För 2019 redovisas ett överskott för socialförvaltningen med 5,2 mnkr (underskott 28,9 mnkr 2018). Överskottet beror på att förvaltningen fått in mer intäkter än beräknat från Migrationsverket för flyktingmottagningen. Överskottet i denna verksamhet uppgår till 10 mnkr till skillnad mot 2018 då det var ett underskott på 21 mnkr. För verksamheten exklu-sive flyktingmottagningen är underskottet 5,0 mnkr (underskott 8,9 mnkr 2018).
I delårsrapport 2 var prognosen ett underskott på 10 mnkr. Den bedömningen var för för-siktig och det arbete som sker med att hela tiden se över bemanningen i verksamheterna har givit mer effekt. Ett exempel är hemtjänsten i egen regi som vänt förra årets underskott på 6 mnkr till ett överskott på 3,8 mnkr. Detta arbete och det stora överskottet för flykting-mottagningen gör att förvaltningen redovisar ett överskott mot budget.
Det är ett överskott för vård och omsorg enligt SoL som främst avser äldreomsorg med 24,5 mnkr för 2019 (överskott 25,1 mnkr 2018). Antalet äldre som har behov av insatser ökar men det är brist på platser inom särskilt boende. Det är ett stort underskott för LSS-verksamheten på 22,6 mnkr (underskott 20,9 mnkr 2018) trots låga kostnader nationellt sett. För individ- och familjeomsorgen uppgår underskottet till 17,9 mnkr (underskott 20,8 mnkr 2018). Arbetet med att bromsa kostnadsutvecklingen inom barn- och ungdomsvår-den har givit effekt samtidigt ökar fortfarande antalet orosanmälningar. Det som förändrats under 2019 är framför allt ökat behov av försörjningsstöd, främst beroende på att statliga myndigheter ändrat förhållningssätt.
Nettokostnadsutvecklingen totalt är 0,9 procent, exklusive flyktingmottagningen 3,2 pro-cent. Ökningen beror främst på att fler äldre personer får insatser inom äldreomsorgen.
Personalkostnaderna ökar bara med 1,2 procent och den låga ökningen är delvis är en ef-fekt av arbetet med att se över bemanningen. Köp av verksamhet från privata utförare minskar vilket framför allt beror på färre externa placeringar inom individ- och familje-omsorgen. De höga sjuktalen inom förvaltningen är kostnadsdrivande och för att få en bättre ekonomi måste sjuktalen sänkas.
Nettokostnad per verksamhet
7.3.2 Budget 2019
Inför 2019 ökades budgetramen med 3,5 procent. 4 mnkr tillfördes LSS-verksamheten och 3 mnkr rehabilitering i särskilt boende. I övrigt har medel tillskjutits för ökade
personal-Resultat 2019 2019 2019 2018
Verksamhet, tkr Budget Utfall Resultat Utfall
Nämnd- och styrelseverksamhet 2 327 2 130 197 1 371
Nämndadministration 1 312 1 239 73 1 288
Gemensamt SOF 33 672 24 507 9 165 25 063
Vård och omsorg enl SoL 792 312 767 790 24 522 737 953 Insatser enligt LSS 238 976 261 619 -22 643 249 881 Individ och familjeomsorg 258 766 276 648 -17 882 277 519
Handläggning 22 347 22 643 -296 20 536
Bostadspolitiska frågor 9 475 8 106 1 369 7 817
Flyktingmottagning 60 -10 139 10 199 20 106
Arbetsmarknadsåtgärder 4 688 4 183 505 5 080
Totalt 1 363 935 1 358 726 5 209 1 346 613
Totalt exkl flyktingmottagning 1 366 285 1 368 866 -4 991 1 326 507
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
42 (70)
kostnader med 21,5 mnkr; satsning på prioriterade grupper 3,2 mnkr; resursfördelningsmo-dell kopplat till ökat antal äldre invånare 13,7 mnkr samt prisökningar på externa avtal 7,5 mnkr. Ramen har sänkts med 3,1 mnkr för sommarjobb som flyttats över till utbildnings- och arbetslivsförvaltningen. Besparingen på 2 mnkr togs från budgeten för SoL-insatser.
7.3.3 Nettokostnader
Nettokostnaden, alltså intäkter minus bruttokostnader, har ökat med 0,9 procent och upp-går till 1 358,7 mnkr. Exklusive verksamheten flyktingmottagning har nettokostnaden ökat med 3,2 procent vilket är betydligt lägre än för 2018 då nettokostnaden ökade med över 6 procent. En ökning på över 3 procent är dock inom ökningen av budgetramen som ökades med 3,5 procent. I och med att antalet äldre personer ökar och det blir fler som behöver insatser från socialförvaltningens kommer nettokostnaden fortsätta att öka trots regionfull-mäktiges beslut om att begränsa nettokostnadsutvecklingen. Nettokostnaden ökar med drygt 4 procent för både hemtjänst och särskilt boende.
Inom individ- och familjeomsorgen har nettokostnaderna minskat med 0,3 procent vilket är en effekt av arbetet med att minska placeringar. Nettokostnadsökningen för barn- och ungdomsvården är endast 2,4 procent att jämföra med de senaste årens stora ökningar.
Nettokostnaden för beroendevården minskar med 24 procent efter beslut om annat arbets-sätt under 2018 där det var mycket höga kostnader för placeringar. Nettokostnaderna för LSS-insatser har ökat med 4,7 procent och här minskar nettokostnaderna för personlig assi-stans medan nettokostnaderna för bostad med särskild service enligt LSS samt daglig verk-samhet ökar.
Budgetram socialnämnden 2019, tkr
Justerad driftbudgetram 2018 1 317 678
Indexuppräkning 7 500
Personalkostnadsuppräkning 21 525
Löner prioriterade grupper 3 240
Resursfördelningsmodell äldreomsorg 13 651
Besparing -2 011
Ökad budgetram rehabilitering säbo 3 000
Ökad budgetram LSS 4 000
Omdisponering sommarjobb UAF -3 100 Justering kostnad nämndverksamhet 690 Förändring lokalkostnader -1 860 Förändring interna kostnader -303
Förändring internränta -75
Justerad driftbudgetram 2019 1 363 935
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
43 (70) 7.3.4 Intäkter
Externa intäkterna för helåret är 153 mnkr vilket är i nivå med 2018. Avgifter inom äldre-omsorgen uppgår till 50 mnkr 2019 vilket är i nivå med 2018, varav hälften avser måltidsav-gifter. Avgifterna för hemsjukvården uppgår till 1,5 mnkr liksom föregående år. Hyresintäk-ter från brukare avseende boenden uppgår till 45 mnkr vilket är en liten ökning mot tidi-gare år.
Ersättningarna från Migrationsverket, som främst avser ensamkommande ungdomar, har ökat från 31 mnkr till nästan 34 mnkr. Drygt 4 mnkr av ersättningarna avser 2017 och 2018 och är högre än tidigare bedömning.
Statsbidrag uppgår till drygt 17 mnkr vilket är en minskning mot 2018 då intäkten var näs-tan 22 mnkr. Ett stort stimulansmedel till äldreomsorgen upphörde 2019. Se vidare 7.3.11.
7.3.5 Kostnader
Bruttokostnaden för 2019 uppgår till 2 233,9 mnkr vilket är en ökning med 1,7 procent mot 2018. Exklusive verksamheten flyktingmottagning har bruttokostnaden ökat med 3,6 procent. De stora kostnadsposterna är personalkostnaderna ökar svagt medan kostnad för köp av verksamhet minskar med över 3 procent vilket främst avser placeringar inom indi-vid- och familjeomsorgen.
7.3.6 Personalkostnader
För att finansiera ökade lönekostnader 2018 tillfördes nämnden 21,5 mnkr samt 3,2 mnkr för löneökningar inom prioriterade yrkesgrupper. Totalt sett blev löneökningarna för med-arbetare inom Kommunals avtalsområde 2,60 procent för grundutbildade medmed-arbetare och 2,39 procent för medarbetare utan grundutbildning. Lönerna inom övriga fack (Sveriges ar-betsterapeuter, Vision, Vårdförbundet, Ledarna, Fysioterapeuterna och SSR/SACO) ökade med 3,07 till 4,98 procent inklusive särskilda satsningar för prioriterade yrkesgrupper. To-talt ökade lönerna med 2,4 procent exklusive särskilda satsningar, vilket var i nivå med till-förda medel.
De totala personalkostnaderna uppgår till 855,8 mnkr vilket är en ökning med 1,2 procent mot föregående år. Förändring av personalkostnaderna måste alltid ställas mot förändring av kostnaderna för köp av extern verksamhet då socialförvaltningen köper relativt mycket verksamhet från privata utförare.
Sjuklönerna har ökat med 44 procent, från 12,8 mnkr 2018 till 18,5 mnkr för 2019. Detta är en markant ökning och en orsak är ändring av hur karensdagen vid sjukdom hanteras. Det är också stora ökningar av sjuklönekostnaderna i regionen totalt sett.
Semesterlöneskulden minskar med 3 mnkr vilket beror på att medarbetarna tagit ut fler sparade semesterdagar. Under 2019 började avdelningarna förlägga semestern enligt en helårsplanering samtidigt som tre semesterperioder En god framförhållning innebär att för-valtningen kan planera in semester och samtidigt hitta effektiva lösningar för bemanningen.
I och med detta har kostnaderna för semester ökat för till exempel särskild boende.
7.3.7 Hyrpersonal
Förvaltningen har haft brist på socionomer, samt under sommaren sjuksköterskor. För att kunna upprätthålla en kvalitetssäker verksamhet används hyrpersonal. Kostnaden för in-hyrd personal uppgick till 11,2 mnkr vilken är en minskning med 4 mnkr mot 2018. Största kostnaden, 10,4 mnkr, avser hyrsocionomer inom barn- och ungdomsvården. Sedan års-skiftet finns bara en hyrsocionom kvar och den kommer att avvecklas nu i början av året.
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
44 (70)
Behovet av hyrpersonal har minskat då förvaltningen dels lyckats anställa fler socionomer och sjuksköterskor, dels har socionomer kommit tillbaka från tjänstledigheter.
7.3.8 Köp från privata utförare
Köp av verksamhet från privata utförare har minskat med 1,2 procent till 346,4 mnkr 2019.
Minskningen beror främst färre placeringar av vuxna missbrukare efter beslut 2018 om att i möjligaste mån använda egna insatser. Inom individ- och familjeomsorgen totalt sett köp-tes verksamhet för 67,4 mnkr vilket är en minskning med 14 procent mot föregående år.
Andelen privat utförda tjänster uppgår till 23 procent sett som andel av den totala brutto-kostnaden. Kostnaden för köp av externa platser inom barn- och ungdomsvården minskar något vilket är mycket positivt och en effekt av arbetet med att minska antalet placeringar.
Inom äldreomsorgen ökar kostnaden för köp från privata utförare från 212,6 mnkr 2018 till 221,6 mnkr 2019. Andelen privat utförda tjänster uppgår till 25 procent liksom föregående år. Inom LSS-verksamhet köptes verksamhet för 52,5 mnkr vilket är en minskning jämfört med föregående år då kostnaden för personlig assistans var höga. Andelen köp från privata utförare inom LSS uppgår till 19 procent. Med anledning av färre ensamkommande ungdo-mar minskar också placeringskostnaderna till 4,0 mnkr. Andelen privat utförda tjänster uppgår till 22 procent. Se bilaga 4 där köp över 5 mnkr från privata utförare redovisas.
I tabellen nedan redovisas köpta tjänster per verksamhet, inklusive köp från andra kommu-ner och landsting.
Köp från kommuner, regioner och staten ingår med 10 539 tkr för 2019.
Viktiga händelser under året – privata utförare 2019 Avtalsformer
Driftsentreprenader
Socialnämnden hade vid årets utgång fem olika avtal avseende driftsentreprenader, tre avtal omfattande särskilt boende, ett omfattande familjerådgivning och ett omfattande personlig assistans. Driftsentreprenader upphandlas enligt LOU, lag om offentlig upphandling.
Lag om valfrihetfrihetssystem, LOV
Socialnämnden har två olika valfrihetssystem enligt LOV, utförande av hemtjänst dag/kväll och utförande av daglig verksamhet. Ansökningar tas emot löpande, avtal tecknas med godkända leverantörer som därefter har rätt att erbjuda tjänster inom ramen för valfrihets-systemet.
Enstaka platser
Köp av enstaka platser sker inom särskilt boende, bostad med särskild service, samt inom individ- och familjeomsorgens verksamhetsområde. Avtal upphandlas enligt LOU.
Köp av verksamhet, tkr 2018 2019
Hemtjänst 69 114 72 166
Särskilt boende 142 760 148 787
Insatser enligt LSS 55 107 52 534
Missbrukarvård 18 142 8 198
Barn- o ungdomsvård 58 867 57 267
Flyktingmottagning 9 986 3 987
Övrigt 3 863 3 446
Totalt 357 839 346 385
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
45 (70) Händelser under året - avtal och upphandling
Hemtjänst dag/kväll
Under 2019 har socialnämnden lämnat i uppdrag till förvaltningen att ta fram ett nytt upp-handlingsunderlag för hemtjänst inom valfrihetssystemet. Från och med 1 oktober 2020 beräknas nya avtal gälla för privata utförare inom hemtjänsten.
Avtal finns med sju olika leverantörer, övrig hemtjänst bedrivs i egen regi. Under 2019 har ett företag sagt upp sitt avtal, och inga nya ansökningar har inkommit.
Daglig verksamhet LOV
Avtal finns med två olika leverantörer, Hajdes och FUB, övrig daglig verksamhet bedrivs i egen regi. Under 2019 har inga nya ansökningar kommit in om att bedriva daglig verksam-het.
Bostad med särskild service enligt LSS
Under 2019 har förvaltningen påbörjat upphandling avseende nytt ramavtal. Nytt avtal ska träda i kraft från 1 maj 2020.
Skyddat boende
Under 2019 har förvaltningen genomfört upphandling avseende ramavtal för skyddat bo-ende. Tilldelningsbeslutet överprövades, men i slutet av året stod det klart att avtal kunde tecknas med de leverantörer som upphandlats.
HVB – hem för vård och boende
SKL Kommentus har under 2019 avslutat upphandlat och tecknat ramavtal avseende Stöd-boende respektive HVB för barn och unga, vilka socialförvaltningen kommer att tillämpa vid aktuella behov. Avtalen avser köp av enstaka platser.
7.3.9 Övriga kostnader
Kostnaderna för lokaler är 5,4 mnkr lägre än föregående år och uppgår 95,6 mnkr. Kost-nadsminskningen beror främst på färre lokaler för ensamkommande ungdomar.
Kostnaderna för bidrag och transfereringar har ökat från 107,4 mnkr till 115,8 mnkr. Detta avser främst försörjningsstödet som ökat från 56,6 mnkr till 62 mnkr och ersättningen till försäkringskassan för personlig assistans som ökat från 28,6 mnkr till 33,3 mnkr. Bostads-anpassningen har också ökat något till 6,3 mnkr.
Kostnaden till hälso- och sjukvården för hemgångsklara patienter är 6 600 kronor per vård-dygn. Antalet vårddygn har ökat och kostnaden för året uppgår till 5,0 mnkr, 2018 uppgick kostnaden till 3,5 mnkr.
Kostnaden för hjälpmedel har ökat med över 10 procent till 12,4 mnkr och anledningen är att det är fler äldre personer får hjälpmedel vilket gör att de blir mer självständiga.
Kostnaderna för livsmedel har minskat något till 27,4 mnkr. För bilar har kostnaderna där-emot ökat något till 12,1 mnkr.
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
46 (70) 7.3.10 Resultaträkning
Av intäkter och övriga kostnader avser cirka 650 mnkr på helåret interna köp av verksamhet.
7.3.11 Statsbidrag
För 2019 har socialförvaltningen erhållit 16,4 mnkr i statsbidrag. Statsbidrag på 4,4 mnkr för att öka habiliteringsersättningen har betalats ut till brukare som deltagit i daglig verk-samhet inom LSS. I och med ökad ersättning har brukarnas närvaro på daglig verkverk-samhet ökat vilket är positivt.
De stimulansmedel som erhållits för förstärkning inom äldreomsorgen på 3,6 mnkr har an-vänts till korttidsenheten, hjälpmedel inom hemsjukvården samt för utveckling av dagverk-samhet för personer med demenssjukdom. Stimulansmedel för psykisk hälsa på 4,9 mnkr har främst använts till utbildning i första hjälpen för psykisk hälsa samt till första linjenmot-tagningen, ett samarbete med barn- och ungdomspsykiatrin riktat till unga med psykisk ohälsa. Stimulansmedel för att stärka bemanningen inom barn- och ungdomsvården finan-sierar socialassistenter som avlastar socialsekreterarna.
Medel från Socialstyrelsen för arbete mot våld i nära relationer har använts till utbildnings-insatser samt framtagande av utbildningsmaterial. Medel från SKR:s Kvinnofridssatsning har använts till SKR:s Kvinnofridsnätverk samt för projektledare med verksamhetsutveck-lande uppdrag.
7.3.12 Besparingspaket 2017-2019
I regionens besparingspaket avsåg 2 mnkr 2019 socialförvaltningen och detta tog från bud-geten för SoL-insatser. Socialförvaltningen har arbetat med ett flertal åtgärder de senaste åren i syfte att se över kostnaderna. Det som återstår från tidigare beslut om kostnads-minskningar är måltidsförsörjning i särskilt boende, här sker nu en regionövergripande ut-redning. Avveckling av ekonomiskt åtagande i sociala företag ska avslutas till sommaren 2020. Under 2017 övergick utförandet av personlig assistans till privat utförare, där det i grunden alltid finns valfrihet för brukaren. Övergången bedöms ha sänkt kostnaderna med mellan 5 till 7 mnkr. Bedömningen är att det inte påverkat brukarna. Socialnämnden tog i juni 2018 besluta att inte placera vuxna missbrukare enligt SoL utanför Gotland på externa HVB. Åtgärder som hjälpt till att minska kostnaderna för beroendevården med 24 procent mellan 2018 och 2019. Detta har påverkat brukarna positivt då de istället behandlats på
Resultaträkning, tkr Utfall 2018 Utfall 2019 förändring
Intäkter -850 440 -875 143 2,9%
Kostnader varav 2 197 054 2 233 869 1,7%
Personalkostnader 845 607 855 776 1,2%
Köp av verksamhet 357 839 346 385 -3,2%
Lokalkostnader 101 016 95 647 -5,3%
Övriga kostnader 889 559 932 861 4,9%
Avskrivningar internränta 3 033 3 201 5,5%
Nettokostnad 1 346 613 1 358 726 0,9%
Budget 1 317 678 1 363 935 3,5%
Resultat -28 935 5 209
Typ av statsbidrag, tkr Erhållit 2019
Habiliteringsersättning 4 357
Förstärkning äldreomsorgen 3 596
Psykisk hälsa 4 908
Stärkt bemanning barn-ungdomsvård 1 795 Våld i nära relation, kvinnofridssatsning 695
Övriga statsbidrag 1 079
Summa 16 429
Ärendenr SON 2019/5 Datum 2020-02-06
47 (70)
hemmaplan genom att verksamheten har utvecklat en vårdform tillsammans med hälso- och sjukvården så det idag finns en integrerad beroendevårdskedja. Genom att lyckats an-ställa sjuksköterskor och socionomer har kostnaderna för hyrpersonal kunnat minskas med nästan 4 mnkr mellan 2018 och 2019.
Kostnadsminskningar omfattar i övrigt omorganisationer som ger effektivare verksamhet och kostnadsminskningar på sikt. Exempel på detta är att socialpsykiatrin flyttats över och samordnats med omsorg om personer med funktionsnedsättning. Här är kostnadsminsk-ningen minst 6 mnkr. En samordning har skett av hemtjänst dag/kväll och hemtjänst natt ger också kostnadsminskningar. Omorganisationer är resurskrävande och påfrestande för verksamheterna och kan inledningsvis ge sämre arbetsmiljö för medarbetarna och det kan finnas risk för sämre kvalitet hos brukarna. Därför är det viktigt att följa upp de risk- och konsekvensanalyser som görs samt göra kvalitetsgranskningar löpande.
Eftersom socialförvaltningen har höga kostnader för barn- och ungdomsvården sker ett an-tal aktiviteter i syfte att minska kostnaderna. Samtidigt ökar behovet av insatser, ändå börjar arbetet ge effekt i form av minskat antal placeringar. Det är dock mycket svårt att bedöma hur detta påverkar brukarna.
Ett led i besparingspaketet är beslut om att utreda en eventuell konkurrensutsättning av särskilt boende i egen regi. Detta då kostnaderna per vårddygn är högre än ersättningarna per vårddygn till de privata utförare förvaltningen har på entreprenadavtal.
Inom socialförvaltningen finns ytterst lite verksamhet som inte är lagstadgad. Det är också svårt att vidta åtgärder som minskar kostnaderna på kort sikt. På längre sikt blir det en fråga om att minska utbud så som att avveckla förebyggande, icke lagstadgad, verksamhet vilket riskerar att öka kostnaderna både inom socialförvaltningen och för bland annat hälso- och sjukvårdsförvaltningen samt utbildnings- och arbetslivsförvaltningen.
7.3.13 Intern kontroll
Resultatet av granskningarna visar att utvalda granskningsområden att det finns brister vad gäller ekonomi och kvalitet. Bristerna bör kunna rättas till med hjälp av förändrade rutiner vilket följs upp i kommande års internkontrollgranskning. Uppföljning av den interna kon-trollen redovisas i bilaga 3.
7.4 Ekonomiskt läge verksamhet och utförare i egen regi