ÅRSREDOVISNING HSB Bostadsrättsförening. TRASTEN i Helsingborg

ÅRSREDOVISNING 200 7

HSB Bostadsrättsförening TRASTEN

i Helsingborg

Styrelsen för HSB Bostadsrättsförening Trasten i Helsingborg, org.nr 743000-1193, får härmed avge redovisning för föreningens verksamhet under räkenskapsåret 2006-09-01 - 2007-08-31.

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Verksamheten

Föreningen äger fastigheten Mullbäret 10 i vilken man upplåter bostadsrättslägenheter och lokaler.

Fastigheten är geografiskt belägen i Helsingborg med adress: Vagnmansgatan 24-28 samt Tranemansgatan 21 A-C.

Inflyttning skedde under år 1947. Föreningen har 56 bostadsrättslägenheter med en totalyta på 2 407 m², 6 bostadsrättslokaler på totalt 398 m² samt 1 hyreslokal.

Föreningen har 17 parkeringsplatser.

Bostadslägenheterna är fördelade enligt följande:

1 rum & kök, 34 st 2 rum & kök, 22 st

Under året har 13 lägenheter överlåtits.

Byggnaderna är fullvärdesförsäkrade i Länsförsäkringar.

Väsentliga händelser under året

Stadgeenlig fastighetsbesiktning utfördes i augusti 2007. Besiktningen utfördes av styrelsen. Vid besiktningen konstaterades att:

- Det finns en del porösa tegelfogar i fasaden. I övrigt bedöms byggnaderna vara i gott skick.

Föreningen har under året uppdaterat sin underhållsplan.

Under året har nya elkablar dragits i 6 st lägenheter. Postboxar har installerats i trapphusen.

Årets resultat och ställning

Årets resultat är efter resultatdisposition är 194 tkr vilket är 66 tkr bättre än föregående år.

Årets intäkter

Årsavgifterna och hyrorna höjdes med 2 % den 1 oktober 2006. Det har ökat intäkterna med ca 46 tkr.

Ränteintäkterna har ökat med 27 tkr dels genom att föreningens saldo på avräkningen hos HSB ökat, och dels eftersom räntesatsen ökat.

Årets kostnader

Driftskostnaderna har minskat med 24 tkr. Framför allt är det värmekostnaderna som blivit lägre genom den milda vintern.

Räntekostnaderna har också minskat, 16 tkr jämfört med föregående år. Två lån har skrivits om och man har fått bättre ränta.

Avsättningen till Fonden för yttre underhåll har ökat från 320 tkr till 360 tkr.

Balansställning per 2007-08-31

Likvida medel uppgår till 1 827 tkr vilket kan jämföras med föregående år då likvida medel var 1 312 tkr. Eftersom avskrivningarna är högre än föreningens amorteringar ökar de likvida medlen år från år.

Ekonomisk utveckling

2007 2006 2005 2004

Nettoomsättning, tkr 2 204 2 158 2 117 2 040

Rörelseresultat, tkr 618 678 383 300

Årets resultat, tkr 307 323 -16 -149

Resultat efter disposition av underhåll, tkr 194 128 -16 57

Balansomslutning, tkr 8 552 8 323 8 127 8 271

Fond för yttre underhåll, tkr 195 - - 206

Årsavgiftsnivå för bostäder, kr/kvm 772 757 735 721

Överlåtelsevärde i genomsnitt, kr/kvm 12 004 8 683 4 479 4 771

Förväntad framtida utveckling

Följande större underhållsåtgärder kommer att ske de kommande 5-10 åren:

- Omfogning av fasadtegelfogar (ca 20 % av ytan) beräknas utföras under de närmaste åren. Ingår i underhållsplanen.

- Genomgång och renovering av avloppsstammar. Ingår ej i underhållsplanen.

Ekonomi

De beräknade kostnaderna för år 2008 innebär en höjning av årsavgiften med 2 % 2007-10-01.

Efter denna höjning uppgår årsavgiften till i genomsnitt 787 kr/m² bostadsyta.

Mål för verksamheten

Föreningen har följande mål för sin verksamhet:

- Vi skall arbeta för att skapa förutsättningar för en väl fungerande förening, både ekonomiskt och tekniskt, där ett bra boende står i centrum och där miljö, funktion och trygghet är viktiga hörnpelare.

För att nå målen ska vi:

- Arbeta aktivt med underhållsplanering

- Arbeta med frågor kring trivsel, trygghet och "första intrycket"

- Arbeta för att hålla driftskostnaderna nere

Föreningsfrågor

Ordinarie föreningsstämma hölls den 29 januari 2007. På stämman deltog 15 röstberättigade medlemmar.

Föreningen hade vid räkenskapsårets slut 64 medlemmar.

Styrelse

Styrelsen har under året haft följande sammansättning:

Ordinarie ledamöter: Mats Axelsson, ordf Lars-Erik Hansson, v ordf Ola Jönsson, sekr

Rangvi Cimmerbeck

Stefan Löhnn, avgått under året

I tur att avgå ur styrelsen vid kommande ordinarie föreningsstämma är ledamöterna Mats Axelsson, Ola Jönsson och Rangvi Cimmerbeck.

Revisorer

Revisorer har varit Hans Jacobsson med Stefan Andersson som suppleant, valda vid föreningsstämman, samt revisor från BoRevision AB, utsedd av HSB Riksförbund.

Representanter i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige

Föreningens representant i HSB Nordvästra Skånes fullmäktige har varit Mats Axelsson med Lars-Erik Hansson som suppleant.

Valberedning

Valberedning har varit styrelsen.

Övrigt

Studieorganisatör har varit Lars-Erik Hansson.

Information och aktiviteter

Information till medlemmar och boende

- Utdelning av informationsblad sker fortlöpande.

Medlemsaktiviteter

- Träffar har anordnats för sy- och vävintresserade.

Förslag till disposition av föreningens vinst eller förlust

Stämman har att ta ställning till:

Balanserat resultat 286 619,21

Årets resultat 306 849,29

593 468,50 Styrelsen föreslår följande disposition:

Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad -246 988,00 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan 360 000,00

Nettoförändring av Fond för yttre underhåll 113 012,00

Balanseras i ny räkning 480 456,50

593 468,50 Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkning med tillhörande bokslutskommentarer.

Resultaträkning

Belopp i kr Not 2006-09-01- 2005-09-01- 2007-08-31 2006-08-31

Nettoomsättning ² 2 204 308 2 158 131

Fastighetskostnader

Driftskostnader ^1,3,5 -984 104 -1 008 241

Utfört underhåll -246 988 -125 218

Fastighetsskatt ⁴ -48 646 -50 430

Avskrivningar -307 038 -296 572

-1 586 776 -1 480 461

Rörelseresultat 617 532 677 670

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter ⁶ 42 532 15 159 Räntekostnader och liknande resultatposter ⁷ -353 215 -369 983

Resultat före skatt 306 849 322 846

Årets resultat 306 849 322 846

Resultatförändring enligt styrelsens förslag

Årets resultat 306 849 322 846

Uttag ur Fond för yttre underhåll motsvarande årets kostnad 246 988 125 218 Överföring till Fond för yttre underhåll enligt underhållsplan -360 000 -320 000

Resultat efter disposition av underhåll 193 837 128 064

Balansräkning

Belopp i kr Not 2007-08-31 2006-08-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar ⁸

Byggnader och mark 444 544 463 221

Om- och tillbyggnader 6 243 857 6 532 218

6 688 401 6 995 439 Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav ⁹ 500 500

500 500

Summa anläggningstillgångar 6 688 901 6 995 939

Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar

Avräkning HSB Nordvästra Skåne 1 826 599 1 311 851

Avgiftsfordringar/Kundfordringar - 2 725

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter ¹⁰ 31 865 11 994 1 858 464 1 326 570

Kassa och bank ¹¹ 5 000 -

Summa omsättningstillgångar 1 863 464 1 326 570

SUMMA TILLGÅNGAR 8 552 365 8 322 509

Balansräkning

Belopp i kr Not 2007-08-31 2006-08-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital ¹²

Bundet eget kapital

Insatser 58 950 58 950

Fond för yttre underhåll 194 782 -

253 732 58 950

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 286 620 158 555

Årets resultat 306 849 322 846

593 469 481 401

Summa eget kapital 847 201 540 351

Skulder

Långfristiga skulder

Skulder till kreditinstitut ¹³ 7 397 981 7 500 405

7 397 981 7 500 405 Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 52 430 31 503

Skatteskulder 15 137 15 599

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter ¹⁴ 239 616 234 651 307 183 281 753

Summa skulder 7 705 164 7 782 158

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 552 365 8 322 509

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser

2007-08-31 2006-08-31 Panter och säkerheter för egna skulder

Fastighetsinteckningar, se not 13 8 126 700 8 126 700

Summa 8 126 700 8 126 700

Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer

Belopp i kr om inget annat anges.

Allmänna redovisnings- och värderingsprinciper

Föreningen följer Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd om inte annat anges nedan.

Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.

Likvidavräkningen mellan bostadsrättsföreningen och HSB Nordvästra Skåne redovisas under Kortfristiga fordringar.

Jämförelsestörande poster

Redovisningsrådets rekommendation nr 4 tillämpas, vilket innebär att resultateffekter av särskilda händelser och transaktioner av väsentlig betydelse specificeras inom respektive resultatbegrepp.

Fordringar

Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar

Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den beräknade ekonomiska livslängden. Följande avskrivningstider har tillämpats:

Anläggningstillgångar Typ av plan Antal år

-Byggnader Rak 50

-Ombyggnader Rak och annuitet 20 och 30

Fond för yttre underhåll

Reservering för framtida underhåll av föreningens fastigheter sker genom resultatdisposition enligt föreningens underhållsplan.

Inkomstskatt

Föreningen beskattas med utgångspunkt från en schablonintäkt på 3 % av taxeringsvärdet. Till schablonintäkten lägges ränteintäkter och ev. räntebidrag. Från schablonintäkten avdrages räntekostnader, ev. tomträttsavgäld samt ackumulerat underskott från tidigare år. Blir slutsumman överskott utgår skatt med 28 %. Blir slutsumman underskott utgår ingen skatt och underskottet får utnyttjas vid nästa års beräkning.

Föreningens underskott uppgår till 3 644 485 kr, en minskning med 73 201 kr jämfört med föregående år.

Noter

Not 1 Anställda samt arvode- och lönekostnader

Medelantalet anställda

Föreningen har inte haft några anställda under räkenskapsåret och föregående år.

Arvoden, löner, andra ersättningar och sociala kostnader

2006-09-01- 2005-09-01-

2007-08-31 2006-08-31

Styrelsearvoden 10 625 9 350

Anställda och övriga 905 480

Sociala kostnader 1 863 2 028

Summa 13 393 11 858

I sociala kostnader ingår pensionskostnader med - -

Not 2 Nettoomsättning

2006-09-01- 2005-09-01-

2007-08-31 2006-08-31

Årsavgifter bostäder 1 856 167 1 818 311

Årsavgifter lokaler 334 875 328 037

Summa årsavgifter 2 191 042 2 146 348

Hyror 31 190 31 197

Övriga intäkter 1 582 -

Brutto 2 223 814 2 177 545

Avgiftsbortfall -19 381 -18 664

Hyresbortfall -125 -750

Summa 2 204 308 2 158 131

Not 3 Driftskostnader

2006-09-01- 2005-09-01- 2007-08-31 2006-08-31

El 40 553 32 947

Uppvärmning 294 849 331 810

Vatten 68 813 74 520

Renhållning 61 219 68 041

Fastighetsservice 236 504 225 402

Förvaltningskostnader 194 121 189 897

Arvoden, löner, ersättningar och sociala kostnader 13 393 11 858

Försäkringspremier 18 006 13 902

Kabel-TV avgift 33 946 37 464

Övrigt 22 700 22 400

Summa 984 104 1 008 241

Posten övrigt är medlemsavgift till HSB.

Not 4 Fastighetsskatt

Föreningens fastighet är taxerad som hyreshus.

Fastighetsskatten har uppgått till 0,5 % av 2006 års tax.värdet för bostäder för räkenskapsårets första 4 månader. De övriga 8 månaderna har fastighetsskatten uppgått till 0,4 % av 2006 års frusna

taxeringsvärde. För lokalerna är skatten 1% av tax.värdet för lokaler. Föreningen har fått nya taxeringsvärden för 2007.

Not 5 Ersättning till revisorer

2006-09-01- 2005-09-01-

2007-08-31 2006-08-31

BoRevision 6 100 9 750

Föreningsvald revisor 410 480

Summa 6 510 10 230

Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter

2006-09-01- 2005-09-01-

2007-08-31 2006-08-31

Ränteintäkter 42 532 15 159

Summa 42 532 15 159

Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter

2006-09-01- 2005-09-01-

2007-08-31 2006-08-31

Räntekostnader lån 353 215 369 983

Summa 353 215 369 983

Not 8 Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark

2007-08-31 2006-08-31 Ursprungligt anskaffningsvärde

- Byggnader 933 838 933 838

- Mark 57 162 57 162

991 000 991 000 Ackumulerade avskrivningar enligt plan:

- Vid årets början -527 779 -509 102

- Årets avskrivning enligt plan -18 677 -18 677

-546 456 -527 779

Planenligt restvärde vid årets slut 444 544 463 221

varav byggnader 387 382 406 059

varav mark 57 162 57 162

Enligt nuvarande avskrivningsprinciper är slutåret för fastighetens avskrivning år 2028.

Om- och tillbyggnader

2007-08-31 2006-08-31

Ackumulerade anskaffningsvärden:

-Vid årets början:

Vattenstammar 3 050 000 3 050 000

Övriga om- och tillbyggnader 5 679 750 5 679 750

8 729 750 8 729 750 Ackumulerade avskrivningar enligt plan:

-Vid årets början -2 197 532 -1 919 637

-Årets avskrivning enligt plan -288 361 -277 895

-2 485 893 -2 197 532

Planenligt restvärde vid årets slut 6 243 857 6 532 218

I övriga om- och tillbyggnader ingår en antennanläggning samt ombyggnad år 1991 med bland annat treglasfönster, balkonger, fasadsoprum, sophus grovsopor och utemiljö.

Taxeringsvärden på fastigheter

Hustyp Byggnad Mark Totalt

Hyreshus bostäder 8 200 000 2 850 000 11 050 000

Hyreshus lokaler 1 332 000 430 000 1 762 000

Summa 9 532 000 3 280 000 12 812 000

Not 9 Andra långfristiga värdepappersinnehav

2007-08-31 2006-08-31

Ackumulerade anskaffningsvärden:

-Andel i HSB Nordvästra Skåne 500 500

Summa 500 500

Not 10 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2007-08-31 2006-08-31

Ränteintäkt Avräkning HSB Nordvästra Skåne 31 865 11 994

Summa 31 865 11 994

Not 11 Kassa och bank

2007-08-31 2006-08-31

FöreningsSparbanken 5 000 -

Summa 5 000 -

Not 12 Eget kapital

Upplåtelse Fond yttre Balanserat Årets Insatser avgifter underhåll resultat resultat

Vid årets början enl. fastställd BR 58 950 - - 158 555 322 846

Disposition enligt stämmobeslut 194 782 128 065 -322 846

Årets resultat 306 849

Vid årets slut 58 950 - 194 782 286 620 306 849

Not 13 Skulder till kreditinstitut

Långivare Ränta Bindning ränta Bindning lån 2007-08-31 2006-08-31

Swedbank Hypotek AB 4,04% rörlig 526 066 545 066

Swedbank Hypotek AB 3,11% 2007-12-17 2007-12-17 1 631 384 1 634 808 Swedbank Hypotek AB 6,68% 2009-02-23 2009-02-24 1 645 122 1 645 122 Swedbank Hypotek AB 4,10% 2010-09-24 2010-09-24 1 035 000 1 065 000 Swedbank Hypotek AB 4,46% 2011-02-25 2011-02-25 725 000 775 000 Swedbank Hypotek AB 4,63% 2012-02-24 2012-02-24 1 000 000 1 000 000

Swedbank Hypotek AB 4,19% rörlig 835 409 835 409

Summa 7 397 981 7 500 405

Under nästa räkenskapsår ska föreningen amortera 102 779 kr och den delen av skulden kan därför betraktas som kortfristig.

Beräknad amortering de närmaste 5 åren är ca 103 000 kr årligen.

Ställda säkerheter till kreditinstitut

2007-08-31 2006-08-31

Uttagna fastighetsinteckningar 8 126 700 8 126 700

Varav i eget förvar -

Summa 8 126 700 8 126 700

Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2007-08-31 2006-08-31

Elavgifter 3 203 3 176

Fjärrvärmeavgift 9 929 7 045

Vattenavgift 5 884 5 947

Renhållningsavgift 4 841 4 820

Revisionsarvode 6 550 6 320

Räntekostnader lån 42 641 48 112

Förutbetalda avgifter och hyror 166 568 159 231

Summa 239 616 234 651

Underskrifter

Mats Axdsson t ars-E ri k Hanscon Ola J11 n

Var revisionsberattelse beträffande denna 4rsredwisning har avgivits 2007-

(1 - .

Hans Jaoobsson

Av Mreningen vald revisor ~b'ls€iddiObmsi>n

Utsedd av HSB Riksforbund

Vi har granskat bredovisningen

och bokfiringen

HSB

Bostadsrattsftiming

Trasten i Helsingborg för rtlkenskapshet

- 2007-08-3

har ansvaret

dkenskapshmdlingarna och förvaltningeii och

bredovisninplagen tillämpas

vid upprättandet

V& ansvar

förvaltningen p& grundval

v h

Revisionen har utförts i

enlighet

revisionssed i Sverige.

innebar att vi planerat och

med hög men in

absolut

inte innehå1Ier väsentliga felaktigheter.

En revision innefattar

urval

underlagen t3r

i rakeosbpsliaiidlingama. I en

ock4

redovisningsprinciperna cch styrelsens

tillhpning

dem samt

betydelsefulla

uppskattningar som styrelsen gjort när den upprättat hmdovisningen

samt

den samlade

informationen

i

underlag för v& uttalande om ansvarsfrihet har vi granskat

fBrMIlaaden i areningen

kunna

dgon

styre Iseledamo t

ar

granskat om

styrelseledamot ph

fareningens stadgar. Vi anser

var

for v h uttalanden nedan.

Arsredovisningen har

ger

en

bild av

Fiirval tningsberättelsen

delar.

Vi tillstyrker

och balansrakningen for Breningen,

resultatet enligt

wh beviljar styrelsens ledamöter

for fienskapshet.

Hans

Av h i n g e n vald revisor

Utsedd av HSB

Riksförbund