Årsredovisning. HSB:s Bostadsrättsförening Tråget i Umeå

(1)

Årsredovisning

för

HSB:s Bostadsrättsförening Tråget i Umeå

716415-1594

Räkenskapsåret

2017

(2)

Org.nr 716415-1594

Styrelsen för HSB:s Bostadsrättsförening Tråget i Umeå, med säte i Umeå, får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 2017.

Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter och lokaler under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Upplåtelse får även omfatta mark som ligger i anslutning till föreningens hus, om marken skall användas som komplement till bostadslägenhet eller lokal.

Föreningens byggnader

Föreningen förvärvade 1981-12-16 fastigheten Tråget 3 i Umeå Kommun. Fastigheten är fullvärdesförsäkrad hos försäkringsbolaget Länsförsäkringar, Västerbotten.

Föreningens fastigheter består av 98 bostadsrättslägenheter och 1 hyreslokal. Till byggnaden hör också 122 st parkeringsplatser, varav 77 st garage. Den totala boytan enligt taxeringsbeskedet uppgår till 8781 m2.

Gemensamma ytrymmen

Föreningen har ett kvartershus som även disponeras av Brf Kärnan.

Förvaltning

Föreningen har avtal med Riksbyggen Umeå om teknisk förvaltning inklusive fastighetsskötsel och trappstädning.

Föreningen har avtal med ÖhrlingsPricewaterhouseCoopers om ekonomisk förvaltning.

Fastighetens tekniska status

För fastigheten finns en underhållsplan upprättad som årligen uppdateras av styrelsen. Planen ligger till grund för föreningsstämmans beslut om reservering och ianspråktagande av fonderade medel för yttre fastighetsunderhåll.

Beskattning

Föreningen är ett privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229), d.v.s. föreningen är en äkta bostadsrättsförening.

(3)

HSB:s Bostadsrättsförening Tråget i Umeå Org.nr 716415-1594

2 (12)

Medlemsinformation

Styrelsen

Styrelsen har sedan ordinarie föreningsstämma den 2017-05-17 och därpå påföljande styrelsekonstituering haft följande sammansättning:

Jan Lind Ledamot Ordförande

Tage Sjöström Ledamot Vice ordförande

Karin Granström Ledamot Sekreterare

Lars Backman Ledamot Vice sekreterare

Simon Blom Ledamot HSB representant

Birgitta Burström Suppleant

Solvieg Persson Suppleant

- Vid föreningsstämman avgick Denny Bergström och Erland Dahlin ur styrelsen.

- Föreningens firma tecknas av styrelsen eller två ledamöter i förening.

- Styrelsen har under året hållit 9 protokollförda sammanträden.

Revisorer

Ernst & Young AB Jonas Wiberg (huvudansvarig)

Lennart Moberg Från föreningen

Suppleant:

Lennart Fällman Från föreningen

Valberedning

Robert Markström (sammankallande) och Margoth Eriksson.

Representant i HSBs fullmäktige

Jan Lindh Ledamot

Tage Sjöström Suppleant

Fritidskommitté

Anna-Carin Dahlin, Inga-Lis Storm (sammankallande), Margot Persson och Monica Lundberg.

Vicevärd Lars Backman Stadgar

Föreningens stadgar registrerades hos Bolagsverket 2004-12-30.

Förändringar i medlemsantalet

Vid årets början uppgick föreningens medlems antal till 131 personer.

Föreningens medlemsantal på bokslutsdagen uppgår till 134 personer.

Baserat på kontraktdatum har under verksamhetsåret 8 st överlåtelser av bostadsrätter skett (fg år 4 st).

(4)

Org.nr 716415-1594

Flerårsöversikt (Tkr) 2017 2016 2015 2014

Nettoomsättning 5 226 5 248 5 205 5 266

Resultat efter finansiella poster 780 117 -262 260

Soliditet (%) 13,7 11,1 10,5 11,0

Lån per m² boarea 2 669 2 747 2 846 2 945

Genomsnittlig skuldränta (%) 1 1 1 2

Årsavgift per m² boarea (kr) 535 535 535 535

Kassalikviditet 2 891 2 149 1 916 2 068

Fond för yttre fastighetsunderhåll 795 1 050 1 570 1 450

Taxeringsvärde 111 616 111 616 75 384 75 384

Förändring av eget kapital

Medlems- Fond för yttre Balanserat Årets Totalt

insatser underhåll resultat resultat

Belopp vid årets ingång 1 759 600 1 049 868 372 641 117 311 3 299 420 Disposition av föregående

års resultat: 117 311 -117 311 0

Avsättning yttre rep.fond 120 000 -120 000 0

Ianspråk. yttre rep.fond -375 000 375 000 0

Årets resultat 780 145 780 145

Belopp vid årets utgång 1 759 600 794 868 744 952 780 145 4 079 565

Förslag till vinstdisposition

Styrelsen föreslår att till förfogande stående vinstmedel (kronor):

balanserad vinst 744 952

årets vinst 780 145

1 525 097 disponeras så att

reservering fond för yttre underhåll 464 000

ianspråktagande av fond för yttre underhåll -119 850

i ny räkning överföres 1 180 947

1 525 097

Föreningens resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

(5)

4 (12)

Resultaträkning

^Not ^2017-01-01

-2017-12-31

2016-01-01 -2016-12-31 tilläggsupplysningar.

Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m.

Nettoomsättning 2 5 225 963 5 247 822

Övriga rörelseintäkter 417 726

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. 5 226 380 5 248 548

Rörelsekostnader

Driftskostnader 3 -3 121 410 -3 834 830

Övriga externa kostnader 4 -219 450 -202 954

Personalkostnader 5 -171 342 -166 145

Av- och nedskrivningar av materiella

anläggningstillgångar 6 -794 571 -779 121

Summa rörelsekostnader -4 306 773 -4 983 050

Rörelseresultat 919 607 265 498

Finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 1 262 55

Räntekostnader och liknande resultatposter -140 724 -148 242

Summa finansiella poster -139 462 -148 187

Resultat efter finansiella poster 780 145 117 311

Resultat före skatt 780 145 117 311

Årets resultat 7 780 145 117 311

(6)

Org.nr 716415-1594

Balansräkning

^Not ^2017-12-31 ^2016-12-31

TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 6 25 356 127 26 135 248

Summa materiella anläggningstillgångar 25 356 127 26 135 248

Finansiella anläggningstillgångar

Andra långfristiga värdepappersinnehav 8 976 050 991 500

Summa finansiella anläggningstillgångar 976 050 991 500

Summa anläggningstillgångar 26 332 177 27 126 748

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 105 839 0

Övriga fordringar 2 867 27 184

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 9 348 810 357 734

Summa kortfristiga fordringar 457 516 384 918

Kassa och bank

Kassa och bank 2 891 148 2 149 028

Summa kassa och bank 2 891 148 2 149 028

Summa omsättningstillgångar 3 348 664 2 533 946

SUMMA TILLGÅNGAR 29 680 841 29 660 694

(7)

6 (12)

Balansräkning

^Not ^2017-12-31 ^2016-12-31

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 1 759 600 1 759 600

Fond för yttre underhåll 794 868 1 049 868

Summa bundet eget kapital 2 554 468 2 809 468

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 744 952 372 641

Årets resultat 780 145 117 311

Summa fritt eget kapital 1 525 097 489 952

Summa eget kapital 4 079 565 3 299 420

Långfristiga skulder

Övriga skulder till kreditinstitut 10 22 577 328 23 260 377

Summa långfristiga skulder 22 577 328 23 260 377

Kortfristiga skulder

Övriga skulder till kreditinstitut 10 862 000 865 804

Leverantörsskulder 510 683 560 948

Skatteskulder -19 730 0

Övriga skulder 11 1 081 749 1 048 520

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 589 246 625 625

Summa kortfristiga skulder 3 023 948 3 100 897

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 29 680 841 29 660 694

(8)

Org.nr 716415-1594

Noter

Not 1 Redovisningsprinciper

Allmänna upplysningar

Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd (BFNAR 2016:10) om årsredovisning i mindre företag.

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångarnas redovisade värde.

Utgifter för reparation och underhåll redovisas som kostnader. Byggnader och inventarier skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod enligt en linjär avskrivningsplan.

Tillämpade avskrivningstider:

Byggnader 50 år

Markvärdet är inte föremål för avskrivning.

I de fall en tillgångs redovisade värde skulle överstiga dess beräknade verkliga värde skrivs tillgången omedelbart ner till sitt verkliga värde.

Föreningens fond för yttre underhåll

Föreningens fond för yttre underhåll klassificeras som bundet eget kapital. Reservering till föreningens fond för yttre ingår i styrelsens förslag till resultatdisposition. Efter att beslut tagits på föreningsstämma sker överföring från balanserat resultat till fond för yttre underhåll.

Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning

Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar.

Resultat efter finansiella poster

Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader.

Soliditet (%)

Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

Genomsnittlig skuldränta (%)

Bokförd räntekostnad i förhållande till genomsnittliga fastighetslån.

(9)

8 (12)

Not 2 Årsavgifter och andra intäkter

2017 2016

Årsavgifter bostäder 4 698 996 4 698 996

Årsavgifter internet 176 400 176 400

Avsättning till inre repfond -119 078 -119 078

Hyror bilplatser 365 926 359 670

Kärnans andel av kvartersgård 90 820 118 637

Övriga nettointäkter 12 900 13 196

5 225 964 5 247 821

Not 3 Driftskostnader

2017 2016

Fastighetsskötsel och städ 359 466 356 992

Löpande reparationer och underhåll 548 969 447 919

Reparationer och underhåll enligt plan 1) 119 850 882 831

El 177 151 166 103

Uppvärmning 917 488 929 955

Vatten och avlopp 275 536 288 704

Renhållning 160 338 134 316

Snöröjning 126 172 88 359

Fastighetsskatt 2) 53 890 152 424

Försäkring 79 094 76 706

IT-kostnader 147 000 152 180

Kabel-TV 50 400 50 352

Gemensamhetsanläggning 102 269 106 189

Övriga driftskostnader 3 787 1 799

3 121 410 3 834 829

1) I reparationer och underhåll enligt plan ingår följande:

Asfaltering 119 850 kr

2) Minskning av fastighetsskatt 2013-2015 ingår med 103 140 kr, enligt beslut från Skatteverket.

(10)

9 (12)

Not 4 Övriga externa kostnader

2017 2016

Revision 13 750 12 500

Redovisningstjänster 141 439 123 942

Fritidsverksamhet 6 388 16 084

Föreningsavgifter 33 700 33 400

Övriga externa kostnader 24 173 17 028

219 450 202 954

Not 5 Personalkostnader

2017 2016

Arvoden och andra ersättningar samt sociala kostnader

Arvode vice värd 25 999 26 000

Övriga arvoden och andra ersättningar 79 111 79 873

Sociala kostnader 26 660 29 212

Pensionskostnader 37 072 31 060

Totala arvoden, andra ersättningar, sociala kostnader och

pensionskostnader 168 842 166 145

Not 6 Byggnader och mark

2017 2016

Ingående anskaffningsvärden 41 100 610 41 100 610

Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 41 100 610 41 100 610

Ingående avskrivningar -14 965 362 -14 186 241

Årets avskrivningar -779 121 -779 121

Utgående ackumulerade avskrivningar -15 744 483 -14 965 362

Utgående redovisat värde 25 356 127 26 135 248

Taxeringsvärden byggnader 75 252 000 75 252 000

Taxeringsvärden mark 36 364 000 36 364 000

111 616 000 111 616 000

Not 7 Fördelning av årets resultat enligt förslag i resultatdisposition

2017 2016

Årets resultat enligt resultaträkningen ovan 780 145 117 311

Ianspråktagande av fond för yttre underhåll 119 850 375 000

Stadgeenlig reservering till fond för yttre underhåll -464 000 -120 000 Årets resultat efter förändring av fond för yttre underhåll 435 995 372 311

(11)

10 (12)

Not 8 Andra långfristiga värdepappersinnehav

2017-12-31 2016-12-31

Andel i Ersboda Folkets Hus 1 000 1 000

Andel i HSB 500 500

Andel i HSB Vindkraftverk ekonomisk förening 150 andelar á

6 000 kr 990 000 990 000

Nedskrivning andel i HSB Vindkraftverk -15 450 0

976 050 991 500 HSB Brf Tråget äger 150 andelar i HSB Vind i Umeå Ek för. Dessa andelar gav 133 877 kWh vindel.

Budgeten för året var beräknad till en elproduktion med 1 000 kWh per andel. Utfallet blev 893 kWh per andel (852 kWh). HSB Vinds elpris under 2017 var 44,0 öre/kWh exkl energiskatt och moms. Priset baseras på gällande marknadspris (terminspris) sista kvartalet år 2016 och gällde som pris för 2017.

Miljöbelastningen av bostadsrättsföreningens del av HSB Vinds produktion av vindel var totalt 26,8 kg CO2e (25,6 kg) vilket är 0,2 gram per kWh.

Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2017-12-31 2016-12-31

Förutbetald fastighetsskötsel 93 633 89 866

Förutbetalt vatten och avlopp 24 539 24 074

Förutbetald renhållning 6 267 6 420

Förutbetalda försäkringspremier 80 130 79 094

Förutbetalda bredbandsavgifter 36 750 36 750

Förutbetald kabel-TV 12 594 12 624

Fordran Kärnan 94 897 108 906

348 810 357 734

Not 10 Skulder till kreditinstitut

Nedan framgår fördelning av lånen, inkl kortfristig del.

Långivare

Räntesats

%

Datum för ränteändring

Lånebelopp 2017-12-31

Lånebelopp 2016-12-31

Nordea 0,44 2018-02-17 10 456 933 10 606 933

Nordea 0,44 2018-03-04 12 982 395 13 519 248

23 439 328 24 126 181 Avgår kortfristig del av

långfristig skuld -862 000 -865 804

(12)

11 (12)

Not 11 Övriga skulder

2017-12-31 2016-12-31

Fond för inre underhåll 1 042 148 1 004 697

Lagstadgade sociala avgifter 39 601 43 823

1 081 749 1 048 520

Not 12 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2017-12-31 2016-12-31

Förskottsbetalda hyror 387 515 449 566

El 19 498 21 904

Fjärrvärme 121 097 117 720

Övriga upplupna kostnader 61 135 36 435

589 245 625 625

Not 13 Ställda säkerheter

2017-12-31 2016-12-31

Säkerheter ställda till förmån för koncernföretag

Fastighetsinteckning 38 013 600 38 013 600

38 013 600 38 013 600

(13)

12 (12)

Umeå 2018- -

Jan Lind Tage Sjöström

Karin Granström Lars Backman

Simon Blom

Vår revisionsberättelse har lämnats 2018- -

Jonas Wiberg Lennart Moberg

Auktoriserad revisor Föreningsrevisor

Ernst & Young