2015 Årsredovisning
Bostadsrättsföreningen
Rosen
Årsredovisning
Bostadsrättsföreningen Rosen
Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2015.
Förvaltningsberättelse
Verksamheten
Allmänt om verksamheten
I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde.
• Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2034.
• Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen.
• Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten.
• Föreningens lån är för närvarande amorteringsfria. För mer information, se lånenoten.
• Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året.
Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen.
Föreningens ändamål
Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning.
Grundfakta om föreningen
Bostadsrättsföreningen registrerades 19960612. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 19971105 och nuvarande stadgar registrerades 20050521 hos Bolagsverket.
Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening.
Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Lidingö Kroken ga:2. Föreningens andel är 50 procent.
Samfälligheten förvaltar anläggningar och byggnader för parkering.
Styrelsen
Gunnel Eklöf Ordförande
Carl Franzén Ledamot
Maud Gäll Ledamot
Tore Järvengren Ledamot
Maud Ljungberg Ledamot
Berit Berggren Suppleant
Lars Tornérhielm Suppleant
Styrelsen har under året avhållit 5 protokollförda sammanträden.
Revisorer
Kristina Westvall Ordinarie Extern ERevision AB
Valberedning Kerstin Franzén
Henny Grubbström Ahrens
Ulla Igelström Gad Sammankallande
Stämmor
Ordinarie föreningsstämma hölls 20150507.
Fastighetsfakta
Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:
Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun
KROKEN 5 1997 Lidingö
Fullvärdesförsäkring finns via Lloyds Underwriters via Nordeuropa Försäkring AB.
Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen.
Uppvärmning sker via fjärrvärme och återvinning av värme ur returluft.
Byggnadsår och ytor
Fastigheten bebyggdes 1998 och består av 3 flerbostadshus.
Värdeåret är 1998.
Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 1 989 m², varav 1 989 m² utgör lägenhetsyta.
Lägenheter och lokaler
Föreningen upplåter 27 lägenheter med bostadsrätt.
Lägenhetsfördelning:
Gemensamhetsutrymmen Kommentar
Övrigt I fastigheten finns en
gemensamhetslokal som medlemmarna kan disponera.
Teknisk status
Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2034.
Nedanstående underhåll har utförts eller planeras:
Planerat underhåll År Kommentar
Underhåll av fasader 2016 SBC har under 2015 på uppdrag av
styrelsen genomfört en
fastighetssyn av fasaderna. En del skador har hittats och en åtgärdsplan har föreslagits.
Målning 2016
0
9 12
6
0 0
1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok
Förvaltning
Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.
Avtal Leverantör
Teknisk förvaltning Eneroths Fastighetsservice AB.
Städning av allmänna utrymmen Allservice Fönsterputs & Städ AB
Hisskötsel S:t Eriks Hiss AB
Fjärrvärmeavtal Trygg Fortum
Ekonomisk förvaltning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum Lägenhetsförteckning SBC Sveriges BostadsrättsCentrum
Elavtal Fortum El 20150503 20160531
KASSAFLÖDE 1 JANUARI 31 DECEMBER 2015 2014
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 403 227 508 823
INBETALNINGAR
Rörelseintäkter 1 695 096 1 701 446
Finansiella intäkter 955 1 879
Minskning långa fordringar 0 1 110
Minskning kortfristiga fordringar 4 617 17 838
Ökning av kortfristiga skulder 0 20 747
1 700 668 1 743 020
UTBETALNINGAR
Rörelsekostnader exkl avskrivningar 787 964 818 393
Finansiella kostnader 551 811 685 845
Ökning av materiella anläggningstillgångar 0 44 378
Minskning av långfristiga skulder 0 300 000
Minskning av kortfristiga skulder 77 735 0
1 417 510 1 848 616
LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 686 385 403 227
ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 283 159 9105 596
*Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar.
Fördelning av intäkter och kostnader
Hyror 3%
Årsavgifter 97%
Reparationer 3%
Taxebundna kostnader
25%
Fastighets
avgift 2%
Övrig drift 21%
Avskriv
ningar 13%
Kapital
kostnader 36%
Skatter och avgifter
Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.
Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret
Händelser under året
Under verksamhetsåret har endast löpande underhåll utförts.
Händelser efter året Se ovan "Planerat underhåll".
Medlemsinformation
Medlemslägenheter: 27 st Överlåtelser under året: 0 st
Överlåtelse och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.
Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 35 st Tillkommande medlemmar: 0 st
Avgående medlemmar: 0 st
Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 35 st
Flerårsöversikt
Nyckeltal 2015 2014 2013 2012
Årsavgift/m² bostadsrättsyta 824 824 824 824
Lån/m² bostadsrättsyta 9 402 9 402 9 553 9 553
Elkostnad/m² totalyta 67 60 70 74
Värmekostnad/m² totalyta 90 78 98 97
Vattenkostnad/m² totalyta 17 20 13 13
Kapitalkostnader/m² totalyta 277 345 361 389
Soliditet (%) 50 49 49 49
Resultat efter finansiella poster (tkr) 155 3 77 22
Nettoomsättning (tkr) 1 695 1 697 1 697 1 689
Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 1 989 m² bostäder.
Resultatdisposition
Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:
årets resultat 155 163
balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 1 695 159 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 53 199
summa balanserat resultat 1 797 123
Styrelsen föreslår följande disposition:
att i ny räkning överförs 1 797 123
Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat och balansräkning med noter.
Resultaträkning
1 JANUARI 31 DECEMBER 2015 2014
RÖRELSEINTÄKTER
Nettoomsättning Not 1 1 695 096 1 696 896
Övriga rörelseintäkter Not 2 0 4 550
Summa rörelseintäkter 1 695 096 1 701 446
RÖRELSEKOSTNADER
Driftkostnader Not 3 580 485 569 208
Övriga externa kostnader Not 4 94 649 153 578
Personalkostnader Not 5 112 830 95 607
Avskrivningar Not 6 201 113 201 859
Summa rörelsekostnader 9989 077 91 020 252
RÖRELSERESULTAT 706 019 681 194
FINANSIELLA POSTER
Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 955 1 879
Räntekostnader och liknande resultatposter 551 811 685 845
Summa finansiella poster 9550 856 9683 966
ÅRETS RESULTAT 155 163 92 772
Balansräkning
TILLGÅNGAR 2015912931 2014912931
ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Byggnader och mark Not 7 36 895 310 37 091 985
Maskiner och inventarier Not 8 36 982 41 419
Summa materiella anläggningstillgångar 36 932 292 37 133 404
FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Fordringar hos intresseföretag Not 10 2 800 2 800
2 800 2 800
SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 36 935 092 37 136 204
OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR
KORTFRISTIGA FORDRINGAR
Avgifts och hyresfordringar 0 4 800
Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 392 733 377 963
Summa kortfristiga fordringar 392 733 382 763
KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 11
Kortfristiga placeringar 1 058 1 058
1 058 1 058
KASSA OCH BANK
Kassa och bank 325 308 56 736
Summa kassa och bank 325 308 56 736
SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 719 099 440 558
SUMMA TILLGÅNGAR 37 654 191 37 576 762
Balansräkning
EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015912931 2014912931
EGET KAPITAL Not 12
Bundet eget kapital
Medlemsinsatser 16 090 000 16 090 000
Fond för yttre underhåll Not 13 754 194 700 995
Summa bundet eget kapital 16 844 194 16 790 995
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 641 960 1 697 931
Årets resultat 155 163 2 772
Summa fritt eget kapital 1 797 124 1 695 159
SUMMA EGET KAPITAL 18 641 318 18 486 154
LÅNGFRISTIGA SKULDER
Skulder till kreditinstitut Not 14 18 700 000 18 700 000
Summa långfristiga skulder 18 700 000 18 700 000
KORTFRISTIGA SKULDER
Leverantörsskulder 61 365 145 537
Skatteskulder 61 500 60 675
Övriga skulder 2 680 2 463
Uppl kostnader och förutb intäkter Not 15 187 328 181 933
Summa kortfristiga skulder 312 873 390 608
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 654 191 37 576 762
Ställda säkerheter
Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter
Fastighetsinteckningar Not 14 22 701 000 22 701 000
Ansvarsförbindelser inga inga
Tilläggsupplysningar
Belopp anges i kronor om inte annat anges.
Redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2).
Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats.
Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.
Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges.
Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.
Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen.
Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.
Avskrivningar 2015 2014
Byggnader 197 år 197 år
Värme/kylanläggning 10 år 10 år
Maskiner 10 år 10 år
Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet.
Not 1
NETTOOMSÄTTNING 2015 2014
Årsavgifter 1 639 886 1 639 886
Hyror parkering 18 000 23 400
Hyror garage 37 200 33 600
Öresutjämning 10 10
1 695 096 1 696 896
Not 2
ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2015 2014
Övriga intäkter 0 4 550
0 4 550
Not 3
DRIFTKOSTNADER 2015 2014 FastighetskostnaderFastighetsskötsel entreprenad 14 000 30 540
Fastighetsskötsel beställning 5 214 27 001
Fastighetsskötsel gård entreprenad 1 551 1 433
Städning entreprenad 30 540 6 095
Hissbesiktning 3 569 3 449
Gård 10 686 9 993
Serviceavtal 8 580 15 570
Förbrukningsmateriel 2 453 2 686
Fordon 0 695
76 593 97 462
Reparationer
Tvättstuga 0 2 989
VVS 6 168 0
Värmeanläggning/undercentral 11 634 3 588
Ventilation 20 313 0
Elinstallationer 1 706 0
Hiss 5 881 25 477
Tak 2 770 0
Mark/gård/utemiljö 0 7 330
48 472 39 384
Taxebundna kostnader
El 132 563 118 705
Värme 178 499 154 548
Vatten 34 470 38 786
Sophämtning/renhållning 33 297 32 566
378 829 344 605
Övriga driftkostnader
Försäkring 22 546 27 740
Samfällighetsavgift 0 1 315
KabelTV 22 970 28 278
45 516 57 333
Fastighetsskatt/Kommunal avgift 31 075 30 425
TOTALT DRIFTKOSTNADER 580 485 569 208
Not 4
ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014Tele och datakommunikation 2 806 2 415
Revisionsarvode extern revisor 14 750 0
Föreningskostnader 5 379 7 579
Fritids och trivselkostnader 2 337 0
Förvaltningsarvode 62 048 73 034
Förvaltningsarvoden övriga 0 1 063
Administration 2 849 5 344
Korttidsinventarier 0 5 183
Konsultarvode 0 50 000
Bostadsrätterna Sverige Ek För 4 480 8 960
94 649 153 578
Not 5
PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnaderFöreningen har inte haft någon anställd.
Följande ersättningar har utgått
Styrelse och internrevisor 54 550 50 000
Löner 49 225 40 275
Kostnadsersättningar 659 638
Sociala kostnader 8 396 4 694
112 830 95 607
Not 6
AVSKRIVNINGAR 2015 2014
Byggnad 177 775 180 000
Förbättringar 18 900 18 900
Maskiner 4 438 2 959
201 113 201 859
Not 7
BYGGNADER OCH MARK 2015912931 2014912931 Ackumulerade anskaffningsvärdenVid årets början 39 112 209 39 112 209
Utgående anskaffningsvärde 39 112 209 39 112 209
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 2 020 224 1 821 324
Årets avskrivningar enligt plan 196 675 198 900
Utgående avskrivning enligt plan 92 216 899 92 020 224
Planenligt restvärde vid årets slut 36 895 310 37 091 985 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 3 325 000 3 325 000
Taxeringsvärde
Taxeringsvärde byggnad 23 400 000 23 400 000
Taxeringsvärde mark 11 200 000 11 200 000
34 600 000 34 600 000
Uppdelning av taxeringsvärde
Bostäder 34 600 000 34 600 000
34 600 000 34 600 000
Not 8
MASKINER OCH INVENTARIER 2015912931 2014912931Ackumulerade anskaffningsvärden
Vid årets början 93 978 49 600
Nyanskaffningar 0 44 378
Utrangering/försäljning 0 0
Utgående anskaffningsvärde 93 978 93 978
Ackumulerade avskrivningar enligt plan
Vid årets början 52 558 49 600
Årets avskrivningar enligt plan 4 438 2 958
Utrangering/försäljning 0 0
Utgående ack. avskrivningar enligt plan 956 996 952 558
Redovisat restvärde vid årets slut 36 981 41 420
Not 9
ÖVRIGA FORDRINGAR 2015912931 2014912931Skattekonto 30 691 31 473
Klientmedel hos SBC 361 077 346 490
Fordringar 965 0
392 733 377 963
Not 10
FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG 2015912931 2014912931Insats Bostadsrätterna Sverige 2 800 2 800
2 800 2 800
Not 11
KORTFRISTIGA PLACERINGARNominellt värde
Bokfört värde 2015912931
Verkligt värde 2015912931
Bokfört värde 2014912931
SBC Aktie 300 1 058 6 750 1 058
1 058 6 750 1 058
Not 12
EGET KAPITALBelopp vid årets utgång
Förändring under året
Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut
Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital
Inbetalda insatser 13 040 000 0 0 13 040 000
Upplåtelseavgifter 3 050 000 0 0 3 050 000
Fond för yttre underhåll 754 194 53 199 0 700 995
S:a bundet eget kapital 16 844 194 53 199 0 16 790 995
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 1 209 321 53 199 2 772 1 697 931
Årets resultat 155 163 155 163 2 772 2 772
S:a fritt eget kapital 1 797 124 101 964 0 1 695 159
S:a eget kapital 18 641 318 155 163 0 18 486 154
Not 13
FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015912931 2014912931Vid årets början 700 995 647 796
Reservering enligt stadgar 53 199 53 199
Reservering enligt stämmobeslut 0 0
Ianspråktagande enligt stadgar 0 0
Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0
Vid årets slut 754 194 700 995
Not 14
SKULDER TILL KREDITINSTITUTRäntesats
2015912931
Belopp 2015912931
Belopp 2014912931
Villkors9 ändringsdag
Swedbank 3,390 % 6 500 000 6 500 000 20170825
Swedbank 2,130 % 5 000 000 5 000 000 20190823
Swedbank 3,800 % 5 500 000 5 500 000 20180626
Swedbank 0,640 % 1 700 000 1 700 000 Rörligt
Summa skulder till kreditinstitut 18 700 000 18 700 000
Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 0 0
18 700 000 18 700 000
Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 18 700 000 kr.
