7.2
Vilken indata behöver modellen?
Utgångspunkten för att besvara underfråga 2b Vilken indata behöver beräkningsmodellen ha? är att identifiera alla de kostnader och mätetal som krävs för att prestera den utdata som bestämts vid besvarande av underfråga 2a. Detta fastställdes vid intervju med supply chain manager och e-handelschef på Cervera utgöras av de artikeldata, kostnader, lagernivåer och försäljningsdata som har och kan komma att påverkas av olika upplägg för SFS och tillhörande distribution.
7.2.1
Kostnadsmodellen
De kostnader som inkluderades utgick ursprungligen från uppdelningen av Oskarsson et al. (2013) med lagerföringskostnader, lagerhållningskostnader, transportkostnader, administrativa kostnader och övriga kostnader. Vid intervjuerna ansågs dock de fasta lagerhållningskostnaderna för utrust- ning och lokal inte relevanta och påverkas inte i någon relevant utsträckning vid införande av SFS så dessa exkluderades. Även de administrativa kostnaderna ansågs ej relevanta att beakta då de inte skiljer sig nämnvärt mellan distributionsalternativen. De inkluderas istället som en schablonkostnad per artikel för att kunna sätta kostnaderna för en orderrad i relation till försäljningspriset. Från in- tervju med supply chain manager på Cervera framkommer det att övriga logistikkostnader kopplade till e-handelsdistribution består av hanteringskostnader i form av plockning och packning av ord- rar, samt emballage för dessa. Dessa kostnader skulle kunna motsvaras av hanteringskostnader och emballagekostnader som tas upp av Jonsson och Mattsson (2006) i sin klassificering. Eftersom dessa anses direkt relaterade till skillnad mellan SFS- och Ship-From-Distribution-Center-distributionen (leverans från CL i detta fall, hädanefter SFDC) används dessa som kategorier under vilka indata presenteras. Utöver kostnader används data över samtliga artiklar samt försäljningspriset för att sätta kostnaderna i relation till intäkterna för en order.
Artikeldata
För respektive artikel används en viss karaktäristik som indata. Denna innehåller varje artikels volym samt försäljning och snittlagernivåer i CL respektive butiker under perioden april 2020 - mars 2021. Denna används som indata till den färdiga modellen när beräkningar utförs för varje artikelnummer.
Försäljningspris
Intäkter för en orderrad används för att sättas i relation till kostnaderna för en orderrad. Indata för intäkter består av försäljningspriset och av en extra avgift för frakt om en order kostar 499 kr eller mindre. Försäljningspriset hämtas från försäljningsdata på orderradsnivå under perioden april 2020 till mars 2021. Om försäljningsdatan saknar ett artikelnummer används det nuvarande försäljningspriset som finns i databasen på Cervera.se.
Lagerföringskostnader
Från ekvation 1 tillsammans med ekvation 2 i den teoretiska referensramen samt att produktvärdet i centrallagret och i butiker är kostnaden för såld vara (KSV), enligt supply chain manager på Cervera, tas lagerföringskostnaden fram genom ekvation 3.
Lagerföringskostnad per artikel och år = Lagerränta × Medellagernivå × KSV (3) För att sedan kunna fördela detta på enskild artikel behövs efterfrågan på varje artikel i CL samt i butikerna, se ekvation 4.
Lagerföringskostnad per orderrad = Lagerränta × Medellagernivå × KSV
efterfrågan per artikel (st) × medianantal per orderrad
7. Konstruering av beräkningsmodellen 7.2. Vilken indata behöver modellen? Den indata som behövs för att beräkna lagerföringskostnad är alltså medellagernivåer samt efter- frågan för respektive artikel i CL och i butiker. Utöver det behövs ett snitt för KSV samt lagerräntan som Cervera tillämpar.
Enligt supply chain manager på Cervera går det inte att få fram efterfrågan på CL och i butik då Cervera endast tittar på försäljning och inte utlagring från CL och butiker. Av denna anledning går det inte att få fram en lagerföringskostnad för enskilda artiklar i modellen.
Hanteringskostnader
Hanteringskostnaderna i CL består av en avgift Aditro tar ut enligt taxa som består av en fast kostnad per order, en kostnad per orderrad och en plockkostnad för antal artiklar varje orderrad innehåller. Plockkostnaden per artikel är beroende av artiklarnas volym och består av tre nivåer på volym. Denna taxa är uppbyggd på samma sätt för utleverans till butik och till slutkund, men består av olika belopp för de två leveranssätten. För att kostnaden för respektive artikel ska kunna beräknas används även ett medelantal för antalet orderrader som ingår i en order som indata. Medelantalet orderrader per order är enligt supply chain manager på Cervera 1,7 för e-handeln och 150 för leverans till butik. Medelantalet artiklar per orderrad för ordrar från CL till butik används också för att få ut en snittkostnad. Hanteringskostnaden i butik består av timkostnaden för en genomsnittlig butiksanställd fördelat på hur lång tid det tar att plocka och packa en SFS- order. Enligt supply chain manager är det rimligt att anta att tiden det tar att plocka och packa korrelerar tillräckligt väl med antal och volymen av artiklarna, därför används samma gränser för volym som i CL när hanteringskostnaden i butik ska beräknas. Således används även artiklarnas volym som indata till kostnadsmodellen.
Transportkostnader
Gällande transportkostnad består den också av en taxa som är olika för leverans till butik eller till ombud för upphämtning av slutkunden. För transport till butik består taxan av en kostnad som beror på antal hel-, halv- och kvartspall samt postnummer för leveransadressen. I taxan för transportkostnader för leverans till ombud beror kostnaderna på verklig vikt eller volymvikt på kollit beroende på vilken av dem som är störst. Taxan är samma med PostNord oavsett om försändelsen skickas från centrallagret eller butik. Även snittkostnaderna för leverans med PostNord till ombud respektive butikförsändelse används som indata. Även snittkostnad för transport med PostNord användes som indata för jämförelse och känslighetsanalys.
Emballagekostnader
Som indata till kostnader för emballage används snittkostnader för emballage för en leverans till slutkund samt medelantal orderrader per order.
Övriga kostnader
Slutligen samlas inköpskostnaden för respektive artikel, även benämnt KSV, med övriga overhead- kostnader under rubriken övriga kostnader, overheadkostnaderna består även av annat än logistik- relaterade kostnader. Dessa utgår från en genomsnittsorder och används endast för att sätta kost- naderna i relation till intäkterna och antas inte förändras vid SFS. Dessa kostnader består av kostnader för administration, IT, marknadsföring och övrig personal.
7.2.2
Intäkts- och lagertillgänglighetsmodellen
Tillsammans med uppdragsgivaren om vilken indata som har möjlighet att påverka intäkter och lagertillgänglighet i och med införandet av SFS-flödet bestäms följande indata. För beräkningar och uppskattningar av försäljning och lagertillgänglighet används data på artikelnummernivå för perioden 1 april 2020 - 31 mars 2021. Denna data innehåller lagernivåer för varje datum för både centrallagret och de 30 butikerna med högst försäljning. Ett exempel på hur data över lagernivåer kan se ut visas i tabell 1. Utöver det används försäljningsnivåer för varje dag och artikel från e- handeln för samma period, se tabell 2. Även försäljningsdata på orderradsnivå, där varje enskild försäljning på e-handeln under perioden redovisas, används som indata i modellen.