2013-12-05
Gunnar Ekenborg Sida 1 av 1
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-579 216 44 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Intern kontrollplan 2013 för kommunstyrelsen - ”attester på leverantörsfakturor” och ”representationsfakturor”
Bakgrund
Kommunstyrelsen beslutade 2013-09-30 anta internkontrollplan 2013 för styrelsen.
Två av de rutiner som ska kontrolleras är ”attester på leverantörs- fakturor” där kontrollmomenten är att det finns två personer som attesterat fakturorna samt att deltagare inte attesterat själv samt kontroll av ”representationsfakturor” där kontrollmomenten är att syfte och deltagare finns med samt att deltagare inte attesterat själv.
Kommunledningskontoret har genomfört kontrollen under november månad och slumpmässiga urval har skett av fakturor som har ett fakturadatum under år 2013.
Granskningen har utförts av ekonom Gunnar Ekenborg.
Granskningsresultat ”attester på leverantörsfakturor”:
Antal fakturor totalt 100 Antal fakturor som är attesterade av två personer 86 Antal fakturor som är attesterade av en person 14
Antal fakturor som deltagare/mottagare inte har attesterat 98 Antal fakturor som deltagare/mottagare har attesterat 2
Granskningsresultat ”representationsfakturor”:
Antal fakturor total 39 Antal fakturor där syfte och deltagare finns med 35
Antal fakturor där syfte och deltagare inte finns med 4
Antal fakturor som deltagare/mottagare inte har attesterat 34 Antal fakturor som deltagare/mottagare har attesterat 5
