2015 Årsrapport Fjärrvärme. Rättviks Teknik AB

(1)

2015 Årsrapport Fjärrvärme

Rättviks Teknik AB

(2)

Förvaltningsberättelse

Förvaltningsberättelse (*=obligatoriska uppgifter)

* Allmänt om verksamheten:

Fjärrvärme

Levereras till industrifastigheter, flerfamiljshus, förvaltningslokaler, skolor och villor i Rättvik, omfattande bland annat ca 1.500 lägenheter och 372 anslutna villor.

Verksamheten bedrivs av värmechef och två anställda driftoperatörer som stöds av inhyrd personal för beredskap och arbetstoppar. Kundservice och administration består av en halvtidstjänst. Totalt 3,5 tjänster.

Övergripande om fjärrvärmeverksamheten

Vi hade 544 fjärrvärmekunder vid årsskiftet 2015/2016. Antal kunder var oförändrat under året. Försäljningen av värme under 2015 uppgick till 42,7 GWh. Värmeförsäljningen nådde inte upp till sin budget på grund av varmare väder än beräknat.

Fjärrvärmepriset hölls oförändrat under 2015. För en villa med en förbrukning på 22,5 MWh var årskostnaden 19.398 kr.

Under 2015 lanserades tjänsten Mina sidor på vår webbplats där kunderna kan se förbrukningshistorik och fakturor.

* Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret:

Drift och ledningsnät

Inga oplanerade avbrott i värmeleveransen av betydelse har förekommit under 2015. Ett antal mindre störningar har inträffat, främst beroende av att fjärrvärmenätet inte fungerar optimalt vid hög belastning.

Under året gjordes ingen utökning av fjärrvärmenätet. Fokus ligger istället på att förbättra befintligt nätet. En ledningsbit som förut varit konserverad har åter satts i drift.

Produktionsanläggning

Under sommaren genomfördes den årliga revisionen av produktions-anläggningen. Utbyte, reparation och underhåll av gammal och sliten utrustning utförs kontinuerligt för att säkra driften.

Nytt styrsystem har installerats för panna A.

Produktionsanläggningarna har fungerat bra, endast mindre driftstörningar av normal karaktär har inträffat under året.

Bränslen

Totalt under 2015 uppgick oljeförbrukningen till 51 m3 vilket är 1 % av bränslemixen. Målet är att ligga på ca 1 %.

Biobränslepriserna var i stort sett oförändrade under 2015. Tillgången till biobränslen är just nu god.

Utsläppsrätter

Under 2013 blev RTAB tilldelade gratis utsläppsrätter för perioden 2013-2020. Eftersom det inte används så mycket olja i produktionen säljs de utsläppsrätter som inte behövs. Försäljningen sker till marknadspriser över en börs precis som aktier. Priset kan variera kraftigt beroende på om det är en kall eller mild vinter. Under 2015 såldes utsläppsrätter för ca 1 miljon kr.

Tilldelning per år:

2013: 9207 st.

2014: 8240 st.

2015: 7298 st.

2016: 6385 st.

2017: 5501 st.

2018: 4645 st.

2019: 3816 st.

2020: 3019 st.

* Egna aktier:

Rättviks Teknik AB är ett helägt dotterbolag till Rättviks Kommunhus AB, org nr 556692-0152 vilket i sin tur är ett helägt dotterbolag till Rättviks kommun, org nr 212000-2171.

Fjärrvärmeverksamheten utgör ett eget affärsområde inom Rättviks Teknik AB.

(3)

Förvaltningsberättelse

* Flerårsöversikt

År 2011 2012 2013 2014 2015

Bränsle

- olja, m3 481 144 68 103 51 - bränslemix, oljeandel,% 10,0 2,7 10,0 1,9 1,0

Fjärrvärmekunder

- antal kunder 539 542 544 544 544

Värmeförsäljning

- GWh 50,0 48,1 46,4 43,1 42,7 - fjärrvärmeintäkter, kkr 31 990 33 451 33 211 32 704 32 580

* Resultatdisposition

Årets resultat 997 tkr (1.375 tkr) balanseras i ny räkning.

Byte av redovisningsprincip:

Under 2014 har Rättviks Teknik AB ändrat redovisningsprincip och tillämpar K3-regelverket.

Miljöinformation:

Miljöpåverkan

Bolaget bedriver anmälnings-och tillståndspliktig verksamhet enligt miljöbalken. Anmälningsplikten/tillståndet avser två

anläggningar, Avloppsreningsverket i Rättvik och en fjärrvärmecentralen baserad på biobränsle. Fjärrvärmecentralen har för 2015 tillstånd för utsläpp till luft av CO2.

Förväntningar avseende den framtida utvecklingen::

Antalet fjärrvärmekunder förväntas vara oförändrat och ingen utökning av fjärrvärmenätet planeras under de närmsta åren. Fokus ligger i stället på att förbättra det befintliga nätet och underhålla den befintliga pannan.

Övriga upplysningar:

(4)

Materiella anläggningstillgångar

Tilläggsupplysningar för materiella anläggningstillgångar (tkr) (NO110-NO240 är obligatoriska uppgifter)

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avseende materiella AT

Summa materiella anläggnings- tillgångar

Ingående anskaffningsvärde NO110 27 636 115 729 3 390 0 146 755

Inköp NO120 0 0 178 1 611 1 789

Försäljningar/utrangeringar NO130 0 0 0 0 0

Omklassificeringar NO140 0 0 0 0 0

Utgående anskaffningsvärden NO150 27 636 115 729 3 568 1 611 148 544

Ingående avskrivningar NO210 -1 479 -12 638 -1 748 0 -15 865

Återförda avskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO220 0 0 0 0 0

Årets avskrivningar NO240 -490 -4 815 -251 0 -5 556

Utgående ackumulerade avskrivningar

NO250 -1 969 -17 453 -1 999 0 -21 421

Ingående uppskrivningar NO310 0 0 0 0 0

Återförda uppskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO320 0 0 0 0 0

Omklassificeringar mm NO330 0 0 0 0 0

Årets uppskrivningar NO340 0 0 0 0 0

Årets avskrivningar på uppskrivet belopp NO360 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade uppskrivningar/övervärden netto

NO370 0 0 0 0 0

Ingående nedskrivningar NO410 0 0 0 0 0

Återförda nedskrivningar på försäljningar/utrangeringar

NO420 0 0 0 0 0

Återförd nedskrivning NO430 0 0 0 0 0

Årets nedskrivningar (anskaffningsvärde)

NO450 0 0 0 0 0

Utgående ackumulerade nedskrivningar (ansk.värde)

NO460 0 0 0 0 0

Redovisat värde NO500 25 667 98 276 1 569 1 611 127 123

(5)

Anläggningstillgångar specifikation

Anläggningskategori Materiella anl. tillg. (samtliga uppgifter obligatoriska)

Anskaffnings- värde

Ack. avskriv- ningar enligt plan

Planenligt restvärde

Byggnader och mark

Maskiner och andra tekniska anläggningar

Inventarier, verktyg och installation

Pågående nyanlägg- ningar och förskott avs.

materiella AT

Summa

Värmeproduktionsanläggningar NO5000 27 636 63 496 0 1 611 92 743 -11 568 81 175

Kraftvärmeproduktions- anläggningar

NO50100 0 0 0 0 0 0 0

Distributionsanläggningar NO5020 0 52 233 0 0 52 233 -7 854 44 379

Övrigt (Ska specificeras)

Inventarier och fordon NO5030 0 0 3 568 0 3 568 -1 999 1 569

NO5040 0 0 0 0 0 0 0

NO5050 0 0 0 0 0 0 0

Summa materiella anläggningstillgångar

NO50600 27 636 115 729 3 568 1 611 148 544 -21 421 127 123

(6)

Byggnadsår distr.anl.

Byggnationsår distributions-

anläggningar (samtliga uppgifter obligatoriska)

Procent av total ledningslängd

2015 2014 2013 2012

1950-talet eller tidigare AL001 0 0 0

1960-talet AL002 0 0 0

1970-talet AL003 0 0 0

1980-talet AL004 19 19 19 19

1990-talet AL005 3 3 3 3

2000-talet AL006 75 75 75 74

2010-talet AL007 3 3 3 4

Summa AL000 100 100 100 100

(7)

Not Resultaträkning

Specifikation till Resultaträkningen (samtliga uppgifter är obligatoriska)

Nettoomsättning (tkr) 2015 2014

Intäkter fjärrvärmeförsäljning för uppvärmning RR7131 32 580 32 704

Intäkter el (som producerats i kraftvärmeverk) RR7132 0 0

Intäkter anslutningsavgifter RR7133 0 0

Intäkter elcertifikat RR7134 0 0

Intäkter utsläppsrätter RR7135 0 0

Övrigt (ska specificeras)

RR7115 1 412 299

RR7117 0 1

RR7119 0 85

Summa övrigt RR7130 1 412 385

Nettoomsättning RR7110 33 992 33 089

(8)

Resultaträkning

Resultaträkning (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014

Nettoomsättning RR7110 33 992 33 089

Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning

RR71120 -312 -378

Aktiverat arbete för egen räkning RR71140 0 0

Övriga rörelseintäkter 1 RR71150 0 0

Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m. RR71160 33 680 32 711

Rörelsens kostnader ange med minustecken:

Råvaror och förnödenheter RR73120 -14 802 -10 527

Övriga externa kostnader 3 RR73130 -6 156 -2 835

Personalkostnader 5 RR73140 -2 341 -2 314

Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar

RR73150 -5 557 -5 997

Nedskrivningar av omsättningstillgångar utöver normala nedskrivningar

RR73160 0 0

Övriga rörelsekostnader 2 RR73180 0 0

Summa rörelsekostnader RR73190 -28 856 -21 673

Rörelseresultat RR74000 4 824 11 038

Resultat från finansiella investeringar:

Intäkter från andelar i koncernföretag 6 RR75110 0 0

Intäkter från andelar i intresseföretag 6 RR75120 0 0

Intäkter från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar (med särskild uppgift om intäkter från koncernföretag)

RR75130 0 0

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 7 RR75140 0 0

Nedskrivningar av finansiella anläggningstillgångar och kortfristiga placeringar

RR75145 0 0

Räntekostnader och liknande resultatposter 8 RR75150 -1 952 -2 813

Summa finansiella poster RR75000 -1 952 -2 813

Resultat efter finansiella poster RR76000 2 872 8 225

Extraordinära intäkter RR77110 0 0

Extraordinära kostnader RR77120 0 0

Bokslutsdispositioner

Erhållna koncernbidrag TU7713332 0 0

Lämnade koncernbidrag TU7713331 0 0

Förändring av periodiseringsfond TU771313 0 0

Förändring av överavskrivningar TU771323 -1 875 -6 850

Övriga bokslutsdispositioner TU771343 0 0

Summa bokslutsdispositioner TU771303 -1 875 -6 850

Resultat före skatt RR77135 997 1 375

Skatt på årets resultat 9 RR77140 0 0

Övriga skatter RR77150 0 0

Årets resultat RR78000 997 1 375

(9)

Balansräkning Tillgångar

TILLGÅNGAR (tkr) 2015 2014

Tecknat men ej inbetalt kapital BR71100 0 0

Immateriella anläggningstillgångar

Balanserade utgifter för forskning- och utvecklingsarbeten och liknande arbeten

BR71211 0 0

Koncessioner, patent, licenser och varumärken BR71212 0 0

Hyresrätter och liknande rättigheter BR71213 0 0

Goodwill BR71214 0 0

Förskott avseende immateriella anläggningstillgångar BR71215 0 0

Summa immateriella anläggningstillgångar BR71210 0 0

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark NO500 25 667 26 157

Inventarier, verktyg och installation NO5002 1 569 1 642

Maskiner och andra tekniska anläggningar NO5001 98 276 103 091

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella AT NO5003 1 611 0

Summa materiella anläggningstillgångar BR71220 127 123 130 890

Finansiella anläggningstillgångar

Andelar i koncernföretag BR71231 0 0

Fordringar hos koncernföretag BR71232 0 0

Andelar i intresseföretag BR71233 0 0

Fordringar hos intresseföretag BR71234 0 0

Andra långfristiga värdepappersinnehav BR71235 0 0

Lån till delägare eller närstående BR71236 0 0

Andra långfristiga fordringar BR71237 0 0

Summa finansiella anläggningstillgångar BR71230 0 0

Summa anläggningstillgångar BR71200 127 123 130 890

Varulager m.m

Råvaror och förnödenheter BR71311 2 590 2 903

Varor under tillverkning BR71312 0 0

Färdiga varor och handelsvaror BR71313 0 0

Övriga lagertillgångar BR71316 0 0

Pågående arbete för annans räkning BR71314 0 0

Förskott till leverantörer BR71315 0 0

Summa varulager m.m. BR71310 2 590 2 903

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar BR71321 5 657 6 447

Fordringar hos koncernföretag BR71322 0 0

Fordringar hos intresseföretag BR71323 0 0

Övriga fordringar BR71324 0 0

Upparbetad men ej fakturerad intäkt BR71327 0 0

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 10 BR71325 277 156

Summa kortfristiga fordringar BR71320 5 934 6 603

Kortfristiga placeringar

Andelar i koncernföretag BR71331 0 0

Övriga kortfristiga placeringar BR71333 0 0

Summa kortfristiga placeringar BR71330 0 0

Kassa och bank

Kassa och bank BR71340 0 0

Redovisningsmedel BR71341 0 0

Summa kassa och bank BR71342 0 0

Summa omsättningstillgångar BR71300 8 524 9 506

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 135 647 140 396

(10)

Balansräkning EK och Skulder

EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)

2015 2014

Bundet eget kapital

Aktiekapital BR72111 1 289 1 289

Ej registrerat aktiekapital BR721111 0 0

Uppskrivningsfond BR72113 0 0

Reservfond BR72115 153 153

Andra fonder BR72114 0

Inbetalda insatser och emissionsinsatser (endast för ek. för.) BR72116 0

Summa bundet eget kapital 11 BR72110 1 442 1 442

Fritt eget kapital

Överkursfond BR72112 0 0

Balanserat resultat BR72121 -13 621 -14 996

Årets resultat RR78000 997 1 375

Summa fritt eget kapital 11 BR72120 -12 624 -13 621

Eget kapital BR72100 -11 182 -12 179

Obeskattade reserver BR72200 13 136 11 261

Avsättningar

Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser BR72311 0 0

Avsättningar till skatter BR72312 0 0

Övriga avsättningar BR72313 0 0

Summa avsättningar BR72300 0 0

Långfristiga skulder

Obligationslån BR72411 0 0

Checkräkningskredit BR72410 0

Skulder till kreditinstitut BR72412 117 780 121 200

Skulder till koncernföretag BR72413 3 510 3 810

Skulder till intresseföretag BR72414 0 0

Övriga skulder BR72415 0 0

Summa långfristiga skulder 12 BR72400 121 290 125 010

Kortfristiga skulder

Checkräkningskredit BR72510 0

Skulder till kreditinstitut BR72511 0 0

Förskott från kunder BR72512 0 0

Pågående arbete för annans räkning BR72521 0 0

Fakturerad men ej upparbetad intäkt BR72522 0 0

Leverantörsskulder BR72513 1 437 2 991

Växelskulder BR72514 0 0

Skulder till koncernföretag BR72515 0 0

Skulder till intresseföretag BR72516 0 0

Skatteskulder BR72517 329 61

Övriga kortfristiga skulder BR72518 10 314 12 738

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 BR72519 323 514

Summa kortfristiga skulder BR72500 12 403 16 304

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER BR72000 135 647 140 396

POSTER INOM LINJEN

Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser:

Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och avsättningar, varje slag för sig

BR72625 0

Övriga ställda panter och därmed jämförliga säkerheter, varje slag för sig

BR72609 0

Summa ställda säkerheter BR72624 0

Ansvarsförbindelser BR72620 0 0

Övriga ansvarsförbindelser BR72621 0 0

Beräkning av sysselsatt kapital:

SUMMA TILLGÅNGAR BR71000 135 647 140 396

- Justerade skulder BR75200 -136 583 -143 791

+ Räntebärande skulder BR75300 121 290 125 010

(11)

Balansräkning EK och Skulder

EGET KAPITAL OCH SKULDER (tkr) (samtliga uppgifter är obligatoriska)

2015 2014

= SYSSELSATT KAPITAL BR75000 120 354 121 615

(12)

Kassaflödesanalys

Är kassaflödesanalys ej tillämplig för företaget, sätt kryss i rutan till höger.

x

Kassaflödesanalys (tkr) 2015 2014

Den löpande verksamheten

Resultat efter finansiella poster RR76000 2 872 8 225

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m. KF112 0 0

KF1 2 872 8 225

Betald inkomstskatt KF113 0 0

Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital

KF110 2 872 8 225

Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital:

Ökning (-)/Minskning (+) av varulager KF121 0 0

Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar KF122 0 0

Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder KF123 0 0

Kassaflöde från den löpande verksamheten KF120 2 872 8 225

Investeringsverksamheten

Lämnade kapitaltillskott KF131 0 0

Lämnade koncernbidrag KF1311 0 0

Förvärv av aktier i dotterföretag KF132 0 0

Avyttring av aktier i dotterföretag KF1321 0 0

Förvärv av rörelse/inkråm KF133 0 0

Avyttring av rörelse/inkråm KF134 0 0

Förvärv av immateriella anläggningstillgångar KF135 0 0

Avyttring av immateriella anläggningstillgångar KF136 0 0

Förvärv av materiella anläggningstillgångar KF137 0 0

Avyttring av materiella anläggningstillgångar KF138 0 0

Förvärv av finansiella tillgångar KF139 0 0

Avyttring av finansiella tillgångar KF1391 0 0

Kassaflöde från investeringsverksamheten KF130 0 0

Finansieringsverksamheten

Nyemission KF141 0 0

Erhållna aktieägartillskott KF142 0 0

Utbetald utdelning KF145 0 0

Erhållna koncernbidrag KF146 0 0

Lämnade koncernbidrag KF147 0 0

Upptagna lån KF143 0 0

Amortering av lån KF144 0 0

Förändring av checkräkningskredit KF148 0 0

Kassaflöde från finansieringverksamheten KF140 0 0

Årets kassaflöde KF150 2 872 8 225

Likvida medel vid årets början KF160 0 0

Kursdifferens i likvida medel KF170 0 0

Likvida medel vid årets slut KF180 2 872 8 225

Specifikation av poster som inte ingår i kassaflödet:

Av- och nedskrivningar av tillgångar KF210 0 0

Realisationsresultat vid avyttring av anläggningstillgångar KF220 0 0

Avsättningar till pensioner KF230 0 0

Övriga avsättningar KF240 0 0

Orealiserade valutakursdifferenser KF250 0 0

Andra ej likviditetspåverkande poster KF260 0 0

Summa poster som inte ingår i kassaflödet KF200 0 0

(13)

Särskild rapport

Särskild rapport (samtliga uppgifter är obligatoriska) 2015 2014 2013 2012

1. Leverans av värme för uppvärmning (MWh)

1.1 Levererad värme inom koncernen FV12 12 999 13 649 12 796 15 124

1.2 Levererad värme till intresseföretag FV13 0 0 0 0

1.3 Levererad värme inom den juridiska personen FV14 0 0 0 0

1.4 Levererad värme externt FV15 29 901 29 451 33 504 32 976

Totalt levererad värme exkl. värmeförluster i nätet FV10 42 900 43 100 46 300 48 100 2 Leverans av el som ingår i fjärrvärmeverksamheten (MWh)

2.1 Levererad el inom koncernen FV22 0 0 0 0

2.2 Levererad el till intresseföretag FV23 0 0 0 0

2.3 Levererad el inom den juridiska personen FV24 0 0 0 0

2.4 Levererad el externt FV26 0 0 0 0

Totalt levererad el FV20 0 0 0 0

(14)

Redovisnings- och värderings- principer

Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)

* Redovisnings- och värderingsprinciper:

Företagets årsredovisning har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).

Intäkter

Varor - Försäljning av varor redovisas när väsentliga risker och fördelar övergår från säljare till köpare i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter.

Tjänster - Försäljning av tjänster redovisas netto efter moms vid leverans till kunden i enlighet med försäljningsvillkoren.

Anläggningsavgifter - enligt principen att 10% av anläggningsavgift tas upp som intäkt första året och resterande avgift periodiseras på 50 år.

Inkomstskatter - Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Uppskjuten skattefordran avseende

underskottsavdrag eller andra framtida skattemässiga avdrag redovisas där det är sannolikt att avdraget kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning. Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten än hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. På grund av

sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver.

Materiella anläggningstillgångar - redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar utan komponentindelning läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge framtida ekonomiska fördelar.

Utgifter för löpande reparationer och underhåll redovisas som kostnader.

Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.

Leasingavtal - samtliga leasingavtal där företaget är leasingtagare redovisas som operationell leasing (hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.

Varulager - värderas enligt inkomstskattelagens bestämmelser till det lägsta av 97 procent av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Anskaffningsvärdet fastställs med användning av först in-, först ut-metoden (FIFU).

* Avskrivningsprinciper:

(15)

Redovisnings- och värderings- principer

Tilläggsupplysningar (*=obligatoriska uppgifter)

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Bolagets mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av.

Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar.

Följande avskrivningstider tillämpas:

Markanläggning50 år

Byggnad Stomme70 år

Tak, fönster, yttre och inre fasad 50 år Installation, el, rör, ventilation30 år

Fjärrvärmekulvert 50 år

Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-20 år

Panncentral

Pannor, ugnar, processrör, processel 25 år Rökgaskondesering 25 år

Pumpar, fläktar15 år Styr av elektronik15 år

Inventarier, verktyg och installationer5-20 år

* Beskrivning av de principer som använts för att till fjärrvärmeverksamheten fördela intäkter och kostnader samt tillgångar och skulder mm.:

Intäkter och kostnader redovisas var för sig med en egen affärsområdeskod (verksamhetskod). Självkostnad för

företagsgemensamma kostnader har fördelats med respektive rörelsegrens utnyttjandegrad som bas. Långfristiga lån har fördelats i förhållande till mängden anläggningstillgångar som verksamheten har. Övriga skulder innehåller resterande skillnad efter genomförda fördelningar. Kundfordringar och Leverantörsskulder redovisas separat för respektive verksamhet.

* Beskrivning av de principer som använts för intern prissättning av varor och tjänster som berör fjärrvärmeverksamheten, mellan såväl koncernbolag som rörelsegrenar:

Samma principer används vid prissättning för varor och tjänster vid intern och extern försäljning.

Övriga upplysningar:

(16)

Not - Leasing

Leasing

Beskrivning av väsentliga leasingavtal av materiella anläggningstillgångar som leasingtagaren har ingått.

Leasing av lastmaskin

Redovisat värde per balansdagen för varje tillgångsslag (tKr) 2014

Specificera:

TUL201 0

TUL202 0

TUL203 0

TUL204 0

TUL205 0

Totalt 0

Variabla avgifter som ingår i periodens resultat (tKr) 2014

Specificera:

EP Equipment, leasing av lastmaskin TUL302 192

TUL303 0

TUL304 0

TUL305 0

TUL306 0

Totalt 192

(17)

Tilläggsupplysningar 1-3

Noter till resultaträkning

1. Övriga rörelseintäkter (tkr) 2015 2014

Specificera:

TU711513 0

TU711523 0

TU711533 0

TU711543 0

Totalt 0 0

2. Övriga rörelsekostnader (tkr) 2015 2014

Specificera:

TU731343 0

TU731353 0

TU731363 0

TU731373 0

Totalt 0 0

3. Övriga externa kostnader (tkr) 2015 2014

Specificera:

TU731383 0

TU731384 0

TU731385 0

TU731386 0

Totalt 0 0

(18)

Tilläggsupplysningar 4-7

4. Medelantal anställda 2015 2014

Män TU731413 3 3

Kvinnor TU731423 1 1

Totalt TU731403 4 4

5. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader (tkr)

2015 2014

Styrelse och VD TU731443 -131 -99

Övriga anställda TU731453 -1 525 -1 616

Totalt TU731463 -1 656 -1 715

Sociala kostnader TU731473 -666 -654

varav pensionskostnad TU731483 -128 -133

varav pensionskostnad för styrelse och VD TU731493 0

Totalt löner och sociala kostnader TU731433 -2 322 -2 369

6. Resultat från andelar i koncernföretag och/eller intresseföretag (tkr)

2015 2014

Utdelning TU751113 0 0

Realisationsresultat vid avyttring av andelar TU751123 0 0

Nedskrivningar TU751133 0 0

Återförda nedskrivningar TU751143 0 0

Övrigt TU751153 0 0

Totalt TU751103 0 0

7. Ränteintäkter och liknande intäkter (tkr) 2015 2014

Ränteintäkter från koncernföretag TU751413 0 0

Övriga ränteintäkter TU751423 0 0

Totalt TU771403 0 0

(19)

Tilläggsupplysningar 8-10

8. Räntekostnader och liknande kostnader (tkr) 2015 2014

Räntekostnader till koncernföretag TU751513 0 0

Övriga räntekostnader TU751523 -1 952 -2 815

Totalt TU751103 -1 952 -2 815

9. Skatt på årets resultat (tkr) 2015 2014

Aktuell skatt för året TU771413 0 0

Upplösning av avsättning för skatter TU771423 0 0

Uppskjuten skatt TU771433 0 0

Totalt TU771403 0 0

Noter till balansräkning

10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter (tkr)

2015 2014

Upplupna intäkter nätavgifter / fjärrvärmeförsäljning TU713263 0 0

Övriga interimsposter TU713293 277 156

Totalt TU713253 277 156

(20)

Tilläggsupplysningar 11

Noter till balansräkning 11. Förändring av eget kapital (tkr) (obligatorisk uppgift)

Aktiekapital Uppskrivnings- fond

Reservfond Inbetalda insatser och emissions- insatser (ek.

för.)

Överkurs- fond

Balanserat resultat

Årets resultat

Totalt eget kapital

Belopp vid årets ingång 1 289 0 153 0 0 -14 996 1 375 -12 179

Resultatdisposition enligt bolagsstämman:

Utdelning 0 0

Balanseras i ny räkning 0 1 375 -1 375

Fondemission 0 0 0 0

Nyemission 0 0 0

Kostnader hänförliga till emission 0 0

Avskrivn. resp. försäljn. av uppskriven tillgång

0 0

Årets resultat 997 997

Medlemsinsatser (ek. för.) 0

Förlagsinsatser (ek. för.) 0

Övrigt 0 0 0 0 0 0 0 0

Belopp vid periodens utgång 1 289 0 153 0 0 -13 621 997 -11 182

(21)

Tilläggsupplysningar 12-13

Noter till balansräkning

12. Långfristiga skulder (tkr) 2015 2014

Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen TU724163 0 59 010 Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen TU724173 121 290 66 000

Totalt TU724153 121 290 125 010

13. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter (tkr)

2015 2014

Förutbetalda intäkter nätavgifter TU725194 0 0

Övriga interimsposter TU7251963 323 514

Totalt TU725193 323 514

(22)

Tilläggsupplysningar 14-16

Noter till resultat- eller balansräkning

14. Övriga upplysningar 2015 2014

Specificera:

TU727013 0

TU727023 0

TU727033 0

TU727043 0

Totalt 0 0

Specificera:

TU727053 0

TU727063 0

TU727073 0

TU727083 0

Totalt 0 0

Specificera:

TU7270013 0

TU7270023 0

TU7270033 0

TU7270043 0

Totalt 0 0

(23)

Underskrifter

Underskrifter (Obligatorisk uppgift) Underskrifter

Inge Östlund styrelseordförande

Per-Olov Back

Mari Bergfeldt Sverker Ericsson

Lars-Erik Jonsén Christer Karlsson

Ulrica Momqvist Lars-Erik Steger

Jan-Erik Westlund Örjan Furn

verkställande direktör