Verksamhetsbeskrivning
Utbildningsnämnden ansvarar för kommunens arbete inom förskola och skolbarnsomsorg samt grundskola, grundsärskola, gymnasieskola, gymnasiesärskola och vuxenutbildning.
Öppen förskola bedrivs inom Familjecentralens organisation.
Väsentliga händelser
Arbetet med ekonomi i balans och anpassning till budgeterade medel har genomsyrat verk-samheten. Åtgärderna har främst varit inriktade på uppsägningar och ändrade tjänster. För-skolans åtgärder har effekt på elva månader och grundFör-skolans och gymnasieFör-skolans sex månader, höstterminen. Vissa delar har haft effekt på tre kvartal. Uppsägningar och ändrade tjänster har haft fokus inom nämnden under året.
Arbetet för ökad måluppfyllelse fortsätter. Det tvååriga matematikprojektet avslutades i juni.
Rapportskrivning pågår. Utvecklingsarbetet fortsätter genom bland annat SKL:s utvecklings-program för matematik. Samtliga grundskolor kommer under hösten att ha genomfört utbild-ning inom entreprenörskap i grundskolan.
Forskningssamarbetet utvidgas, FoU-program entreprenöriellt lärande har startats upp. Ett regionalt nätverk för förskolan arbetar med att bl.a. utveckla utbildningsinsatser med grund i forskning och beprövad erfarenhet. Nätverkets första fortbildning genomfördes i sep.
Utfall Budget Utfall Avvik- Bokslut Budget Prognos
augusti augusti augusti else helår
Netto, tkr 2011 2012 2012 aug-12 2011 2012* 2012 tkr %
TOTALT, DRIFT 196 258 206 762 211 566 -4 804 304 656 308 611 312 111 -3 500 -1,1%
varav intäkter 32 019 29 401 32 849 3 448 50 421 44 099 48 931 4 832 11,0%
varav kostnader 228 295 236 163 244 415 -8 252 355 077 352 710 361 042 -8 332 -2,4%
Oförutsett - 2 426 2 426 0 0,0%
Nämnden 348 279 304 -25 535 415 415 0 0,0%
Central administration 3 581 3 408 3 535 -127 5 349 5 101 5 101 0 0,0%
Förskola 45 306 48 560 48 680 -120 69 200 72 121 72 321 -200 -0,3%
Fritidshem 11 747 11 310 11 494 -184 19 378 16 824 17 024 -200 -1,2%
Pedagogisk omsoag 1 937 1 734 1 799 -66 2 874 2 609 2 709 -100 -3,8%
Grundskola 87 906 93 910 96 811 -2 901 136 292 140 362 141 462 -1 100 -0,8%
Gymnasieskola 43 076 42 419 45 755 -3 336 67 943 63 504 65 804 -2 300 -3,6%
-därav Haganässkolan 35 986 34 401 37 978 -3 576 54 483 51 501 52 801 -1 300 -2,5%
-därav interkommunala ersättning och
inackorderingsbidrag 5 082 6 200 5 624 576 9 444 9 299 10 099 -800 -8,6%
-därav gymnasiesärskola 2 008 1 818 1 766 52 4 017 2 704 2 904 -200 -7,4%
Komvux inkl arbets- marknadsåtgärder
och KY 2 358 3 525 3 187 338 3 085 5 249 4 849 400 7,6%
Specifikation av drift
Personalkostnad 154 893 157 025 159 489 -2 464 234 565 234 009 234 009 0 0,0%
Antal årsarbetare 562 524 535 -11
Kapitaltjänstkostnader 1 401 1 859 1 815 44 2 039 2 788 2 688 100 3,6%
INVESTERINGAR 3 103 432 6 583 1 805 1 105 700 38,8%
*inkluvise tilläggsbudgetering etc
2012 Avvikelse
Måluppfyllelse
Mätning Frekvens Utvärdering (?) ej
bidra till ett för-bättrat
- Utvärdering av förskolans
- Nationella prov årskurs 3
- Betyg årskurs 6 - Andel behöriga till år efter avslutad
Verksamhetens resultat
Av nämndens budget på 308,6 mkr har 211,6 mkr förbrukats under perioden 1201-1208, inklusive gjorda periodiseringar. Relateras förbrukade medel till den periodiserade budgeten på 206,8 mkr så ger det en negativ avvikelse på –4,8 mkr för perioden. I resultatet ingår en post för oförutsedda medel på 1,6 mkr.
Avvikelsen för perioden har minskat med ca -1,4 mkr i förhållande till föregående uppföljning (juli -6,2). Förändringen beror på en ökning i intäkter och minskning av lönekostnader.
För att få ett rättvisande och periodiserat resultat har krävts stora periodiseringar. Tre större periodiseringarna innehåller en osäkerhet som läsaren bör ha i åtanke:
Det är inte känt var och på vilka program kommunens alla gymnasieelever kommer att läsa förrän en bra bit in på höstterminen. Periodiseringen har därför gjorts med hjälp av vårterminens belopp utom i de fall fakturering finns.
De faktiska effekterna av det nya skolskjutsavtalet tydliggörs inte förrän efter fakture-ringen.
Det är omöjligt att svara på hur innevarande års lönerevision kommer att sluta eller hur inflationen kommer att bli för 2012, därför har en kostnad motsvarande budgete-rad kostnadskompensation periodiserats som upplupen kostnad. För bedömning av resultatet är det viktigt att ha i åtanke att en eventuell avvikelse mellan avtalad löne-ökning och kostnadskompensationens lönedel får mycket stor betydelse, t ex innebär varje tiondels procents avvikelse mer än 200 tkr/år.
För perioden har intäkterna överstigit budget med +3,4 mkr, men kostnaderna avviker samti-digt negativt: löner -2,5, lokaler -0,4 och övrigt -5,3 enligt diagram nedan. Underskottet i öv-rigt består främst av interkommunala ersättningar och ersättningar till friskolor -3,1 skolskjut-sar -1,0 och datorer -1,2.
Beskrivet ur ett verksamhetsperspektiv, visar alla verksamheter ett negativt resultat förutom Komvux +0,4. De största negativa avvikelserna finns i grundskoleverksamheten -2,8 och gymnasieverksamheten -3,2. Resultatet innehåller också en post för oförutsett som är på +1,6 mkr. Se även följande tabell.
En analys utifrån ett ansvarsperspektiv ger ungefär samma indikationer gällande avvikelser-na. De större avvikelserna kan hänföras till grundskoleenheterna framför allt Klöxhult (-2,0) samt gymnasiet (-3,2).
Jämförelse delårsresultat och prognos
Den prognos som nu lämnas görs utifrån följande förutsättningar:
Fram till augusti månads utgång har genomsnittlig avvikelse per månad varit -0,6
mkr/månad. Om detta fram skrivs som trend skulle effekten bli ett resultat som slutar på ca -7,2 mkr. Men utifrån indikationerna på minskade personalkostnader, som också visat sig i minskat antal tjänster inom både grundskola och gymnasiet, ger att ett mer troligt scenario är ett underskott på 2-3 mkr. Med given information, en försiktig hållning och hänsyn till att de-cember brukar vara en extraordinär månad kan en rimlig prognos vara minus 3,5 mkr. Ob-servera de tidigare nämnda riskerna, då framför allt att kostnadskompensationen för lönere-visionen inte kommer att vara tillräcklig, inte ingår i prognosen. Dessa risker är beskrivna, men inte prissatta i prognosen.
Personal
Personalkostnaderna är ca -2 500 tkr högre än budgeterat. Underskott finns inom grundsko-lan med ca -1 900 tkr varav -300 tkr härrör till grundsärskogrundsko-lan. Förskogrundsko-lan har ett överskott på 400 tkr, men pedagogisk omsorg -200 tkr. Fritidshemmen har ett underskott med -300 tkr.
Gymnasiet har ett underskott med -800 tkr. Komvux personalkostnader har överskott på ca 300 tkr vilket beror på färre anställda samt samordning med gymnasiet.
Under 2012 har krävt kraftiga förändringar och minskningar av antalet tjänster för att nå bud-get. Effekten av detta arbete bör bli synligt under 2012 sista månader vilket augustiresultatet också indikerar. Utifrån detta blir helårsprognosen att underskottet på personalkostnader minskar och slutar troligen någonstans runt budget för personalkostnader. Det minskade antalet årsarbeten kommer, allt annat oförändrat, kommer att ge helårseffekt under 2013.
Som nämns i avsnittet verksamhetens resultat så finns indikationer på en risk att budgeterad ram för kostnadskompensation inte kommer att vara tillräcklig när alla avtal är klara. I denna uppföljning är endast periodens budgeterade kostnadskompensation bokförd som en upplu-pen kostnad.
Investeringar
Investeringsbudgeten är på 1 865 tkr och för perioden har endast 432 tkr använts. Troligen kommer investeringsutrymmet inte att utnyttjas helt i år då minst ca 700 tkr kommer att be-hövas till den nya förskolan 2013. Sammanlagda investeringar, mestadels reinvesteringar, kommer troligen att uppgå till 1 100 tkr.
Nyckeltal
Bokslut Budget Prognos Prognos fr april fr aug
2011 2012 2012 2012
Antal elever och kostnader
Antal barn 1 - 5 år 835 825 810 860
Bruttokostnad/barn kr/år 97
978* 96 155 102
099
Antal grundskoleelever inklusive
förskoleklass 1 775 1 789 1 799 1
770
Bruttokostnad/elev kr/år 78
616* 80 997 84
696
Antal elever i kommunens
gymna-sieskola 554 554 545 530
-varav från andra kommuner 85 104 95 111
Bruttokostnad/elev kr/år 142
210
142 085
146
291
Antal deltagare (omräknat till hel-tidsstudier) i gymnasial vuxenutbild-ning
75 75 65 70
Bruttokostnad/deltagare kr/år 41
691 50 291 44
900
** inklusive ökade externa projekt i bruttokostnader samt anpassningar för nyetableringar ger högt bruttosnitt per barn/elev.
Framtid
Det reformarbete som genomfördes för ett år sedan är nu implementerat inom förskola, grundskola och gymnasium. Kompetensutveckling för 2012 till 2015 inriktas på kraven om lärarlegitimation, behörighetsregler samt behovs anpassning. Glädjande har Älmhult många små barn, vilket innebär att förskolan framförallt i tätorten kommer att fortsätta öka. Även framöver kommer Internationella skolan och Montessori att öka då efterfrågan på platser i dessa verksamheter växer. Anpassning för grundskolorna förväntas då de stora barnkullarna snart är i grundskolans organisation.
Älmhults kommunala förskola och grundskola har fått ytterligare fristående komplement i centralorten vilket påverkar organisationen framöver. I dagsläget är nästan 13 % av grund-skoleeleverna i fristående verksamhet och detta förväntas öka. Nämnden planerar för utök-ning och omfördelutök-ning av förskolan inför 2013 och 2014, detta är ett pågående arbete.
Reformeringen av gymnasieskolan fortsätter och söktrycket till Älmhults gymnasium kommer eventuellt att stagnera på grund av mindre elevkullar några år framöver. Samtidigt finns det expansionsmöjligheter genom strategiskt arbete och ökat elevtryck från andra kommuner.
Fortsatt satsning kommer att ske på gymnasiets profilfrågor: internationalisering, hälsa och livsstil samt entreprenörskap. Under ytterligare något år kommer parallella gymnasiesystem råda innan alla elever gått in i den nya gymnasieskolan.
Ekonomi överordnad verksamhet är ett uppdrag och samtidigt en stor utmaning att hantera framöver. Den rådgivningsrapport som PwC genomförde och sammanställde under våren har fått stort genomslag och har genererat i handlingsplan och en tillsyn från kommunstyrel-sen.
Nämndens viktigaste utmaning inför framtiden är en ökad måluppfyllelse; kunskapsmässigt, organisatoriskt och ekonomiskt.