2016 Årsrapport Fjärrvärme. Falu Energi & Vatten AB

(1)

Signatur:__________________ Checksumma: FD-8B-46-74

2018-03-10 00:38

2016 Årsrapport Fjärrvärme Falu Energi & Vatten AB

1 / 22

(2)

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)

* Allmänt om verksamheten:

Styrelsen och verkställande direktören avger härmed rapport för Fjärrvärmeverksamheten 2016.

Jämförelsetal från föregående år anges inom parentes.

Årsrapporten har upprättats i enlighet med ellagen (1997:857), förordningen om redovisning av fjärrvärmeverksamhet (82006:1203) och Statens energimyndighets föreskrifter och allmänna råd om redovisning av fjärrvärmeverksamhet (STEMFS 2007:4).

Bolagets fjärrvärmeverksamhet omfattar produktionen och distribution av fjärrvärme i Faluns centrala delar, Grycksbo samt centrala Svärdsjö och Bjursås.

Falu Energi & Vatten AB är ett helägt dotterbolag till Falu Kommuns Förvaltning AB (org.nr 556219-1832) som i sin tur är

dotterbolag till Falu Stadshus AB (org.nr 556478-9872), vilket är moderbolag i den kommunala bolagskoncernen och helägt av Falu kommun.

Falu Energi & Vatten AB är moderbolag till Falu Elnät AB (org.nr 556002-8473) och har varit moderbolag till Falu Kraft AB (org.nr 556790-9147).

Falu Kraft fusionerades in i Falu Energi & Vatten AB i oktober 2016.

Falu Energi & Vatten AB är delägare i ett antal intressebolag. Dessa är Vindela Ekonomisk Förening (12,5%), Dala Vind AB (4,4%), Lennheden Vatten AB (50 %) och Grundledningen Handelsbolag (50 %).

Beskrivning av övriga verksamheter som bedrivs av företaget:

Affärsområde Avfalls verksamhet omfattar omhändertagande av hushållsavfall, industri- och byggavfall, återvinningsbart material, slam och latrin.

Affärsområde Vatten & Avlopps verksamhet omfattar produktion och distribution av dricksvatten samt omhändertagande och rengöring av avloppsvatten.

Efter fusionen av Falu Kraft AB innefattas även produktion av el via kraftvärmeverk, drift av vattenkraftverk i Sundborn, Kniva, Lustebo, Korsnäs och Faluån samt delägande i vindkraftproduktion.

Dotterbolaget Falu Elnät AB:s verksamhet är att tillhandahålla elnätstjänster i huvudsak inom Falu kommun samt utbyggnad och drift av optiskt fibernät i centrala Falun samt i vissa större tätorter utanför Falun.

Ägardirektiv och prissättningsfilosofi:

Vi använder oss av kostnadsbaserad prissättning, vilket innebär att kunden betalar de kostnader vi har för att kunna leverera en säker värme, till detta kommer en skälig vinst.

Vi jobbar ständigt med att effektivisera och pressa våra kostnader så att priset kan bli så lågt som möjligt.

Enligt lag måste vi särredovisa fjärrvärmeverksamheten vilket betyder att vi inte flyttar pengar till andra verksamheter.

I vårt fall särredovisar vi Falun och Småskalig fjärrvärme (Bjursås, Grycksbo och Svärdsjö).

Vi har över 50 % av värmemarknaden i Falu kommun, vilket gör att vi har en dominerande ställning enligt konkurrensverket. Att ha en dominerande ställning på en marknad är inte förbjudet i sig, men ett dominerande företag får inte missbruka sin ställning. Detta gör att vi inte får använda oss av underprissättning för att slå ut en svagare konkurrent, eller ha olika priser för olika kunder som förbrukar energin på samma sätt med samma förutsättningar.

Priset skall sättas så att Falu Energi & Vatten skall få skälig täckning för sina kostnader och avkastning på det kapital som krävs för att driva verksamheten, samtidigt som kunderna ska ha långsiktigt stabil prisutveckling.

Vinsten används dels till att konsolidera verksamheten, dvs avbetalningar för att långsiktigt kunna hålla attraktiva priser, dels för utdelning till ägaren av koncernmodern, Falu Kommun, som använder pengarna i sin verksamhet.

(3)

2018-03-10 00:38

Förvaltningsberättelse

* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:

Kraftvärmeverken på Ingarvet producerar värme som levereras i Falu tätort.

Mindre pannor finns i Svärdsjö, Grycksbo och Bjursås. Årets värmeleveranser uppgår till 307,8 GWh vilket är 3 % lägre än budgeterat.

Konkurrensen på värmemarknaden är stor, framför allt när elpriset är så lågt. Det är viktigt att vi anpassar våra produkter så att kunderna ser de fördelar som fjärrvärmen har jämfört med andra alternativ, t ex att våra värmeverk eldas till 100 % med biologiskt bränsle och är Bra Miljöval-märkt.

Under 2016 producerades 96 % av fjärrvärmen med biobränsle, vilket innebär att våra miljövärden fortsatt är extremt bra. Vårt fjärrkylenät finns i centrala delarna av Falun och är ett viktigt komplement som vi kommer att utveckla vidare.

Fjärrvärmeledningen mellan Falun och Borlänge ger systemfördelar i det regionala energisystemet.

Dotterbolaget Falu Kraft fusionerades in i Falu Energi & Vatten AB i oktober 2016.

Efter fusionen av Falu Kraft AB innefattas även produktion av el via kraftvärmeverk, drift av vattenkraftverk i Sundborn, Kniva, Lustebo, Korsnäs och Faluån samt delägande i vindkraftproduktion.

Område Kraft samlar all vår elkraftproduktion samt pelletstillverkning och elhandel.

Vi producerar lokal förnyelsebar energi genom vatten- och vindkraftverk, kraftvärmeverk, gasmotor och solceller.

2016 producerades 13,8 % MWh mindre än budgeterad volym, men en ökning av elpriset i slutet av året hjälpte till att hålla resultatet uppe.

Pelletsfabriken levererar miljövänligt bränsle till externa kunder men används också i våra egna anläggningar.

* Egna aktier:

Inga egna aktier innehas.

* Flerårsöversikt

2016 (tkr), föregående års siffror inom parentes

Nettoomsättning 258 690 (230 212)

Resultat efter finansiella kostnader 37 774 (6 862) Balansomslutning 627 643 (350 779)

Antal anställda 32 (32) Försåld värme GWh 308 (292) Soliditet 34 % (53,3)

Avkastning totalt kapital 8,0 % (3,3)

* Resultatdisposition Balaserade vinstmedel 1 942 Årets resultat 0

Styrelsen föreslår att vinstmedlen balanseras i ny räkning.

Byte av redovisningsprincip:

Miljöinformation:

99,5 % av fjärrvärmen producerades med biobränsle, vilket innebär att våra miljövärden blir extremt bra.

Vi genomför ett årligt klimatbokslut för hela Falu Energi & Vattens totala verksamhet där det framförallt är vår el och

värmeproduktion som gör att Falu Energi & Vatten Totalt bidrog Falu Energi & Vatten till att minska klimatpåverkan med mer än 150 100 ton koldioxid (CO2-ekv).

Varje ny fjärrvärmekund bidrar till minskad klimatpåverkan.

3 / 22

(4)

Förvaltningsberättelse

Läs mer på www.fev.se/om-oss/ekonomi-ledning/klimatbokslut/

Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::

Vi ser fortsatt låga elpriser, vilket påverkar möjligheterna att investera i förnyelsebar elproduktion. Vi ser ett problem i detta då förutsättningen för att öka både vindkraft, kraftvärme och elproduktion från solceller finns och skulle behövas för att klara utmaningen med att minska mängden växthusgaser.

Vi lägger stor vikt vid att allt vi gör ska var positivt för klimatet och för nästa generation, våra barn och barnbarn.

Vi har utvecklat ett energisystem i världsklass som innebär att utsläppen av växthusgaser i Falun är bland de lägsta i Sverige.

Utbyggnaden av fjärrvärme fortsätter, dock med en mycket lägre takt än tidigare och främst med förtätningar och nybyggnation.

Stort fokus kommer läggas på att fortsätta ha en bra relation med våra befintliga kunder. Arbetet med att få fler kunder till fjärrkylenätet är under de närmaste åren viktig för att nå acceptabel lönsamhet.

Arbetet med Prisdialogen fortsätter. Syftet är att stärka kundens ställning, att åstadkomma en rimlig och stabil prisändring på fjärrvärme samt bidra till ett ökat förtroende för fjärrvärmeleverantörernas prissättning.

I dag konkurrerar fjärrvärmen med andra energilösningar på en hårt konkurrensutsatt värmemarknad.

Övriga upplysningar:

Läs mer om verksamheten i vårt arbete med prisdialogen och vår prisändringsmodell.

www.fev.se/privat/fjaerrvaerme/priser/prisdialogen/

(5)

2018-03-10 00:38

Materiella anläggningstillgångar

Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT

Summa materiella anläggnings- tillgångar

Ingående anskaffningsvärde NO110 19 079 539 740 52 363 7 894 619 076

Inköp NO120 0 0 80 19 736 19 816

Försäljningar/utrangeringar NO130 0 0 0 0 0

Omklassificeringar NO140 75 252 240 647 34 511 0 350 410

Utgående anskaffningsvärden NO150 94 331 780 387 86 954 27 630 989 302

Ingående avskrivningar NO210 -3 223 -287 683 -28 622 0 -319 528

Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO220 0 0 0 0 0

Omklassificeringar NO230 -17 016 -34 242 -15 526 0 -66 784

Årets avskrivningar NO240 -3 183 -32 444 -5 217 0 -40 844

Utgående ackumulerade avskrivningar

NO250 -23 422 -354 369 -49 365 0 -427 156

Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0

Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO320 0 0 0 0 0

Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0

Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0

Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto

NO370 0 0 0 0 0

Ingående nedskrivningar NO410 0 0 0 0 0

Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO420 0 0 0 0 0

Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0

Omklassificeringar NO440 0 0 0 0 0

Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)

NO450 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)

NO460 0 0 0 0 0

Redovisat värde NO500 70 909 426 018 37 589 27 630 562 146

5 / 22

(6)

Anläggningstillgångar specifikation

Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)

Anskaffnings- värde

Ack. avskriv- ningar enligt plan

Planenligt restvärde

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.

materiella AT

Summa

Värmeproduktionsanläggningar NO5000 19 079 137 932 13 803 27 630 198 444 -113 462 84 982

Kraftvärmeproduktions- anläggningar

NO50100 75 252 240 647 34 511 0 350 410 -86 036 264 374

Distributionsanläggningar NO5020 0 401 808 38 640 0 440 448 -227 658 212 790

Övrigt (Ska specificeras)

NO5030 0 0 0 0 0 0 0

NO5040 0 0 0 0 0 0 0

NO5050 0 0 0 0 0 0 0

Summa materiella anläggningstillgångar

NO50600 94 331 780 387 86 954 27 630 989 302 -427 156 562 146

(7)

2018-03-10 00:38

Byggnadsår distr.anl.

Byggnationsår distributions-

anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)

Procent av total ledningslängd

2016 2015 2014 2013

1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0 0

1960-talet AL002 0 0 0 0

1970-talet AL003 0 0 0 0

1980-talet AL004 6 6 6 7

1990-talet AL005 22 24 35 36

2000-talet AL006 55 58 43 43

2010-talet AL007 17 12 16 14

Summa AL000 100 100 100 100

7 / 22

(8)

Not Resultaträkning

Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)

Nettoomsättning (tkr) 2016 2015

Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 195 226 184 231

Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 18 692 0

Intäkter anslutningsavgifter RR7133 258 2 457

Intäkter elcertifikat RR7134 7 234 0

Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 0

Övrigt (ska specificeras)

RR7115 0 0

Energitjänster RR7117 2 703 3 834

Sidointäkter RR7119 34 577 39 690

Summa övrigt RR7130 37 280 43 524

Nettoomsättning RR7110 258 690 230 212

(9)

2018-03-10 00:38

Resultaträkning

Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015

Nettoomsättning RR7110 258 690 230 212

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning

RR71120 0 0

Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 201 246

Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 715 9 616

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 259 606 240 074

Råvaror och förnödenheter RR73120 -86 716 -127 103

Övriga externa kostnader 3 RR73130 -57 917 -57 131

Personalkostnader 5 RR73140 -24 182 -23 049

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

RR73150 -40 844 -21 205

Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar

RR73160 0 0

Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 0

Summa rörelsekostnader RR73190 -209 659 -228 488

Rörelseresultat RR74000 49 947 11 586

Resultat från finansiella investeringar:

Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0

Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0

Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)

RR75130 1 771 1 871

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 0 0

Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar

RR75145 0 0

Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -13 944 -6 594

Summa finansiella poster RR75000 -12 173 -4 723

Resultat efter finansiella poster RR76000 37 774 6 863

Extraordinära intäkter RR77110 0 0

Extraordinära kostnader RR77120 0 0

Bokslutsdispositioner

Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0

Lämnade koncernbidrag TU7713331 -4 200 -1 808

Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0

Förändring av överavskrivningar TU771323 -33 574 -5 055

Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0

Summa bokslutsdispositioner TU771303 -37 774 -6 863

Resultat före skatt RR77135 0 0

Skatt på årets resultat 9 RR77140 0 0

Övriga skatter RR77150 0 0

Årets resultat RR78000 0 0

9 / 22

(10)

Balansräkning Tillgångar

TILLGÅNGAR (tkr) 2016 2015

Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten

BR71211 0 0

Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0

Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 0 0

Goodwill BR71214 0 0

Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0

Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 0 0

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark NO500 70 909 15 856

Inventarier, verktyg och installation NO5002 37 589 23 741

Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 426 018 252 057

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar

NO5003 27 630 7 894

Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 562 146 299 548

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag BR71231 0 0

Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0

Andelar i intresseföretag BR71233 0 0

Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0

Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0

Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0

Andra långfristiga fordringar BR71237 249 0

Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 249 0

Summa anläggningstillgångar BR71200 562 395 299 548

Varulager m.m

Råvaror och förnödenheter BR71311 13 536 7 219

Varor under tillverkning BR71312 0 0

Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0

Övriga lagertillgångar BR71316 10 581 3 382

Pågående arbete för annans räkning BR71314 369 0

Förskott till leverantörer BR71315 0 0

Summa varulager m.m. BR71310 24 486 10 601

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar BR71321 14 968 14 584

Fordringar hos koncernföretag BR71322 10 155 17 640

Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0

Övriga fordringar BR71324 823 479

Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 1 136 632

Summa kortfristiga fordringar BR71320 27 082 33 335

Kortfristiga placeringar

Andelar i koncernföretag BR71331 0 0

Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0

Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0

Kassa och bank

Kassa och bank BR71340 13 680 7 295

Redovisningsmedel BR71341 0 0

Summa kassa och bank BR71342 13 680 7 295

Summa omsättningstillgångar BR71300 65 248 51 231

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 627 643 350 779

(11)

2018-03-10 00:38

Balansräkning EK och Skulder

EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)

2016 2015

Bundet eget kapital

Aktiekapital BR72111 2 175 2 175

Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0

Uppskrivningsfond BR72113 0 0

Reservfond BR72115 0 0

Andra fonder BR72114 0 0

Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0 0

Summa bundet eget kapital 11 BR72110 2 175 2 175

Fritt eget kapital

Överkursfond BR72112 0 0

Balanserat resultat BR72121 1 942 1 942

Årets resultat RR78000 0 0

Summa fritt eget kapital 11 BR72120 1 942 1 942

Eget kapital BR72100 4 117 4 117

Obeskattade reserver BR72200 268 050 234 476

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0

Avsättningar till skatter BR72312 0 1 075

Övriga avsättningar BR72313 0 0

Summa avsättningar BR72300 0 1 075

Långfristiga skulder

Obligationslån BR72411 0 0

Checkräkningskredit BR72410 15 252 0

Skulder till kreditinstitut BR72412 296 154 56 969

Skulder till koncernföretag BR72413 0 0

Skulder till intresseföretag BR72414 4 427 2 063

Övriga skulder BR72415 0 0

Summa långfristiga skulder 12 BR72400 315 833 59 032

Kortfristiga skulder

Checkräkningskredit BR72510 0 0

Skulder till kreditinstitut BR72511 0 0

Förskott från kunder BR72512 0 0

Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0

Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0

Leverantörsskulder BR72513 15 110 19 500

Växelskulder BR72514 0 0

Skulder till koncernföretag BR72515 16 131 24 867

Skulder till intresseföretag BR72516 0 0

Skatteskulder BR72517 0 0

Övriga kortfristiga skulder BR72518 3 213 2 792

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 5 189 4 920

Summa kortfristiga skulder BR72500 39 643 52 079

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 627 643 350 779

POSTER INOM LINJEN

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:

Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig

BR72625 0 0

Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig

BR72609 0 0

Ansvarsförbindelser BR72620 0 0

Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0

Beräkning av sysselsatt kapital:

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 627 643 350 779

- Justerade skulder BR75200 -414 447 -163 771

+ Räntebärande skulder BR75300 311 406 56 969

= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 524 602 243 977

11 / 22

(12)

Kassaflödesanalys

Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.

Kassaflödesanalys (tkr) 2016 2015

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster RR76000 37 774 6 863

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 39 568 21 205

KF1 77 342 28 068

Betald inkomstskatt KF113 0 70

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

KF110 77 342 28 138

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:

Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 22 980 2 008

Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 10 421 24 747

Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 -50 448 -9 922

Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 60 295 44 971

Investeringsverksamheten

Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0

Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0

Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0

Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0

Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0

Avyttring av rörelse/inkråm KF134 12 891 0

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0

Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0

Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 -21 876 -14 855

Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0

Förvärv av finansiella tillgångar KF139 -249 0

Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 742

Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 -9 234 -14 113

Finansieringsverksamheten

Nyemission KF141 0 0

Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0

Utbetald utdelning KF145 0 0

Erhållna koncernbidrag KF146 0 0

Lämnade koncernbidrag KF147 -4 200 -1 808

Upptagna lån KF143 0 0

Amortering av lån KF144 -55 728 -23 718

Förändring av checkräkningskredit KF148 15 252 0

Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 -44 676 -25 526

Årets kassaflöde KF150 6 385 5 332

Likvida medel vid årets början KF160 7 295 1 963

Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0

Likvida medel vid årets slut KF180 13 680 7 295

Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:

Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 40 844 21 205

Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0

Avsättningar till pensioner KF230 0 0

Övriga avsättningar KF240 0 0

Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0

(13)

2018-03-10 00:38

Särskild rapport

Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2016 2015 2014 2013

1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)

1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 95 161 93 206 90 189 100 347

1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0

1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 4 301 2 513 1 599 2 010

1.4 Levererad värme externt FV15 208 298 196 361 193 057 211 243

Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 307 760 292 080 284 845 313 600 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)

2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0

2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0

2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 2 702 0 0 0

2.4 Levererad el externt FV26 57 446 0 0 0

Totalt levererad el FV20 60 148 0 0 0

13 / 22

(14)

Redovisnings- och värderings- principer

Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)

* Redovisnings- och värderingsprinciper:

Års- och koncernredovisningen har upprättats i enlighet med redovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3)

* Avskrivningsprinciper:

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över den bedömda nyttjandeperioden.

Härvid tilllämpas följande avskrivningstider:

Byggnader och markanläggningar 20-50 år Produktionsanläggning/distributionsnät 10-40 år Inventarier, verktyg och installationer 5-15 år

* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:

Fördelningsprinciper Intäkter och kostnader för fjärrvärmen och elproduktionen särredovisas på särskilda kostnadsställen.

Fördelning av med övrig verksamhet gemensamma fordringar och skulder har gjorts med hjälp av fördelningsnycklar.

Intäkter

Försäljning av tjänster och produkter redovisas vid leverans till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren.

Försäljningen redovisas netto efter moms.

Inkomstskatter

Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt.

Uppskjuten skatt beräknas enligt balansräkningsmetoden på alla temporära skillnader som uppkommer mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar.

Utsläppsrätter redovisas som lager och värderas till verkligt värde.

Fordringar upptas till det belopp, som de efter individuell bedömning beräknas bli betalda.

Varulager värderas, med tillämpning av först-in-först-ut-principen, till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet på balansdagen.

* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:

Prissättning av administrativa tjänster samt hyror som fördelas inom bolaget sker enligt självkostnadsprincipen, övrig försäljning till andra bolag inom koncernen sker till marknadsmässiga priser.

Övriga upplysningar:

(15)

2018-03-10 00:38

Not - Leasing

Leasing

Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.

Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2016

Specificera:

TUL201 0

TUL202 0

TUL203 0

TUL204 0

TUL205 0

Totalt 0

Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2016

Specificera:

TUL302 0

TUL303 0

TUL304 0

TUL305 0

TUL306 0

Totalt 0

15 / 22

(16)

Tilläggsupplysningar 1-3

Noter till resultaträkning

1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2016 2015

Specificera:

TU711513 0

TU711523 0

TU711533 0

TU711543 0

Totalt 0 0

2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2016 2015

Specificera:

TU731343 0

TU731353 0

TU731363 0

TU731373 0

Totalt 0 0

3. Övriga externa kostnader (tkr) 2016 2015

Specificera:

TU731383 0

TU731384 0

TU731385 0

TU731386 0

Totalt 0 0

(17)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 4-7

4. Medelantal anställda 2016 2015

Män TU731413 30 30

Kvinnor TU731423 2 2

Totalt TU731403 32 32

5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)

2016 2015

Styrelse och VD TU731443 -361 -371

Övriga anställda TU731453 -16 153 -15 207

Totalt TU731463 -16 514 -15 578

Sociala kostnader TU731473 -6 832 -6 488

varav pensionskostnad TU731483 -1 713 -1 768

varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 -107 -115 Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -23 346 -22 066

6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)

2016 2015

Utdelning TU751113 0 0

Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 0

Nedskrivningar TU751133 0 0

Återförda nedskrivningar TU751143 0 0

Övrigt TU751153 0 0

Totalt TU751103 0 0

7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2016 2015

Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 0

Övriga ränteintäkter TU751423 0 0

Totalt TU771403 0 0

17 / 22

(18)

Tilläggsupplysningar 8-10

8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2016 2015

Räntekostnader till koncernföretag TU751513 0 0

Övriga räntekostnader TU751523 0 0

Totalt TU751103 0 0

9. Skatt på årets resultat (tkr) 2016 2015

Aktuell skatt för året TU771413 0 0

Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0

Uppskjuten skatt TU771433 0 0

Totalt TU771403 0 0

Noter till balansräkning

10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)

2016 2015

Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 0 0

Övriga interimsposter TU713293 0 0

Totalt TU713253 0 0

(19)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 11

Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)

Aktiekapital Uppskrivnings- fond

Andra fonder

Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek. för)

Överkurs- fond

Balanserat resultat

Årets resultat

Totalt eget kapital

Belopp vid årets ingång 2 174 0 0 0 0 1 942 0 4 116

Resultatdisposition enligt bolagsstämman:

Utdelning 0 0

Balanseras i ny räkning 0 0 0

Fondemission 0 0 0 0

Nyemission 0 0 0

Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång

0 0

Årets resultat 0 0

Medlemsinsatser (ek. för.) 0

Förlagsinsatser (ek. för.) 0

Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0

Belopp vid periodens utgång 2 174 0 0 0 0 1 942 0 4 116

19 / 22

(20)

Tilläggsupplysningar 12-13

Noter till balansräkning

12. Långfristiga skulder (tkr) 2016 2015

Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 0 0

Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 0 0

Totalt TU724153 0 0

13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)

2016 2015

Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0

Övriga interimsposter TU7251963 0 0

Totalt TU725193 0 0

(21)

2018-03-10 00:38

Tilläggsupplysningar 14-16

Noter till resultat- eller balansräkning

14. Övriga upplysningar 2016 2015

Specificera:

TU727013 0

TU727023 0

TU727033 0

TU727043 0

Totalt 0 0

Specificera:

TU727053 0

TU727063 0

TU727073 0

TU727083 0

Totalt 0 0

Specificera:

TU7270013 0

TU7270023 0

TU7270033 0

TU7270043 0

Totalt 0 0

21 / 22

(22)

Underskrifter

Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter

Falun 2017-06-

Ragnar Kroona Ordförande

Falun 2017-06-

Bo Wickberg Falun 2017-06-

Paula Aspfors

Falun 2017-06-

Lars Broman Falun 2017-06-

Dietmar Gleich

Falun 2017-06-

Lars Runsvik Falun 2017-06-

Carl-Erik Nyström

Falun 2017-06-

Åke Persson

Arbetstagarrepresentant Falun 2017-06-

Tage Kusgård Arbetstagarrepresentant

Falun 2017-06-

Per Dahlberg Verkställande Direktör Vårt revisorsintyg har angivits 2017-06-

KPMG AB