Tjänsteutlåtande
Kommunledningskontoret
2019-11-21
Caroline Jogeman Sidan 1 av 3
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2019/0481 KS-1
Diariekod: 103 Kommunstyrelsen
Månadsrapport oktober 2019
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen besluta följande:
Kommunstyrelsen godkänner oktober månadsrapport 2019 i bilaga 1 i enlighet med kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2019-11- 21
Kommunstyrelsen godkänner nämndernas åtgärdsplaner för att få en budget i balans 2019.
Sammanfattning
Årets resultat per oktober prognostiseras till 29,8 miljoner kronor.
Resultatmålet för 2019 är 1,4 %. Prognosen för oktober motsvarar ett resultat på 0,8 % då prognosen är 24,3 miljoner kronor sämre än budget (54 mkr).
Prognosen per oktober är 16,8 miljoner kronor bättre än prognosen för augusti. Nämnderna har förbättrat sina prognoser med sammanlagt 14,6 miljoner kronor. Skatteprognos och finansnetto har förbättrats med 2,9 miljoner kronor. Kostnaden för förgävesprojekteringar har försämrats med 1,3 miljoner kronor. Prognosen för internräntan har också förbättrats.
Samtliga nämnder som rapporterade underskott i delårsrapporten har tagit fram en åtgärdsplan. De positiva effekter kravet på åtgärdsplan gett är att nämnderna mer noggrant analyserat sin ekonomi och tagit ett ökat ansvar för att få en budget i balans. Det ökade fokuset har lett fram till positiva resultatförbättringar på kommunstyrelsen, kultur- och fritidsnämnden, miljö- och byggnadsnämnden samt resultatenheten för kommunala skolor och förskolor. Sammanlagd resultatförbättring, 10,7 miljoner kronor.
Utbildningsnämnden, socialnämnden och resultatenheten för Rudbeckskolan rapporterar ökade underskott.
Samtliga åtgärdsplaner finns redovisade i oktober månadsrapport under respektive nämnd.
Bakgrund
I samband med delårsbokslutet beslutades att nämnder som uppvisar underskott ska till kommunstyrelsen redovisa åtgärdsplan som visar hur budget i balans ska uppnås 2019. Åtgärdsplan för 2019 ska återrapporteras i samband med månadsrapport oktober.
Godkänt dokument, 2019-11-25, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2019-11-21
Dnr 2019/0481 KS-1 Sidan 2 av 3
Kommunledningskontorets beredning
I samband med delårsrapporten per augusti rapporterade nämnderna ett underskott på 15 miljoner kronor. Per oktober rapporterade nämnderna ett sammanlagt underskott om 0,4 miljoner kronor. Åtgärdsplanen har bidragit till viss del men är inte hela förklaringen till resultatförbättringen. Vård- och omsorgsnämnden (VON) rapporterade redan i prognosen per augusti ett överskott som nämnden ökade ytterligare (7,5 mkr) med oktober
månadsrapportering.
De positiva effekter kravet på åtgärdsplan gett är att nämnderna mer noggrant analyserat sin ekonomi och i vissa fall tagit ett ökat ansvar för att få en budget i balans. Det ökade fokuset har lett fram till vissa positiva resultatförbättringar tex på kommunstyrelsen, kultur- och fritidsnämnden, miljö- och byggnadsnämnden samt resultatenheten för kommunala skolor och förskolor. Sammanlagd resultatförbättring är 10,7 miljoner kronor.
Kultur- och fritidsnämnden, miljö- och byggnadsnämnden samt resultatenheten för kommunala skolor och förskolor har alla vänt sina tidigare prognosticerade underskott och rapporterar nu en budget i balans.
Kommunstyrelsen har gjort en grundlig genomlysning av kommunstyrelsens ekonomi och prognosen har förbättrats.
Utbildningsnämnden, socialnämnden och resultatenheten för Rudbeckskolan rapporterar ökade underskott. Utbildningsnämndens underskott beror på volymökningar inom förskola och skola. För
resultatenheten Rudbeck rapporteras ett underskott om 5,3 miljoner kronor.
Resultatenheten hade ett beräknat underskott på 20 miljoner kronor när budget lades. Bedömningen var då att effektivisera verksamheten med 15 miljoner vilket också skett. Socialnämnden har genomfört ett antal
effektiviseringsåtgärder inom flera verksamhetsområden men rapporterar trots det ett ökat underskott framförallt inom flyktingverksamheten.
Ett arbete pågår med samhällsbyggnadsavdelningen, samhällsbyggnads- nämnden, natur- och tekniknämnden, miljö- och byggnadsnämnden och klimatnämnden för att analysera effekterna av köp- och säljmodellen.
Samtliga nämnder rapporterar överskott i periodutfallet på grund av mindre
”köp av konsulttimmar” än budgeterat (oktober 7,5 mkr). Per oktober gav arbetet viss effekt då natur- och tekniknämnden och klimatnämnden konstaterade avvikelsen och lyfte in denna även i prognosen (3,7 mkr).
Fortsatta analysmöten genomförs med samhällsbyggnadsavdelningen då antingen nämnderna eller avdelningen kommer att behöva hantera resterande överskott.
Det kan konstateras att nämnderna inte nått hela vägen fram till en budget i balans. Vissa nämnder har engångskostnader som inte går att hantera inom ramen för verksamhetsåret samtidigt som andra nämnder vidtagit åtgärder men som inte får fullt genomslag under 2019
Godkänt dokument, 2019-11-25, Per Törnvall
Tjänsteutlåtande
2019-11-21
Dnr 2019/0481 KS-1 Sidan 3 av 3
Per Törnvall Inga-Lill Fritsch
Kommundirektör Ekonomichef
Bilagor
Oktober månadsrapport 2019 med åtgärdsplaner
Godkänt dokument, 2019-11-25, Per Törnvall
