Uppföranderegler för verksamheten

Norm

Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(115) Företaget ska följa bestämmelserna om organisation av verksamheten och uppförandereglerna för kundrelationer.⁵⁷

Norm

Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(116) Ansökan om verksamhetstillstånd som gäller investeringstjänster ska innehålla upplysningar om hur företaget har organiserat verksamheten i samband med tillhandahållande av investeringstjänster och efterlevnaden av uppförandereglerna för kundrelationer och bestämmelserna om förhindrande

56 12 § i KIF, 10 § i VPFF och 10 § i FondBF.

57 8 kap. i KIL, 4 kap. i VMFL och 4 och 13 kap. i PlacFL.

av marknadsmissbruk.⁵⁸

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(117) Dokumentationen ska beakta verksamhetens art och omfattning.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(118) Beroende på den tilltänkta verksamheten ska företag som avser att tillhandahålla investeringstjänster till ansökan om verksamhetstillstånd foga upplysningar om eller utkast till interna instruktioner bl.a. om

• kundkännedom och kundidentifiering (se närmare avsnitt 5.8.7)

• uppfyllande av skyldigheterna att klassificera kunderna

• organisationen av hanteringen av informationsskyldigheten och utredningsplikten

• uppfyllande av skyldigheterna beträffande handläggningen av uppdrag

• principerna för bästa utförande av order

• hantering av intressekonflikter

• använda incitament

• avgifts- och provisionsstrukturen

• uppfyllande av skyldigheterna i fråga om rapportering till kunder.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(119) Närmare uppföranderegler för verksamheten finns i standard 2.1 Uppföranderegler för tillhandahållande av finansiella tjänster, standard 2.2 Marknadsföring av finansiella tjänster och finansiella instrument och standard 2.3 Avtal om finansiella tjänster.

5.8.3 Kreditrisker

Tillämpningsråd Utfärdad 27.2.2007 Gäller fr.o.m. 5.4.2007

(120) Detta avsnitt gäller enbart kreditinstitut och värdepappersföretag.

58 15 § i KIF, 11 § i VPFF och 11 § i FondBF.

Norm

Utfärdad 27.2.2007 Gäller fr.o.m. 5.4.2007

(121) Ansökan om verksamhetstillstånd ska innehålla

• information om målen för kreditgivningen, bl.a. kvalitets-, avkastnings- och tillväxtmålen för kreditportföljen vid olika kreditrisker

• principerna för risktagandet, bl.a. riskspridning och risksäkring

• en beskrivning av metoderna för identifiering, mätning, uppföljning och kontroll av kreditriskerna

• en beskrivning av kreditgivningsprocessen, bl.a.

kreditgivningsbefogenheter och -kriterier, limitsättning och beslutsfattande

• en beskrivning av hur en fristående och oberoende granskning av kreditriskhanteringen är organiserad.⁵⁹

Tillämpningsråd Utfärdad 27.2.2007 Gäller fr.o.m. 5.4.2007

(122) Vid bedömningen av kreditriskhanteringen beaktar Finansinspektionen särskilt att

• kreditinstitut eller värdepappersföretag som bedriver utlåning till kunder har en av styrelsen antagen kreditriskstrategi och i förhållande till verksamhetens art och omfattning tillräckliga och effektiva system för identifiering, mätning, begränsning, uppföljning och kontroll av kreditriskerna som ett led i den samlade hanteringen av riskerna i verksamheten

• företaget i utlåningen eller investeringsverksamheten enligt sin kreditriskstrategi inte tar sådana kreditrisker som äventyrar

kapitaltäckningen i företaget eller dess finansiella företagsgrupp eller företagets likviditet

• tillräckliga resurser finns för kreditriskhanteringen

• ansvarsfördelningen mellan organisationen för kreditriskhanteringen och relaterade enheter, organ och personer i kreditriskhanteringen är definierad

• organisationen har en fristående enhet för kreditriskkontroll som rapporterar till högsta ledningen och är oberoende av den operativa verksamheten.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(123) Närmare bestämmelser om kreditrisker finns i standard 4.4a Hantering av kreditrisker.

5.8.4 Marknadsrisker

Tillämpningsråd Utfärdad 27.2.2007 Gäller fr.o.m. 5.4.2007

(124) Detta avsnitt gäller enbart kreditinstitut och fondbolag som tillhandahåller kapitalförvaltning och sådana värdepappersföretag som exponeras för marknadsrisk i sin verksamhet.

59 12 och 13 § i kreditinstitutsförordningen och 10 § i värdepappersföretagsförordningen.

Norm

Utfärdad 27.2.2007 Gäller fr.o.m. 5.4.2007

(125) Till ansökan om verksamhetstillstånd ska fogas en beskrivning av principerna för hantering av ränte-, valuta-, aktie- och råvaruriskerna.

Beskrivningen ska innehålla principerna för riskidentifiering och riskmätning samt de principer enligt vilka risklimiterna ställs. Till ansökan ska också fogas en redogörelse för hur handelslagret definieras samt principerna för

investeringsverksamheten.⁶⁰

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(126) Värdepappersföretag som exponeras för marknadsrisk i sin verksamhet ska till ansökan foga de upplysningar som nämns i stycke 125.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(127) Med riskidentifiering avses en beskrivning av risken i det aktuella kreditinstitutet eller värdepappersföretaget. Med principer för riskmätning avses principerna för redovisning av risker med beskrivningar samt principerna för värdering av kontrakt med beskrivningar.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(128) Vid bedömningen av marknadsriskhanteringen beaktar Finansinspektionen särskilt att

• marknadsriskhanteringen i företaget och företagen i dess finansiella företagsgrupp är på en tillfredsställande nivå i förhållande till

verksamhetens art och omfattning

• styrelsen har fastställt interna kontrollrutiner som möjliggör identifiering, analys och begränsning av marknadsriskerna i verksamheten

• styrelsen har antagit en marknadsriskstrategi som garanterar att företaget och företagen i dess finansiella företagsgrupp i sin verksamhet inte tar så stora marknadsrisker att företagets

kapitaltäckning eller den konsoliderade kapitaltäckningen väsentligt äventyras

• tillräckliga resurser finns för marknadsriskhanteringen

• ansvarsfördelningen mellan organisationen för

marknadsriskhanteringen och relaterade enheter, organ och personer i marknadsriskhanteringen är definierad

• företaget har en fristående funktion för granskning av riskhanteringen som rapporterar till högsta ledningen och är oberoende av den

risktagande verksamheten.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(129) Närmare bestämmelser om kapitalkravet för marknadsrisker finns i standard 4.3g Kapitalkrav för marknadsrisker och i en standard om hantering av marknadsrisker [4.4c] som ges ut senare.

60 13 och 12 § i kreditinstitutsförordningen, 10 § i värdepappersföretagsförordningen och 10 § i fondbolagsförordningen.

5.8.5 Likviditetsrisker

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(130) Detta avsnitt gäller enbart kreditinstitut, värdepappersföretag och fondbolag som tillhandahåller kapitalförvaltning.

Norm

Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(131) Till ansökan om verksamhetstillstånd ska fogas en likviditetsstrategi antagen av styrelsen och principerna för likviditetsriskhantering. Till ansökan ska också fogas en beskrivning av likviditetsrisken i företagets verksamhet, principerna för mätning av likviditetsrisk och en beskrivning av

mätningsmetoder och antaganden.⁶¹

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(132) Av ansökan ska framgå principerna för likviditetslimitsättning, en beskrivning av alternativa scenarier för uppföljning av likviditetsrisker och en kontinuitetsplan.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(133) Vid bedömningen av likviditetsriskhanteringen beaktar Finansinspektionen särskilt att

• företaget och företag i dess finansiella företagsgrupp har tillfredsställande system för likviditetshantering med hänsyn till verksamhetens art och omfattning

• likviditetsstrategin och principerna för likviditetsriskhantering som antagits av styrelsen garanterar att företagets likviditet i förhållande till verksamheten har säkrats på ett tillfredsställande sätt

• uppgifterna och ansvarsfördelningen för hantering och kontroll av likviditeten har definierats

• hänsyn även tas till olika alternativa framtidsscenarier vid uppföljningen av likviditetsrisker

• företaget har en kontinuitetsplan för finansieringen i händelse av en likviditetskris.

Tillämpningsråd Utfärdad 8.1.2008 Gäller fr.o.m. 15.1.2008

(134) Närmare bestämmelser om likviditetsrisker kommer att ingå i en standard om hantering av likviditetsrisker [4.4d] som ges ut senare.