Utredning volymmodell socialnämnden
På uppdrag av den politiska ledningen ska KLK utreda möjligheten att införa en modell för volym volymuppräkning för socialnämnden. Återrapportering sker i samband med uppstarten av nästa budgetprocess, budget 2020 plan 2021-2022.
Sollentunas volymmodell
I Sollentunas regler för ekonomi- och verksamhetsstyrning finns skrivet om Sollentunas volymmodell. I den mån kommunens ekonomi så tillåter tillämpas en volymkompensations-modell för vissa verksamheter. Volymkompensationsmodellen har två funktioner:
Vid framräknade av underlag för resursfördelning i budgetprocessen sker särskild uträkning gällande volymkompensation för det kommande verksamhetsåret.
Över- eller underskott till följd av volymavvikelser från den i budgeten antagna volymen ska rapporteras som budgetavvikelse under året. Vilka verksamheter som ingår i volymkompensationsmodellen för ett verksamhetsår framgår av fastställd budget. Överskott till följd av volymminskningar får inte användas för att finansiera befintlig eller ny verksamhet.
De nämnder som omfattas av volymmodellen är utbildningsnämnden och vård- och omsorgnämnden.
Volymmodellen utgår ensidigt från befolkningsutvecklingen i kommunen. En ny befolkningsprognos tas fram i samband med det årliga framtagandet av ny budget för kommunen. Den prognosen används sedan att ta fram prognosticerade volymer för berörda verksamheter. Volymerna multipliceras därefter med en budgeterad
enhetskostnad för att få fram kostnaden för den ökade volymen.
Volymmodell socialnämnden – Sundbyberg och Botkyrka
Vid utredningen av möjligheten med en volymmodell för socialnämnden har granskats faktorer som påverkar socialnämnden kostnader och även tittat på kommuner som har eller har använt en volymmodell. Kommunerna är Sundbyberg och Botkyrka.
Socialnämndens verksamhet påverkas inte enbart av befolkningsutvecklingen utan även av ytterligare faktorer såsom konjunktur, arbetsmarknad, integration och inkomst- och kostnadsutveckling. I SOU 2011:6 finns beskrivet att den sociala verksamheten påverkas av dessa faktorer, som återspeglar utvecklingen i samhället.
Det innebär stora svårigheter att i en volymmodell återspegla samtliga faktorer som påverkar den sociala verksamheten och beräkna hur volymerna och därmed hur kostnaderna kommer att variera över tid.
Vi har varit i kontakt med två kommuner som använder eller har använt en volymmodell för beräkning av socialnämndens verksamhetskostnader. Botkyrka kommun använder en modell som uteslutande bygger på befolkningsutvecklingen. I sin flerårsplan förklaras att resursfördelningsmodellen endast beräknar nämndernas resursbehov utifrån hur kommunens invånarantal förändras, således endast
befolkningsutvecklingen. Vidare beskrivs att det verksamheten kan påverkas av andra
faktorer som inte finns beaktade i modellen och som därmed påverkar nämndernas ekonomi. Det kan till exempel vara verksamheter som påverkas av
konjunkturförändringar, invånarnas utbildningsnivåer, etnisk bakgrund och
könsfördelning. I flerårsplanen finns inte beskrivet hur dessa faktorer ska beaktas vid framtagande av volymer via modellen. Botkyrka kommun använder således en volymmodell men förstår samtidigt att andra faktorer påverkar volymerna men anger inte hur nämnden ska arbeta med dessa faktorer.
Sundbybergs kommun har använts sig av en volymmodell för socialnämndens verksamhet men har beslutat att inte längre använda modellen. Sundbyberg är en kommun som under de senaste åren vuxit kraftig i befolkning och där man upptäckt att befolkningstillväxten och socialnämndens verksamhet inte korrelerar med varandra.
Anledningen till att volymmodellen avvecklades i Sundbyberg var således att
volymerna som beräknades blev för höga och stämde inte överens med verkligheten.
Det innebar att andra faktorer, förutom befolkningstillväxten, påverkade socialnämndens kostnader.
Slutsats – volymmodell för socialnämndens verksamhet
En volymmodell bygger på utvecklingen av befolkningen. Socialnämndens verksamhet påverkas av flera andra faktorer och det är svårt att återspegla dessa i volymmodell. Det innebär att en volymmodell för socialnämndens verksamhet inte kommer att visa relevant utfall.
Sundbybergs kommun har beslutat att inte fortsätta använda sin volymmodell av den anledningen att befolkningstillväxten och socialnämndens verksamhet inte korrelerar med varandra. Det finns ytterligare faktorer som påverkar socialnämndens verksamhet och som inte återspeglas i modellen.
Utifrån det som framkommit i utredningen anser kommunledningskontoret att en volymmodell inte kan appliceras på socialnämndens verksamhet.
