Bostadsrättsföreningen Resort Visby

(1)

(2)

Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen Resort Visby

Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december 2015.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde.

• Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och 2045.

• Inga större underhåll är planerade de närmaste åren.

• Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten.

• Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten.

• Årsavgifterna kan komma att höjas under de kommande åren.

Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen.

Föreningens ändamål

Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostäder för fritidsändamål och i förekommande fall lokaler åt medlemmarna till nyttjande utan tidsbegränsning samt att bistå medlemmarna med att upplåta sina lägenheter för nyttjande av tredje man under den tid medlemmarna inte själva använder bostäderna. Medlems rätt i föreningen på grund av sådan upplåtelse kallas bostadsrätt. Medlem som innehar bostadsrätt kallas bostadsrättshavare.

Grundfakta om föreningen

Bostadsrättsföreningen registrerades 20070510. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 20080613 och nuvarande stadgar registrerades 20091209 hos Bolagsverket.

Föreningen är enligt Skatteverkets beslut ett oäkta bostadsföretag. Beslutet är dock överklagat till förvaltningsrätten då föreningen enligt stadgarna ska vara en äkta bostadsförening.

Styrelsen

Rolf Åke Berndtson Ledamot

Sune Samuel Borg Ledamot

Helena Margareta Ekman Ledamot Lena Gunilla Margareta Ridström Ledamot Sten Arvid Wetterblad Ledamot

Ingrid Maria Mcbeath Suppleant

Styrelsen har under året avhållit 11 protokollförda sammanträden.

Revisor

Marcus Åslund Ordinarie Extern Grant Thornton

(3)

Valberedning Bernth Petersson Thor

Christer Ridström Sammankallande

Stämmor

Ordinarie föreningsstämma hölls 20150506.

Fastighetsfakta

Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:

Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun

Gotland Visby Norderstrand 1:21 2008 Gotland

Fastigheten är upplåten med tomträtt.

Fullvärdesförsäkring finns via TryggHansa. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen.

Uppvärmning sker via fjärrvärme.

Byggnadsår och ytor

Fastigheten bebyggdes 2007 2008.

Värdeåret är 2008.

Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet 7 846 m², varav 6 413 m² utgör lägenhetsyta och 1 433 m² utgör lokalyta.

Lägenheter och lokaler

Föreningen upplåter med bostadsrätt 125 lägenheter fördelade på 54 lägenheter i hotellbyggnaden och 71 lägenheter i 57 fristående bungalow samt 1 lokal med reception, kontor och frukostmatsal för uthyrningar till hotelloperatör.

Lägenhetsfördelning:

Verksamhet i lokalerna Yta Löptid

Hotell 1 433 m² 20161107

Föreningen och dess medlemmar är frivilligt momsregistrerade avseende verksamheten.

Gemensamhetsutrymmen Reception

Kontor Frukostmatsal Gym

Förråd Tvättstuga Parkeringsplats

9 23

91 2 0 0

1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok

(4)

Teknisk status

Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till 2045.

Underhållsplanen uppdaterades 2016.

Nedanstående underhåll har utförts:

Utfört underhåll År

Avkalkningsmaskin 2015

Uppdatering av Wifi 2015

Kakling av pool 2015

Förvaltning

Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.

Avtal Leverantör

Fastighetsskötsel Caverion

Markskötsel Caverion

Ekonomisk förvaltning SBC

Hotellverksamhet Tott Hotell AB

Sophantering Gotland Recycling

Värme Region Gotland

El Geab/Region Gotland

Vatten och avlopp Region Gotland

Föreningens ekonomi

Föreningens ekonomi har pga. extrakostnader för bl.a. underhåll inneburit ett negativt resultat före avskrivningar.

Bedömningen är att föreningens ekonomi, före avskrivningar, genom olika besparingsåtgärder kommer att vara i balans senast 2017.

För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2016 en långtidsbudget som sträcker sig fram till 2018.

Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 20151001 med 10 %.

Fördelning av intäkter och kostnader

Skatter och avgifter

För småhus är den kommunala avgiften 7 262 kronor per småhusenhet, dock högst 0,75 % av fastighetens taxeringsvärde.

Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 243 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.

Hyror 2%

Årsavgifter 91%

Övriga intäkter 7%

Reparationer

5% Periodiskt underhåll

5%

Taxebundna kostnader

14%

Fastighets

avgift 2%

Övrig drift 14%

Avskriv

ningar 52%

Kapital

kostnader 8%

(5)

Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret

Händelser under året

Under Q4 2015 sade hotelloperatören Tott Hotell AB upp sona hyresavtal för avflyttning 20161107. Trots uppsägningen har diskussioner först om en eventuell förlängning av avtalen men diskussioner har också förts med andra intressenter.

Förbättringsåtgärder

För att förbättra inomhustemperaturen under varma dagar sommartid har ett flertal bungalowägare installerat luftvärmepump eller utanpåliggande markis. Några har valt båda delar. Fler ägare har kompletterat med mörkläggningsgardiner för att solljuset inte ska störa hotellgästerna. Dessutom har ett flertal ägare bytt ut Futon

soffan i vardagsrummet mot en längstbäddad soffa från Järnforsen. Sammanlagt har ägarna investerat ca 1,5 Mkr i förbättringsåtgärder under året.

För att inte rören ska kalka igen har föreningen investerat i en central avkalkningsmaskin. Eftersom betongen i poolen släppte på ett flertal ställen beslutades att poolen skulle kaklas, men också för att ge ett fräschare intryck. För att markera tomtgränsen mellan hotellet och campingen planterade campingen och hotellet en gemensam häck på baksidan av hotellet. Dessutom har en uppgradering av nätet skett för att öka säkerheten och snabbheten av bredbandet. Sammantaget har föreningen investerat ca 850 000 kronor i dessa åtgärder under året.

Uppkomna skador

En storm i januari orsakade så att flera skorstensskydd samt skiljeväggar på altanerna på plan 5 i hotelldelen blåst sönder. Glasskadorna på räckena till hotellbalkongerna har i några fall ersatts med ett härdigare glas vilket inneburit bättre hållfasthet. Fler kommer att ersättas under våren 2016. Ett staket i smide sattes upp vid soprummet. I två bungalows har vattenskador pga. byggfusk uppdagats vilket åtgärdats av byggherren. Därutöver har normalt slitage/skador uppkommit i ca sex enheter som åtgärdats fortlöpande. På ca fyra bungalows har putsen på fasaden släppts vilket kommer att åtgärdas under våren 2016.

Dialog med medlemmarna

För att fånga upp medlemmarnas synpunkter kring viktiga strategiska frågor under de kommande åren bilades en arbetsgrupp "2018gruppen". Denna grupp träffades vid tre tillfällen och de synpunkter som kom fram har styrelsen haft med sig i det fortsatta arbetet under hösten.

Under året har informationen till medlemmarna framförallt skett via nyhetsbladet ”Ägarinformation” som utkommit med sju nummer samt via hemsidan och fortlöpande mailkontakter.

De populära ägarträffarna på Tott under sommaren där medlemmarna får möjlighet att lära känna varandra ägde rum vid ett tillfälle där fokus låg på att diskutera föreningens framtid.

För att nya ägare ska få information om vad det innebär att äga en enhet har en informationsfolder tagits fram.

Försäljning av enheter

Under våren arrangerades en visningsresa i samarbete med de ägare som önskade sälja sin enhet och berörda mäklare. 24 presumtiva köpare deltog. Tyvärr var det dock ingen av dessa som under året valde att bli ägare till en enhet. Däremot uttryckte flera ett stort intresse längre fram. Dessutom var samtliga mycket positiva till anläggningen och kommer gärna tillbaka som hotellgäster.

Inför visningsresan tog föreningen fram en egen symbol, logo, för att särskilja vår roll som förening gentemot hotelloperatörens roll, samt en broschyr kring vad det innebär att vara ägare i föreningen.

I projektet för visningsresan påannonserades visningsresan dels via annons i DI och SvD samt i sociala media.

Kostnaden för själva visningsresan togs gemensamt av de ägare som önskade sälja sin enhet.

Under året har intresset för att köpa en enhet i föreningen ökat markant. Det har resulterat i att 18 enheter sålts/bytt ägare under året, vilket är rekord. Prisnivån börjar nu dessutom närma sig utgångspriset vid försäljningen av anläggningen 2008.

(6)

Händelser efter året

Under 2016 ligger fokus framförallt på att hitta en ny hotelloperatör när avtalet med nuvarande operatör upphör 20161107, i första hand till 20171231.

Under året behöver medlemmarna dessutom besluta om föreningen och enskilda medlemmar ska fortsätta att vara momsregistrerad efter 1 januari 2018 samt vilka medlemmar som i fortsättningen önskar ha sin enhet för eget fritidsboende. Eftersom målet med föreningen enligt stadgarna är att vara en äkta förening kan Skatteverkets tolkning av affärsupplägget kring momsfrågan, som innebär att föreningen klassats som oäkta förening under 2015, vara en viktig pusselbit i detta beslut. Eftersom föreningen har överklagat beslutet till förvaltningsrätten kan utgången dock bli en annan.

Diskussionerna med regionen kommer att fortsätta kring ändring av detaljplanen så att det kan bli möjligt att bo på anläggningen permanent i framtiden, men också möjlighet att kunna köpa marken samt att bygga om strandrestaurangen om medlemmarna beslutar om detta i framtiden.

Medlemsinformation

Medlemslägenheter: 125 st Medlemslokaler: 1 st Överlåtelser under året: 18 st

Överlåtelse och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.

Flerårsöversikt

Nyckeltal 2015 2014 2013 2012

Årsavgift/m² bostadsrättsyta 743 703 841 841

Lån/m² bostadsrättsyta 7 443 7 200 7 216 7 231

El och värmekostnad/m² totalyta 211 213 217 226

Vattenkostnad/m² totalyta 42 46 52 19

Kapitalkostnader/m² totalyta 168 172 158 198

Soliditet (%) 86 87 87 87

Resultat efter finansiella poster (tkr) 9 316 8 612 1 831 663

Rörelseintäkter (tkr) 6 394 6 076 6 251 6 581

Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 6 413 m² bostäder och 1 433 m² lokaler.

Resultatdisposition

Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:

årets resultat 9 316 176

balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll 14 277 452 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar 200 000

summa balanserat resultat 123 793 628

Styrelsen föreslår följande disposition:

att i ny räkning överförs 123 793 628

Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat och balansräkning med noter.

(7)

Resultaträkning

1 JANUARI 31 DECEMBER 2015 2014

RÖRELSEINTÄKTER

Nettoomsättning 6 090 327 5 941 754

Övriga rörelseintäkter 303 778 134 062

Summa rörelseintäkter 6 394 105 6 075 816

RÖRELSEKOSTNADER

Driftkostnader 5 610 649 4 851 576

Övriga externa kostnader Not 1 515 388 250 439

Personalkostnader Not 2 97 666 60 715

Avskrivningar Not 3 8 174 266 8 174 266

Summa rörelsekostnader 114 397 970 113 336 996

RÖRELSERESULTAT 18 003 864 17 261 180

FINANSIELLA POSTER

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2 441 952

Räntekostnader och liknande resultatposter 1 314 753 1 351 387

Summa finansiella poster 11 312 312 11 350 435

ÅRETS RESULTAT 19 316 176 18 611 615

(8)

Balansräkning

TILLGÅNGAR 2015112131 2014112131

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

IMMATERIELLA

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Tomträtt Not 4 10 495 100 10 830 050

10 495 100 10 830 050

MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Byggnader Not 5 329 922 210 337 457 709

Förbättringsutgift främmande fastighet Not 6 2 343 427 2 590 244

Maskiner och inventarier Not 7 85 422 142 422

Summa materiella anläggningstillgångar 332 351 059 340 190 375

FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Bostadsrätt 7 700 000 7 700 000

7 700 000 7 700 000

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 350 546 159 358 720 425

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

KORTFRISTIGA FORDRINGAR

Avgifts och hyresfordringar 20 361 513 833

Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 8 1 976 012 48 299

Förutb kostnader och uppl intäkter Not 9 240 292 132 437

Summa kortfristiga fordringar 2 236 665 694 569

KASSA OCH BANK

Kassa och bank 326 906 0

Summa kassa och bank 326 906 0

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 2 563 570 694 569

SUMMA TILLGÅNGAR 353 109 729 359 414 994

(9)

Balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER 2015112131 2014112131

EGET KAPITAL Not 10

Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 324 444 300 324 444 300

Fond för yttre underhåll Not 11 1 300 000 1 100 000

Summa bundet eget kapital 325 744 300 325 544 300

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 14 477 452 5 665 837

Årets resultat 9 316 176 8 611 615

Summa fritt eget kapital 123 793 628 114 277 452

SUMMA EGET KAPITAL 301 950 672 311 266 848

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Skulder till kreditinstitut Not 12 47 641 872 46 075 000

Summa långfristiga skulder 47 641 872 46 075 000

KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut

Not 12 88 752 100 000

Checkräkningskredit Not 13 0 191 858

Leverantörsskulder 630 895 0

Skatteskulder 620 024 417 316

Övriga skulder 335 895 76 860

Uppl kostnader och förutb intäkter Not 14 1 841 619 1 287 112

Summa kortfristiga skulder 3 517 185 2 073 146

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 353 109 729 359 414 994

Ställda säkerheter

Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter

Fastighetsinteckningar Not 12 48 500 000 48 500 000

Ansvarsförbindelser inga inga

(10)

Tilläggsupplysningar

Belopp anges i kronor om inte annat anges.

Redovisningsprinciper

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2).

Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.

Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges.

Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta.

Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen.

Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.

Avskrivningar 2015 2014

Byggnader, bostäder 50 50

Byggnader, lokaler 33 33

Tomträtt 33 33

Förbättring främmande fastighet (Strandrestaurang) 14 14

Inventarier 5 5

Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet.

Not 1

ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2015 2014

Kreditupplysning 4 700 0

Representation 10 577 5 422

Representation ej avdragsgill 173 345

Tele och datakommunikation 5 959 1 317

Övriga förluster 833 0

Revisionsarvode extern revisor 18 565 23 325

Föreningskostnader 76 477 35 201

Styrelseomkostnader 6 474 15 204

Fritids och trivselkostnader 400 0

Förvaltningsarvode* 100 622 125 502

Förvaltningsarvoden övriga* 127 173 900

Administration 55 009 30 024

Konsultarvode 108 426 13 200

515 388 250 439

*Under året har föreningen bytt ekonomisk förvaltare till SBC vilket dragit med sig vissa övergångskostnader.

(11)

Not 2

PERSONALKOSTNADER 2015 2014 Anställda och personalkostnader

Föreningen har inte haft någon anställd.

Följande ersättningar har utgått

Styrelse och internrevisor 89 550 36 552

Löner 0 20 000

Kostnadsersättningar 2 242 0

Sociala kostnader 5 875 4 163

97 666 60 715

Not 3

AVSKRIVNINGAR 2015 2014

Tomträtt 334 950 334 950

Byggnad 7 535 499 7 535 499

Förbättringsutgift främmande fastighet 246 817 246 817

Inventarier 57 000 57 000

8 174 266 8 174 266

Not 4

^TOMTRÄTT 2015112131 2014112131

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 11 165 000 11 165 000

Utgående anskaffningsvärde 11 165 000 11 165 000

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början 334 950 0

Årets avskrivningar enligt plan 334 950 334 950

Utgående ack. avskrivningar enligt plan 1669 900 1334 950

Redovisat restvärde vid årets slut 10 495 100 10 830 050

Not 5

BYGGNADER 2015112131 2014112131

Vid årets början 349 349 373 352 875 329

Omklassificeringar 0 3 525 955

Vid årets början 11 891 664 5 045 059

Omklassificeringar 0 688 894

Årets avskrivningar enligt plan 7 535 499 7 535 499 Utgående avskrivning enligt plan 119 427 163 111 891 664

Planenligt restvärde vid årets slut 329 922 210 337 457 709

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde byggnad 71 441 000 71 498 000

Taxeringsvärde mark 34 862 000 27 337 000

106 303 000 98 835 000

(12)

Not 6

FÖRBÄTTRINGSUTGIFT FRÄMMANDE FASTIGHET

2015112131 2014112131

Vid årets början 3 525 955 0

Omklassificeringar 0 3 525 955

Vid årets början 935 711 0

Omklassificeringar 0 688 894

Utgående ack. avskrivningar enligt plan 11 182 528 1935 711

Redovisat restvärde vid årets slut 2 343 427 2 590 244

Not 7

MASKINER OCH INVENTARIER 2015112131 2014112131

Nyanskaffningar 0 0

Utrangering/försäljning 0 0

Utgående anskaffningsvärde 285 000 285 000

Utgående ack. avskrivningar enligt plan 1199 578 1142 578

Redovisat restvärde vid årets slut 85 422 142 422

Not 8

ÖVRIGA FORDRINGAR 2015112131 2014112131

Skattekonto 523 48 299

Klientmedel hos SBC 1 975 489 0

1 976 012 48 299

Not 9

FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER

2015112131 2014112131

Försäkring 140 292 132 437

Tomträttsavgäld 100 000 0

240 292 132 437

(13)

Not 10

EGET KAPITAL

Belopp vid årets utgång

Förändring under året

Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut

Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital

Inbetalda insatser 324 444 300 0 0 324 444 300

Fond för yttre underhåll 1 300 000 200 000 0 1 100 000

S:a bundet eget kapital 325 744 300 200 000 0 325 544 300

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 14 477 452 200 000 8 611 615 5 665 837

Årets resultat 9 316 176 9 316 176 8 611 615 8 611 615

S:a ansamlad förlust 123 793 628 19 516 176 0 114 277 452

S:a eget kapital 301 950 672 19 316 176 0 311 266 848

Not 11

FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2015112131 2014112131

Vid årets början 1 100 000 900 000

Reservering enligt stadgar 200 000 200 000

Reservering enligt stämmobeslut 0 0

Ianspråktagande enligt stadgar 0 0

Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0

Vid årets slut 1 300 000 1 100 000

Not 12

SKULDER TILL KREDITINSTITUT

Räntesats

2015112131

Belopp 2015112131

Belopp 2014112131

Villkors1 ändringsdag

Swedbank 2,730 % 4 000 000 4 000 000 20171025

Swedbank 2,730 % 6 000 000 6 000 000 20171025

Swedbank 1,330 % 1 730 624 1 175 000 20180223

Swedbank 2,930 % 35 000 000 35 000 000 20180125

Swedbank 1,250 % 1 000 000 0 20170825

Summa skulder till kreditinstitut 47 730 624 46 175 000

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut 88 752 100 000 47 641 872 46 075 000

Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 47 286 864 kr.

Not 13

CHECKRÄKNINGSKREDIT 2015112131 2014112131

Beviljad kredit 500 000 500 000

Utnyttjat kreditbelopp 0 191 185

(14)

(15)