finns tre huvudsakliga förklaringar till detta:

• Interndebiteringen har varit hög under första kvartalet.

• Kostnaderna för denna interndebitering har till större andel än tidigare hamnat i exploateringsverksamheten och inte i driftverksamheten.

• Planfakturering för Q4-2016 har intäktsförts på 2017.

I prognosen beräknas kommunledningsverksamhetens kostnad för personal- och konsulter öka under senare delen av året.

Prognosbedömning

En del av de ökade kostnaderna i prognosen kan ses som något osäkra då det gäller nya tjänster som ska tillsättas. En bedömning är gjord utifrån när det kan vara rimligt att de tillsätts. Dessutom finns konsultuppdrag planerade som ännu inte är beställda.

Barn- och ungdomsnämnden

Barn- och ungdomsnämnden prognostiserar ett överskott på 9,4 miljoner kronor för perioden. Avvikelsen utgörs i stort sett av förändringar i volymer för barn och elever inom förskola och skola.

Mars prognosen är 9,8 miljoner kronor sämre än februariprognosen vilket till största del förklaras av justering av volymer. Kontorets uppdrag har varit att öka

prognossäkerheten. I det arbetet så har djupgående analyser genomförts av

volymutvecklingen under året. Detta har resulterat i en anpassning av prognosen utifrån årscykel. Varje år ökar antalet inskrivna förskolebarn under sommarmånader vilket kontoret vid tidigare prognoser ej tagit hänsyn till.

Prognosen för de kommunala förskolorna och skolorna rapporterar i denna prognos ett underskott om 2,6 miljoner kronor. De avvikelser som förekommer beror på minskning

(6)

av elevantal samt extraordinära kostnader på grund av ombyggnationer av lokaler. De enheter som prognostiserar underskott håller på att utarbeta individuella handlingsplaner för att nå en budget i balans under året.

Utfallet jämfört med riktvärdet efter tre månader ska uppgå till 25 procent av årets budget. Barn- och ungdomsnämndens utfall till och med mars uppgår till 25 procent.

Utfallet är inte justerat för vissa intäkter vilket gör att prognosen rapporterar ett högre överskott mot periodutfallet.

Det förekommer osäkerheter i prognosen och det relaterar till framförallt

avgiftskontrollen för förskola. Vidare framkom i denna prognos en osäkerhet kring volymer på totalt 9,8 miljoner kronor. Nämnden har en buffert om 8,0 miljoner kronor. I dagsläget beräknas denna buffert gå åt till kostnader som exempelvis omsorg på

obekväm tid.

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden prognostiserar för mars en prognos i linje med budget precis som i februari.

För gymnasieutbildning ses volymmåttet för 2017 något högt. Detta kan komma att ge utrymme för en positiv prognosrapportering framöver.

För gymnasiesärskolan prognostiseras ett nollresultat på helåret. Dock kan både kostnaderna och programpriserna för eleverna variera stort beroende av vilka

individuella stödbehov som finns vilket kan komma att påverka prognosen längre fram.

Vuxenutbildning och sfi prognostiseras generera ett nollresultat. Volymerna under det första kvartalet är fortsättningsvis låga jämfört med föregående år men samtidigt förväntas en kostnadsökning uppstå som en direkt följd av de nationella delkurserna inom grundläggande vux som infördes 1 januari 2017. Dessa kurser innebär en ökning av verksamhetspoängen på ett flertal kurser. Dessutom finns en osäkerhet kring statsbidragsintäkterna, då t.ex. statsbidraget för komvux är borttaget för 2017. Istället finns det statsbidrag för yrkesutbildning för vuxna där ansökan ska ske i samverkan mellan tre kommuner.

Den intäktsfinansierade resultatenheten Rudbeck förväntas ha en verksamhet som ligger i nivå med nollbudget. Resultatet för det första kvartalet visar på ett underskott (- 7,6 mkr). Den främsta orsaken är att intäkterna för statsbidrag bokas först när de är beviljade.

Utfallet jämfört med riktvärdet efter tre månader ska uppgå till 25 procent av årets budget. Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens utfall till och med mars uppgår till 23 procent. Det finns tecken som visar på att nämnden kan rapportera ett överskott men avvaktar och rapporterar en prognos i linje med budget tills säkrare uppgifter kommit in.

(7)

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens prognosbedömning är att det råder en stor osäkerhet kring volymerna så här tidigt under budgetåret. Läsåret 2016/2017 avslutas i mitten på budgetåret och antagningssiffror, volymsiffror, statsbidragsansökningar för nästkommande läsår är preliminära och kan komma att förändras. Ansökningar till Migrationsverket för asylsökande elever har inte hunnit behandlas än då kommunen tidigare har lämnat in underlagen per termin.

Vård- och omsorgsnämnden

Nämnden prognostiserar ett underskott på 34,2 miljoner kronor exklusive åtgärdsplanen och 14,2 miljoner kronor inklusive åtgärdsplan. Enligt nämndens åtgärdsplan som godkändes av kommunstyrelsen under våren 2016 ska nämnden år 2019 ha uppnått en ekonomi i balans.

Det är ingen förändring i bedömningen jämfört med februariprognosen. Ett

utvecklingsarbete pågår avseende månatliga uppskattningar av volymer och priser för samtliga verksamheter. I den prognos som ligger ingår endast låga uppskattningar avseende volymberäkningar för ledsagning, avlösning, kontaktpersoner och boendestöd inom Funktionshinder samt dagverksamhet inom Äldreomsorgen. Statistiken visar dock inte på någon ökning för volym inom ledsagning, avlösning, kontaktpersoner och boendestöd. I prognosen saknas även hänsyn taget till dyra förändrade placeringar i LSS-boenden som troligen kommer att ske under april månad.

I prognosen har hänsyn tagits till den pågående åtgärdsplanen för att minska nämndens kostnadsutveckling. En sådan åtgärd är de priser som har fastställts inom samtliga LOV- avtal. Besluten om LOV-priser kommer endast att ge delårseffekt under 2017.

Utfallet för perioden uppgår till 237 miljoner kronor vilket motsvarar 26 % jämfört med periodens riktvärde 25 %. Jämfört med budgeten ligger det något över ramen. Dessvärre finns det avvikelser som ännu inte är till fullo identifierade.

Ett led i det interna utvecklingsarbetet är dels att uppmana utförarna att löpande fakturera enligt överenskommet avtal och dels att korta ledtiderna för återsökning av intäkter. Uppbokningar har skett för en stor del av de kostnader som utförarna ännu inte fakturerat under januari - mars. Det finns dock fortfarande poster som inte bokats upp per mars. Bedömningen är att om all nödvändig information från externa källor inkommer under april kommer troligen målsättningen med en rättvisande periodredovisning att kunna uppnås under våren.

Osäkerhetsfaktorer i prognosen är de prisuppräkningar enligt OPI (Omsorgsprisindex) som nämnden är bunden till i LOU-avtal (SKL fattar beslut om OPI i maj 2017) samt utvecklingen av antalet kunder och deras behov.

Ytterligare en osäkerhetsfaktor är att bedöma volymerna. Ett led i kontorets

utvecklingsarbete är att säkerställa att verksamhetsvolymer och priser blir korrekta i prognosarbetet.

(8)

Socialnämnden

Prognosen pekar på ett underskott mot budget på 6,3 mkr vilket är en försämring på 1,1 mkr gentemot prognosen i februari. Främsta orsaken är att volymerna för 2017 fortsätter att öka jämfört med 2016.

Underskottet avser ökade placeringskostnader för missbruk och socialpsykiatri. Under första kvartalet 2017 har antalet vårddygn ökat med 11% för Missbruk och 20% för Socialpsykiatri jämfört med första kvartalet 2016. Då dessa är myndighetsutövande enheter kan inte antalet placeringar minskas. Boendeplatserna är också till övervägande del upphandlade via ramavtal.

Socialkontoret har arbetat enligt den åtgärdsplan som beslutades av nämnden 2016/0078 SN-1. Bl a har flera lägenheter förmedlats från Sollentunahem till målgruppen psykiskt funktionshindrade. För att ytterligare personer ska kunna "tas hem" till kommunen som det var tänkt ställs krav på speciella boenden. De planerade platserna i Vipan för denna målgrupp har inte ännu realiserats.

Riktvärdet för perioden är 25 % och socialnämnden redovisar ett periodutfall till 19 %.

Intäkter på flyktingmottagande är högre än budget för perioden vilket är naturligt då ersättningen för tomplatser utgår för jan-maj. Migrationsverkets ersättning är också högre för första halvåret mot andra.

Intäkter på Barn & Unga släpar efter då alla intäkter för familjecentralerna och Jour/Familjehemspoolerna inte har bokats upp.

Den stora osäkerheten i socialnämndens prognos ligger på flyktingmottagandet. En individuell bedömning av varje placerad ensamkommande har gjorts, och utifrån dagens förutsättningar är den prognosen väl förankrad. Migrationsverket och staten kan dock ändra reglerna och tillämpningen av dem, likaså kan flyktingsituationen förändras. Bl a har antagits att Migrationsverket övertar personer som fyller 18 år. Det är svårt att bedöma familjesammansättningen (och därmed boendebehovet) för de flyktingar som anvisas till Sollentuna, liksom antalet egenbosatta barnfamiljer som kan komma ställa krav på bostad.

Avseende ekonomiskt bistånd finns en osäkerhet då både hushållens storlek och placeringar i tillfälliga boenden driver upp kostnaderna.

Det finns alltid en osäkerhet kring antalet nya placeringar, ett LVM/LVU-fall kan kosta 2 miljoner kronor på årsbasis.

Den höga personalomsättningen har börjat stabiliseras. Skulle den återigen öka finns risk för ökade konsultkostnader.

(9)

Kultur- och fritidsnämnden

Inga avvikelser jämfört med budget prognosticeras och det är heller ingen skillnad mot föregående månads prognos.

Kultur- och fritidsnämnden redovisar en nettoförbrukning på 26 % av årets tilldelade budgetram vilket ligger marginellt över riktvärdet på 25 % för perioden. Det finns vissa periodiseringsfel som kommer att rättas till vid apriluppföljningen.

Kultur- och fritidsnämnden strävar efter att hålla budget och några avvikelser rapporteras inte ännu.

Miljö- och byggnadsnämnden

Miljö- och byggnadsnämnden prognostiserar år 2017 en prognos i linje med budget. Det finns inga större skillnader i jämförelse med föregående prognos. Den skillnad som finns är ökade intäkter och kostnader för verksamheten energirådgivning. Denna förändring ger dock ingen avvikelse mot miljö- och byggnadsnämndens budgeterade resultat för år 2017.

Riktvärdet för perioden är 25 %. Miljö- och byggnadsnämndens resursförbrukning redovisas till 24 %. Anledningen till den lägre resursförbrukningen är bokförda intäkter som inte blivit periodiserade. Inför kommande prognoser kommer denna intäkt och kostnad vara periodiserad och sammanfalla mer med den riktpunkt som är aktuell.

För miljö- och hälsoskyddsenheten är förhållandet det motsatta där intäkterna för perioden kommer att faktureras under april månad.

I prognosen beräknas intäkterna något lågt för bygglovsenheten. Enheten upplever ett högt ansökningstryck. Det är dock svårt att bedöma verksamhetens intäkter eftersom dessa är relaterade till när de lovsökande inkommer med kompletta handlingar och således går att fakturera.

(10)

Trafik- och fastighetsnämnden

Trafik- och fastighetnämnden prognostiserar enligt budget. Det finns inga skillnader i jämförelse med föregående prognos.

Trafik- och fastighetnämnden prognostiserar enligt budget 2017 trots att periodens utfall är 14 % jämfört med budget. Bedömningen med fullt utnyttjande av budget görs med andledning av att en del verksamheter så som park, gata drift och myndighet och naturvård är mest aktiva under våren, sommaren och höst.

I utfallet saknar fastighetsförvaltningen mediakostnader kopplade till mars månad, men har andra kostnader så som vinterunderhåll som belastar driften.

Fastighetsförvaltningens prognos är osäker med anledning av att förvaltningen saknar avtal med kultur-och fritidsnämnden avseende kulturfastigheter (1,3 mkr). Dessa intäkter är budgeterade.

Överförmyndarnämnden

Nämnden bedömer att utfallet för helåret blir 1,5 miljoner kronor sämre än budget.

Avvikelsen beror på att arvoden till gode män för ensamkommande barn blir högre än budgeterat då arvodena inte är finansierade i budgeten. Vidare beror avvikelsen på att lön till personal som arbetar med ensamkommande barn blir högre än budgeterat då lön för två tjänster inte är finansierad i budgeten.

Hela nämnden: Nämnden bedömer att utfallet för helåret för överförmyndarnämnden som helhet kommer att avvika mot budget med 3,2 miljoner kronor. För Sigtuna kommuns del innebär det en avvikelse med 0,9 miljoner kronor. För Upplands Väsby kommun innebär det en avvikelse med 0,8 miljoner kronor. För Sollentuna kommun innebär det en avvikelse med 1,5 miljoner kronor.

Utfallet för perioden blir 59 % jämfört med riktvärdet 25 %. Anslaget för Sollentuna och finansieringen från övriga två kommuner är dock för lågt budgeterat vilket återspeglas i utfallets relation till budget.

Nämnden bedömer att prognosen gällande arvoden till gode män för ensamkommande barn är osäker. Kostnaden beror på hur många ensamkommande barn som får

permanent uppehållstillstånd under perioden. Om barnen beviljas permanent uppehållstillstånd kommer arvodeskostnaden för gode män att öka i och med att kostnadsansvaret övertas av kommunerna från Migrationsverket.

(11)

2.3 Kommungemensamt Pensioner

Kommunens kostnader för pensioner beräknas till 93 miljoner kronor vilket är 6 miljoner kronor sämre än budget (87 mkr). Kommunens pensionsskuld beräknas av KPA. Skulden ökar eftersom att fler anställda tjänar över 37 000 kronor. Det innebär att kostnaden för den förmånsbestämda ålderspensionen blir högre.

Förtida uttag av pensioner, efterlevandepensioner samt ändringar i basbelopp innebär ofta förändringar mellan prognoser. Pensionskulden beräknas två gånger per år av kommunens pensionsadministratör, nästa skuldberäkning kommer i augusti.

Ränteuppräkningen av pensionsskulden uppgår för 2017 till 2,9 miljoner kronor och redovisas under finansiella poster.

Pensionskostnaden avser pensioner intjänade innan 1998, vilka bokförs som kostnad i samband med pensionsutbetalning, medan pensioner som intjänas i dag betalas till 70 procent av verksamheterna genom ett personalomkostnadspålägg.

Internränta

I kommunens internredovisning belastas enheter som har gjort investeringar med en internränta som motsvarar kapitalbindningen under investeringens livslängd.

Motsvarande intäkt redovisas i driftredovisningen som internränta.

I prognosen uppgår internräntan till 47,5 miljoner kronor vilket är 2,5 miljoner kronor bättre än budget.

Internationaliseringsbidrag

Utbetalningar avseende internationaliseringsbidraget beräknas uppgå till 1 miljon kronor.

Förgävesprojektering och nedskrivningar

Förgävesprojektering avser projekt från exploateringen och andra investeringsprojekt som inte kan redovisas som tillgångar i anläggningsredovisningen. Kostnaden (0,5 mkr) beror på avbrutna planarbeten mm

(12)

2.4 KS oförutsedda medel

KS-oförutsedda avräkning 2017 (tkr)

Bundna medel, Budget Beslutat Rev

budget Planerat Beslut

instans Datum Kommentarer

- UAN, Yrkesvux -1 000 -1 000 - UAN, Länsprislistan

2016 -6 000 -6 000 0 KS Dec

2016

Utlagt i budget 2016 dec

- UAN, Länsprislistan

2017 -2 500 -2 500 -2 500

- UAN, Volymökning

2016 -2 700 -2 700 0 KS Dec

2016

- UAN,

Modersmålsundervis ning

-1 200 -1 200

- UAN, Särskilt stöd

övrigt -500 -500

- VON, OPI 2016 -8 500 -8 500 0 KS Dec

2016

Summa bundna

medel -22 400 -17 200 -5 200 -2 500 Bundna medel

återstår av budget -2 700 Prognos

Ospecificerade

medel, Budget Beslutat Rev

budget Planerat Beslut

instans Datum Kommentarer BUN, Välfärdsmedel

2017 -10 000 -10 000 0 KS Dec

2016

VON, Välfärdsmedel

2017 -10 000 -10 000 0 KS Dec

2016

Kvarstår

ospecificerat -10 000 -10 000 ospecificerade

medel -30 000 -20 000 -10 000 0

Ospecificerade medel återstår av budget

-10 000 Prognos

Kommunstyrelsens anslag för oförutsedda medel 2017 är uppdelat i bundna respektive ospecificerade medel (22,4 resp. 30,0 mkr) totalt 52,4 miljoner kronor.

I december 2016 tog kommunstyrelsen beslut att lyfta in 20 miljoner kronor i nämndernas ramar 2017 från KS ospecificerade avseende välfärdsmiljonerna. 10 miljoner kronor vardera tilldelades barn- och ungdomsnämnden och vård- och omsorgsnämnden. För barn- och ungdomsnämnden är beloppet nivåhöjande även för 2018 och 2019.

Vidare togs beslut om att lyfta in de nivåhöjande medlen från KS oförutsedda bundna medlen för volym och länsprislista från 2016 till utbildnings- och

(13)

arbetsmarknadsnämnden (8,7 mkr) samt nivåhöjande medel för OPI kompensation 2016 till vård- och omsorgsnämnden.

Reviderad budget för bundna respektive ospecificerade medel (5,2 resp. 10,0 mkr) totalt 15,2 miljoner kronor per mars.

Medlen fördelas efter enskilda beslut i kommunstyrelsen och i vissa fall fullmäktige.

För såväl de bundna som de ospecificerade medlen är årsprognosen att de till större delen kommer att förbrukas.

2.5 Skatte- och finansnetto Skattenetto

Med skattenetto avses summan av skatteintäkter, generella statsbidrag, inkomst- och kostnadsutjämning samt kommunal fastighetsavgift. Prognosen för skattenettot bedöms bli bättre än budget (11,6 mkr), vilket beror på de så kallade välfärdsmiljarderna som inte ingick i budgeten.

Finansnetto

Finansnettot är nettot av finansiella intäkter och kostnader och avser framför allt tre delar; utdelning från bolagen, medelsförvaltningen samt ränta på avsättningen till pensioner.

Prognosen för finansnettot beräknas till samma belopp som budgeten.

Marknadsvärdet på kommunens långfristiga ränteplaceringar har ökat med 0,4 miljoner kronor hittills under 2017. Hälften av kapitalplaceringen har sålts under mars och resterande kommer att säljas under maj för att stärka likviditeten.

Istället för utdelningen från AB Sollentunahem och Sollentuna Energi & Miljö AB kommer kommunen att få 36 miljoner kronor i utdelning från Sollentuna Stadshus AB.

Kommunen kommer även att få ränta från Sollentuna Stadshus AB.

Kommunen kommer att behöva ta upp lån och räntor för lån och checkkredit beräknas till 1 miljon kronor.

Realisationsvinster ingår inte i de prognoser som ligger till grund för den löpande månadsrapporteringen. Under året har kommunen sålt mark. Reavinsterna för den försäljningen är under pågående beräkning och kommer att redovisas senare under året.

(14)

2.6 Investeringsprognos

Nämnd (Belopp i tkr) Budget helår

Periodutfall mars

Per.utfall av

årsbudget Årsprognos

Avvikelse prognos-

budget

Kommunstyrelsen -5 200 0 0% -400 4 800

*Barn- och

ungdomsnämnden -8 000 -1 343 17% -15 000 -7 000

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnd en

-1 400 402 -29% -1 400 0

Vård- och

omsorgsnämnden -3 700 -101 3% -1 500 2 200

Socialnämnden -500 0 0% -500 0

Kultur- och

fritidsnämnden -1 700 -94 6% -1 700 0

Miljö- och

byggnadsnämnden -2 000 0 0% 0 2 000

Trafik- och

fastighetsnämnden -846 000 -66 502 8% -613 300 232 700

Överförmyndarnämnde

n 0 0 --- 0 0

Summa -868 500 -67 639 8% -633 800 234 700

Exploateringsredovisni

ng: Konto 195 -187 700 -48 027 26% -306 570 -118 870

**Exploateringsredovis

ning: KS Skatter 158 450 -3 866 -2% 158 450 0

Total -897 750 -119 532 13% -781 920 115 830

Not:

*Barn och ungdomsnämndens investeringsbehov är cirka 7 miljoner kronor högre än tilldelad budget.

Huvuddelen av investeringarna avser IT-utrustning samt möbler. Nämnden kommer i samband med den förstärkta månadsrapporten begära utökning av investeringsbudgeten.

**En fördröjningsfaktor har lagts till för 2017 på 15%

Trafik- och fastighetsnämnden prognostiserar lägre investeringsutgifter om 232,7 miljoner kronor jämfört med budget. Prognosen är osäker med anledning av att nämnden saknar en del beställningar från andra nämnder, till exempel socialnämnden, kultur- och fritidsnämnden samt från utbildning- och arbetsmarknadsnämnden avseende investeringar i Rudbeck gymnasium. Det råder även en viss osäkerhet kring prognosen avseende evakueringskostnader för Tegelhagenskolan med anledning av att nämnden i dagsläget går igenom utgifterna kopplade till projektet, vilket planeras slutföras i slutet av april månad.

En del projekt så som evakuering i Fågelsångsparken, Sporthallar i Tegelhagen och Töjnanskolan samt inom Väsjöområdet är försenade med anledning av

detaljplanärenden och överklaganden. Fastighetsägarinitierade investeringar

prognostiseras till 46 miljoner kronor lägre investeringsutgifter jämfört med budget.

Infrastrukturinvesteringar pågår enligt plan.

(15)

Exploateringsverksamheten prognostiserar en högre nettoutgift än budgeterat.

Anledningen är senarelagda inkomster från Väsjön. Prognosen rapporteras exklusive markförsäljning.

Nämnderna: Övriga nämnder budgeterar ett netto på 22,5 miljoner kronor. Prognosen redovisas något lägre än budget (20,5 mkr). Barn- och ungdomsnämnden redovisar en prognos som är högre än budget (7 mkr). Kommunstyrelsen, vård- och

omsorgsnämnden samt miljö- och byggnadsnämnden prognostiserar ett lägre investeringsbehov än budgeterat.

(16)

3 Viktiga förändringar som påverkar verksamheten

Vård- och omsorgsnämnden: Ett stort antal förändringar under 2017 med anledning av åtgärdsplanen gör prognosarbetet komplext. Upphandling av driften av ett

äldreboende pågår och upphandling av driften av två LSS-boenden kommer att göras senare under året. Detta kommer förhoppningsvis att påverka kostnadsbilden för nämnden positivt under 2018. En oro finns dock inför den förändrade

betalningsansvarslagen som troligen träder i kraft den 1 januari 2018. Det åligger kommunen att ha beredskap för att ta emot färdigbehandlade patienter, och där det inte är möjligt övergår betalningsansvaret till kommunen. Risk finns för ökade kostnader jämfört med nuvarande regelsystem.

Det löpande ekonomiarbetet på förvaltningen har påverkats av en förändrad

personalsituation. Rekrytering av en ekonomichef pågår och samtidigt har förvaltningen inlett ett stort arbete för att utveckla ekonomistyrningen. Detta beräknas kunna ge långsiktigt positiva effekter. Rekryteringsläget för socionomer ser något ljusare ut.

Socialnämnden: Ett nytt hyresavtal är tecknat vilket innebär att enheten för ensamkommande, enheten för flyktingstöd, placeringsenheten samt jourhems- och familjehemspoolen samplaneras till Turebergshuset och Tingsvägen. Idag sitter dessa verksamheter i trånga och icke ändamålsenliga lokaler. Den ökade kostnaden planeras rymmas inom ram då förhandling pågår för att sänka dygnskostnaderna för

ensamkommande.

Trafik- och fastighetsnämnden: Personal i form av byggprojektledare och tekniska konsulter på projektavdelningen saknas liksom ramavtal för vissa typer av

konsulttjänster som behövs. Konkurrensen är stor om dessa kompetenser. Dessa förutsättningar kan komma att påverka planerade och pågående byggprojekt negativt.

Nya rekryteringsinsatser kommer att vidtas och nya kanaler för att hitta och locka sökande kommer att prövas. I väntan på nya avtal har de aktuella ramavtalen förlängts.

(17)

4 Nya data och resultat

Socialnämnden: Socialkontorets resultat för 2016 i KKiK (Kommunens Kvalitet i Korthet) nedan berör framför allt områdena tillgänglighet och effektivitet. Sedan hösten 2015 pågår ett utvecklingsarbete som innebär förändrade arbetssätt både inom

kontaktcenter och på socialkontoret avseende handläggningen av ansökan om ekonomiskt bistånd. Det nya arbetssättet har initialt inneburit en ökad genomsnittlig väntetid, något som dock förväntas att sjunka successivt framöver. Första kvartalet 2017 visar på förkortade väntetider för nybesök.

Nedanstående resultat grundar sig på den serviceundersökning för telefoni och e-post som genomförts i kommunen. Då underlaget på förvaltningsnivå är litet bör man tolka siffrorna med viss försiktighet.