Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen Rosen

(1)

2016 Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen

Rosen

(2)

Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen Rosen

Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2016.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande kostnader och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Styrelsen gör årlig avsättning till fonden för yttre underhåll, tidigare med 0,15% av byggkostnaden för föreningens fastigheter, fr o m 2016 med 0,3% av fastighetens taxeringsvärde. Detta innebär att avsättningen fördubblas. Vid framtida behov av större reparationer kan nya lån behöva tas upp. De närmaste årens underhållsarbeten beräknas finansieras med egna medel. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring av likvida medel.

• Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2034.

• Avsättning görs årligen till fonden för yttre underhåll, se fondnoten.

• Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. Dock har amorteringar gjorts under flera år och kommer också att fortsättas då så är möjligt. För mera information om lånen, se lånenoten.

• Årsavgifterna planeras vara oförändrade det närmaste året.

Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen.

Föreningens ändamål

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning.

Grundfakta om föreningen

Bostadsrättsföreningen registrerades 19960612. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 19971105 och nuvarande stadgar registrerades 20050521 hos Bolagsverket.

Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening.

Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Lidingö Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent.

Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering.

Styrelsen

Gunnel Eklöf Ordförande

Carl Åke Franzén Ledamot

Maud Gäll Ledamot

Tore Järvengren Ledamot

Maud Ljungberg Ledamot

(3)

Revisorer

Kristina Westvall Ordinarie Extern ERevision AB

Inger Ahlzén Suppleant Extern

Valberedning Kerstin Franzén

Henny Grubbström Ahrens

Ulla Igelström Gad Sammankallande

Stämmor

Ordinarie föreningsstämma hölls 20160526.

Fastighetsfakta

Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:

Fastighetsbeteckning Förvärv Säte

KROKEN 5 1997 Lidingö

Fullvärdesförsäkring finns via Försäkringsbolaget Moderna Försäkringar via Söderberg & Partners.

Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen.

Uppvärmning sker via fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft.

Byggnadsår och ytor

Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus.

Värdeåret är 1998.

Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta.

Lägenheter och lokaler

Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt.

Lägenhetsfördelning:

Gemensamhetsutrymmen Kommentar

Övrigt I fastigheten finns en

gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera.

0 9 12

6 0 0

1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok

(4)

Teknisk status

Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2034.

Nedanstående underhåll har utförts eller planeras:

Planerat underhåll År

Översyn av värmesystemet 2017 Målning av träfasader, dörrar,

fönster m m

2017

Förvaltning

Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.

Avtal Leverantör

Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB.

Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB

Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB

Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum

Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum

Elavtal Fortum El 20160531 20170531

Föreningens ekonomi

FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2016 2015

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 686 385 403 227

INBETALNINGAR

Rörelseintäkter 1 694 496 1 695 096

Finansiella intäkter 335 955

Minskning kortfristiga fordringar 0 4 617

Ökning av kortfristiga skulder 4 499 0

1 699 330 1 700 668

UTBETALNINGAR

Rörelsekostnader exkl avskrivningar 880 071 787 964

Finansiella kostnader 546 316 551 811

Ökning av kortfristiga fordringar 3 297 0

Minskning av kortfristiga skulder 0 77 735

1 429 684 1 417 510

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 956 032 686 385

ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 269 646 283 159

*Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar.

(5)

Fördelning av intäkter och kostnader

Skatter och avgifter

Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 268 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts.

Medlemsinformation

Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 2 st

Överlåtelse och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.

Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 35 st Tillkommande medlemmar: 3 st

Avgående medlemmar: 5 st

Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 37 st

Flerårsöversikt

Nyckeltal 2016 2015 2014 2013

Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 824

Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 402 9 402 9 553

Elkostnad/m² totalyta 59 67 60 70

Värmekostnad/m² totalyta 105 90 78 98

Vattenkostnad/m² totalyta 17 17 20 13

Kapitalkostnader/m² totalyta 275 277 345 361

Soliditet (%) 50 50 49 49

Resultat efter finansiella poster (tkr) 68 155 3 77

Nettoomsättning (tkr) 1 694 1 695 1 697 1 697

Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder.

Hyror 3%

Årsavgifter 97%

Reparationer 3%

Taxebundna kostnader

24%

Fastighets

avgift 2%

Övrig drift 25%

Avskriv

ningar 12%

Kapital

kostnader 34%

(6)

Förändringar eget kapital

Belopp vid årets utgång

Förändring under året

Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut

Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital

Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000

Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000

Fond för yttre underhåll 807 393 53 199 0 754 194

S:a bundet eget kapital 16 897 393 53 199 0 16 844 194

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 1 743 925 53 199 155 163 1 641 960

Årets resultat 67 776 67 776 155 163 155 163

S:a fritt eget kapital 1 811 701 14 577 0 1 797 124

S:a eget kapital 18 709 094 67 776 0 18 641 318

Resultatdisposition

Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:

årets resultat 67 776

balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 797 123 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 53 199

summa balanserat resultat 1 811 700

Styrelsen föreslår följande disposition:

extra reservering till fond för yttre underhåll 53 001

att i ny räkning överförs 1 758 699

Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat och balansräkning med noter.

(7)

Resultaträkning

1 JANUARI 31 DECEMBER 2016 2015

RÖRELSEINTÄKTER

Nettoomsättning Not 2 1 694 496 1 695 096

Summa rörelseintäkter 1 694 496 1 695 096

RÖRELSEKOSTNADER

Driftkostnader Not 3 614 906 580 485

Övriga externa kostnader Not 4 116 957 94 649

Personalkostnader Not 5 148 208 112 830

Avskrivning av materiella anläggningstillgångar

Not 6 200 668 201 113

Summa rörelsekostnader <1 080 739 <989 077

RÖRELSERESULTAT 613 757 706 019

FINANSIELLA POSTER

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 335 955

Räntekostnader och liknande resultatposter 546 316 551 811

Summa finansiella poster <545 981 <550 856

RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 67 776 155 163

ÅRETS RESULTAT 67 776 155 163

(8)

Balansräkning

TILLGÅNGAR 2016<12<31 2015<12<31

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark Not 7 36 699 080 36 895 310

Maskiner och inventarier Not 8 32 544 36 982

Summa materiella anläggningstillgångar 36 731 624 36 932 292

Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav Not 10 2 800 2 800

Summa finansiella anläggningstillgångar 2 800 2 800

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 36 734 424 36 935 092

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar

Avgifts och hyresfordringar 3 600 0

Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 385 159 392 733

Summa kortfristiga fordringar 388 759 392 733

KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11

Kortfristiga placeringar 1 058 1 058

1 058 1 058

KASSA OCH BANK

Kassa och bank 602 225 325 308

Summa kassa och bank 602 225 325 308

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 992 043 719 099

SUMMA TILLGÅNGAR 37 726 466 37 654 191

(9)

Balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER 2016<12<31 2015<12<31

EGET KAPITAL Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000

Fond för yttre underhåll Not 12 807 393 754 194

Summa bundet eget kapital 16 897 393 16 844 194

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 1 743 925 1 641 960

Årets resultat 67 776 155 163

Summa fritt eget kapital 1 811 701 1 797 124

SUMMA EGET KAPITAL 18 709 094 18 641 318

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Skulder till kreditinstitut Not 13 18 700 000 18 700 000

Summa långfristiga skulder 18 700 000 18 700 000

KORTFRISTIGA SKULDER

Leverantörsskulder 62 706 61 365

Skatteskulder 62 775 61 500

Övriga skulder 4 989 2 680

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Not 16 186 902 187 328

Summa kortfristiga skulder 317 372 312 873

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 726 466 37 654 191

(10)

Tilläggsupplysningar

Not 1

REDOVISNINGSPRINCIPER

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2).

Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats.

Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.

Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges.

Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen.

Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga

anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.

Avskrivningar 2016 2015

Byggnader 197 år 197 år

Värme/kylanläggning 10 år 10 år

Maskiner 10 år 10 år

Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet.

Not 2

NETTOOMSÄTTNING 2016 2015

Årsavgifter 1 639 886 1 639 886

Hyror parkering 16 200 18 000

Hyror garage 38 400 37 200

Öresutjämning 10 10

1 694 496 1 695 096

(11)

Not 3

DRIFTKOSTNADER 2016 2015 Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad 15 000 14 000

Fastighetsskötsel beställning 386 5 214

Fastighetsskötsel gård entreprenad 2 938 1 551

Städning entreprenad 30 540 30 540

Hissbesiktning 3 666 3 569

Gård 18 348 10 686

Serviceavtal 8 580 8 580

Förbrukningsmateriel 12 706 2 453

Teleport/hissanläggning 2 700 0

Fordon 832 0

95 696 76 593

Reparationer

Tvättstuga 1 575 0

Lås 5 004 0

VVS 0 6 168

Värmeanläggning/undercentral 25 385 11 634

Ventilation 0 20 313

Elinstallationer 0 1 706

Hiss 9 070 5 881

Tak 1 906 2 770

Garage/parkering 4 376 0

47 316 48 472

Taxebundna kostnader

El 118 039 132 563

Värme 208 009 178 499

Vatten 33 949 34 470

Sophämtning/renhållning 33 248 33 297

393 245 378 829

Övriga driftkostnader

Försäkring 23 448 22 546

KabelTV 23 501 22 970

46 949 45 516

Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 700 31 075

TOTALT DRIFTKOSTNADER 614 906 580 485

Not 4

ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2016 2015

Tele och datakommunikation 3 089 2 806

Inkassering avgift/hyra 425 0

Revisionsarvode extern revisor 15 250 14 750

Föreningskostnader 12 544 5 379

Fritids och trivselkostnader 581 2 337

Förvaltningsarvode 64 588 62 048

Administration 3 427 2 849

Konsultarvode 12 573 0

(12)

Not 5

PERSONALKOSTNADER 2016 2015 Anställda och personalkostnader

Föreningen har inte haft någon anställd.

Följande ersättningar har utgått

Styrelse och internrevisor 56 400 54 550

Löner 71 500 49 225

Kostnadsersättningar 1 385 659

Sociala kostnader 18 923 8 396

148 208 112 830

Not 6

AVSKRIVNINGAR 2016 2015

Byggnad 177 330 177 775

Förbättringar 18 900 18 900

Maskiner 4 438 4 438

200 668 201 113

Not 7

BYGGNADER OCH MARK 2016<12<31 2015<12<31 Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 39 112 209 39 112 209

Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 2 216 899 2 020 224

Årets avskrivningar enligt plan 196 230 196 675

Utgående avskrivning enligt plan <2 413 129 <2 216 899

Planenligt restvärde vid årets slut 36 699 080 36 895 310 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde byggnad 23 800 000 23 400 000

Taxeringsvärde mark 11 600 000 11 200 000

35 400 000 34 600 000

Uppdelning av taxeringsvärde

Bostäder 35 400 000 34 600 000

35 400 000 34 600 000

(13)

Not 8

MASKINER OCH INVENTARIER 2016<12<31 2015<12<31

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 93 978 93 978

Nyanskaffningar 0 0

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående anskaffningsvärde 93 978 93 978

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Årets avskrivningar enligt plan 4 438 4 438

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående ack. avskrivningar enligt plan <61 434 <56 996

Redovisat restvärde vid årets slut 32 544 36 981

Not 9

ÖVRIGA FORDRINGAR 2016<12<31 2015<12<31

Skattekonto 31 353 30 691

Klientmedel hos SBC 353 806 361 077

Fordringar 0 965

385 159 392 733

Not 10

ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV

2016<12<31 2015<12<31

Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800

2 800 2 800

Not 11

KORTFRISTIGA PLACERINGAR

Nominellt värde

Bokfört värde 2016<12<31

Verkligt värde 2016<12<31

Bokfört värde 2015<12<31

SBC Aktie 300 1 058 8 340 1 058

1 058 8 340 1 058

Not 12

FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2016<12<31 2015<12<31

Reservering enligt stadgar 53 199 53 199

Reservering enligt stämmobeslut 0 0

Ianspråktagande enligt stadgar 0 0

Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0

Vid årets slut 807 393 754 194

(14)

Not 13

SKULDER TILL KREDITINSTITUT

Räntesats

2016<12<31

Belopp 2016<12<31

Belopp 2015<12<31

Villkors<

ändringsdag

Swedbank 3,393 % 6 500 000 6 500 000 20170825

Swedbank 2,130 % 5 000 000 5 000 000 20190823

Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 20180626

Swedbank 0,442 % 1 700 000 1 700 000 Rörligt

Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 18 700 000

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0

18 700 000 18 700 000

Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr.

Not 14

STÄLLDA SÄKERHETER 2016<12<31 2015<12<31

Fastighetsinteckningar 22 701 000 22 701 000

Not 15

VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER ÅRETS SLUT

Se planerat underhåll sidan 3.

(15)

(16)

(17)

(18)