redovisning 1988

~4! $!i SkO\'I.k USQ].'j1. 00

l CA Hakon AktiebOlag Box 56, 751 03 Uppsala 018-68 03 00

. !l' ·-

,_.,. __ ,._ il - .

~ ~ .. ---=-

- - ^{" - -}

!CA Rakan Aktiebelag Box fl34, 851 ~ Sundsvill IJ()ö..t}g,)lj,)

"Hacksta", 721 84 Västerlis _ _ _ _ ...:02~1-19 48 ()()

ICA Hakon Aktiebolag, Huvudkontoret, 721 84 VÄSTERAS (Jll·l~ jU W

Kallelse

Aktieägarna i ICA Hakon AB kallas härmed till ordinarie bolagsstämma tisdagen den 6 juni 1989 kl 14.00 i Carlforsska skolans aula, Sångargalan l, Västerås.

Utbetalning av utdelning

Styrelsen har som avstämningsdag beslutat föreslå fredagen den 9 juni 1989. Utdelning till A-aktieägare beräknas bli utsänd av Värdepapperscentralen VPC AB fredagen den 16 juni 1989 till dem som på avstämningsdagen är införda i aktieboken.

Anmälan

Aktieägare, som önskar deltaga i bolagsstämmans förhandlingar skall, dels vara införd i den av Värdepapperscentralen VPC AB förda aktieboken senast fredagen den 26 maj 1989, dels anmäla sig hos styrelsen under adress ICA Hakon AB, 721 84 Västerås eller per telefon 021-19 3112 senast kl 13.00 onsdagen den 31 maj 1989. Aktieägare, som låtit förvaltarregistrera sina aktier måste tillfälligt inregistrera aktierna i eget namn för att ha rätt att rösta på stämman. Sådan registrering skall vara verkställd senast

f~edagen den 26 maj 1989.

i

J

l l l f.

Så arbetar !CA-rörelsen

De 3150 !CA-handlarna är medlemmar i !CA-förbundet, vars uppgift är att genom samverkan och gemensamt uppbyggda resurser öka !CA- handlarnas möjligheter att driva sina !CA-butiker med konkurrenskraft och lönsamhet. Den gemensamma affårsverksamheten sker i !CA-hand- larnas samägda panihandels- och produktionsföretag, !CA-företagen.

ICA Eol AB ICA Essve AB ICA Hakon AB ICA AB

Regionföretag för södra Regionföretag för Sveriges 1290 ICA- Stockholms, butiker. Huvudkontor i Östergötlands och Göteborg. Gotlands 410 I CA-

butiker. Huvudkontor i Stockholm.

_.:t Distributionscentraler:

Helsingborg Kalmar Kristianstad Kungälv ..,._ Malmö

.. ~ Växjö

Distributionscentraler:

Linköping Stockholm Visby

Regionföretag för mellersta och norra Sveriges 1640 !CA-bu- tiker.

Huvudkontor i Västerås.

Distributionscentraler:

Borlänge Gävle Karlstad Luleå Skövde Sundsvall

Södertälje Umeå Uppsala Västerås Örebro Östersund

Administrerar affärsmässig samverkan mellan !CA-företagen.

Huvudkontor i Stockholm gemensamt med !CA-förbundet.

Specialiserade dotterbolag:

ICA Banan AB

JCA Frukt & Grönsaker AB

!CA-förlaget AB ICA Rosteri AB Hjalmar Blomqvist AB BOB Industrier AB AB Köpmannatjänst . AB Svea Choklad

Av regionföretagen och ICA AB gemensamt helägt bolag:

ICA Invest AB med dotterbolaget Ellos AB.

!CA-handlarna äger !CA-företagen, dels som medlemmar i !CA-för- bundet, dels som aktieägare i det regionföretag inom vars område !CA- handlarna har sin butik. I CA-handlarna har majoritet i regionföretagens styrelser och i !CA-styrelsen, som är gemensam för !CA-förbundet och ICA AB. Verkställande organ för !CA-företagens samverkan är !CA- direktionen, som består av verkställande direktörerna i regionföretagen och ICA AB.

Främsta plattformen för daglig samverkan mellan

!CA-handlarna är regionföretagens distributions- centraler (DC). Varje DC betjänar områdets !CA- butiker med varuförsörjning, marknadsföring, bu- tiksutveck.ling, m m. Inom ,·alje DC-område har -1CA-förbundet en medlemssektion med egen sty-

"-"' (else. Inom ramen för DC/medlemsselctionerna ut-

vecklas den förmåga till lokal anpassning och kon- kurrenskraft som är ett framträdande kännemärke för !CA-handlaren och !CA-rörelsen. Allt enligt grundsatsen, att de enskilda !CA-handlarnas kon- takt med konsumenternas behov och önskemål är avgörande för hela verksamhetens inriktning.

..---·-

--· - - --

100

% ICA FORSUNDtT

l CA ^10%

H A N D L A R N A

Ars-

redovisning 1988

Innehåll:

Verksamheten i sammandrag VD harordet

Förvaltnings- berättelse

Resultaträkning

Moderbolaget/Koncernen Balansräkning

Sid.

2 3

4

7

Moderbolaget!Koncernen 8

Noter till Resultat-

och Balansräkningarna 10 Finansieringsanalys

Förslag till vinst- disposition

Revisionsberättelse

ICA Halmos organisation Administration Detaljhandel Ekonomi/Finans Marknad Personal

DC-verksamheten

12

13 13

14 15 17 21 23 26

29

/.

l

' l l

• ..-;t;WZlil

Verksamheten ^{l •} sammandrag

Belopp i Mkr om ej annat anges

I CA-butikerna 1988 1987 1986 1985 1984

OmsattDing 21.436 19.858 18.746 17.107 15.553

'

Antal !CA-butiker 1644 1701 1.740 1.795 1.838

Koncernen

Omsattrung 14 518 13.152 12.482 11.246 10139

Rer.ultat fore d!spoMtioner och skatt 374 388 350 328 278 Rantab1htet fore ~katt

på totalt kapital % 11,7 13,1 14,2 14,8 13,6

Sohdttet eget kapital % 40,6 42,6 42,4 37,9 36,6

lnve.stenngar 696 304 270 269 161

Medeltal anstalida 5.239 4.908 5.198 4.981 5036

Moderbolaget

Omsattnmg 12%2 1.1 712 10.899 9.877 8.783

Resultat fore d1spos1tioner öch skatt 326 330 332 294 265 Rantabilitet fore sk:att

på totalt kapital % 13,7 15,6 15,8 15,8 14,7

soliditet eget kapital % 40,1 49,3 47,4 41,5 37,4

lnvestenngar · 135 86 80 126 61

Medeltal anl>tållda 2.340 2294 2 213 2.142 2.155

VD HARORDET

M

f Kvalitetsambitionen uttrycker vi så, att det ska vara god kvalite på de varor vi distribuerar samt god kvalite i allt vårt arbete, exempelvis inom försäljning, varuhantering, distribu- tion, service, administration och ut- veckling.

Målet för lönsamheten är att bibe- hålla eller att förbättra den, vilket ju är grunden för !CA-handelns och ICA Hakans tillväxt och framtid. Vi har en ambition att i vårt handlande agera så att vi skapar trygghet och förtroende för !CA-handeln bland konsumenter, medlemmar, medarbe- tare och leverantörer. Vidare gäller --som delmål att vi skall driva komplet-

Jerande verksamhet, exempelvis in- - om storhushållsområdet, på ett så- dant sätt att huvudmålet långsiktigt stärks.

- När vi nu har möjlighet att summe- _ .'a 1988 års verksamhet finns det goda '

skäl att granska i vad mån vi har levt upp till de mål vi har för verksamhe- ten. När det gäller !CA-handelns lön- sambet och marknadsposition kan vi konstatera att 1988 blev ett bra år.

Volymökningen blev 1,5 % och marknadsandelen steg med en halv procentenhet.

Lönsamheten i större och medel- stora !CA-butiker kan bedömas som någorlunda tillfredsställande, medan de mindre butikerna ofta har svårig- het .att uppnå tillräckligt goda resul- tat. När det gäller vår förmåga att fungera som !CA-handlarnas bästa inköpskälla kan vi med glädje konsta- tera, att !CA-handelns utnyttjande av de gemensamt ägda distributionscent-

ralerna har ökat väsentligt. Samtidigt har dock ingående och intensiva reso- nemang ägt rum beträffande prissätt- ningen till detaljhandeln. Ett resultat härav är att direkta prissänkningar gjorts inom vissa sortimentsavsnitt samt att tillämpningen av s k pallra- batter väsentligt ökat. Självklart på- går en kontinuerlig översyn beträffan- de rationaliseringsmöjligheterna i partihandeln liksom när det gäller prissättningen visavi !CA-handeln.

Behov föreligger även att ytterligare förbättra regionföretagets möjlighe- ter att biträda detaljhandeln med le- veranser i anslutning till den allt stör- re försäljningen under sen fredag samt lördag och söndag. Överlägg- ningar härom pågår med företrädare för de lokala fackliga organisatio- nerna.

När det gäller det fortsatta utveck- lings-och utbildningsarbetet kan kon- stateras att goda framsteg gjorts, men att det fortfarande finns behov av yt- terligare förbättringar av den service och de leveranser !CA-handeln får från sitt regionföretag.

Stora satsningar pågår emellertid så- väl inom utvecklingsområdena tek- nik- och systemutveckling som när det gäller utbildning av medarbetare inom olika områden.

När det gäller ICA Hakankoncer- nens lönsamhet kan konstateras att 1988 blev ett bra år. Samtidigt böi no- teras att de sammantagna investering- arna inom koncernen för första gång- en översteg en miljard kronor.

När det gäller konsumenternas för- troende för !CA-handeln kan vi note- ra att !CA-butikerna inom l{akons- omrädet genomsnittligt haft kontakt med 70 % av hushållen varje vecka.

Vår satsning på miljövänliga produk- ter, exempelvis inom papperssorti- mentet samt införande av gröna-pric- kenmärkningen av fiberrika och fett- snåla produkter, har givetvis bidragit

till att konsumenterna i ökande ut- sträckning valt !CA-butiken för sina inköp.

När det gäller den kompletterande verksamheten inom området storhus- hå!Vservicehandel måste 1988 beteck- nas som ett märkesår. Försäljningen översteg för första gången l miljard kronor samtidigt som en förbättrad lönsamhet uppnåddes.

Inför 1989 står !CA-handeln på Hakansområdet väl rustad vilket känns bra i en situation då konsumen- temas krav och trycket i konkurren- sen kommer att skärpas ytterligare.

Ny organisation foreslås

I april1989 fattade !CA-styrelsen och regionföretagens styrelser beslut om att föreslå !CA-förbundets stämma och regionföretagens bolagsstämmor att genomföra en förändring av !CA- rörelsens organisation. Den nya orga- nisationen innebär att man går från geografisk till funktionell organisa- tion.

Närmare beskrivning av förslagets innehåll kommer att presenteras se- nare under året.

Västerås i april 1989

3

FÖRVAL TNINGSBERÄTTELSE

!CA-butikerna

Dagligvarumarknaden ökade obetyd- ligt 1988, drygt 0,5 % i fast penning- värde beräknat utifrån branschindex.

Hela ökningen kan tillskrivas befolk- ningstillväxten. Konsumtionen av dagligvaror blev oförändrad jämfört med 1987 och prisökningstakten på livsmedel var lägre än för konsument- prisindex 1988.

!CA-butikerna i hela riket ökade sin försäljningsvolym med drygt 1,5 %. Detta är mer än totalmarkna- dens ökping, vilket innebär att !CA- butikerna fortsätter att öka sin mark- nadsandel.

Inom vårt verksamhetsområde ökade !CA-butikerna sin försäljning med l 578 Mkr till 21 436 Mkr, vilket motsvarar en volymtillväxt med l ,5 % . Marknadsandelen ökade till 39,1 % (38,6).

Moderbolaget

Partihandelsverksamheten är kon- centrerad till moderbolaget ICA Ha- kon AB. Försäljningen via våra 12 di- stributionscentraler, Centrallagret i Västerås, Bengt Heidenborg AB i Karlstad samt viss övrig verksamhet på Huvudkontoret uppgick till totalt 13 168 Mkr, innebärande en ökning med 10,3 % och motsvarar en volym- tillväxt på ca 5,3%. !CA-butikerna har således ytterligare koncentrerat sina inköp av varor och tjänster till det egna partihandelsföretaget.

Detaljhandelsengagemanget redo- visas i huvudsak under erhållna re- spektive lämnade koncernbidrag.

Koncernbidrag till detaljhandelsbo- lag, främst i startskedet, uppgår till 49,4 Mkr och från detaljhandelsbolag till 42,4 Mkr.

Moderbolagets resultat före boks- lutsdispositioner och skatt uppgår till 326,2 Mkr (330,0).

Resultatet för moderbolaget får be- dömas som mycket tillfredsställande.

Investeringarna under året är om- fattande med bl a på fastighetssidan Nya 'kursgården och Centrallager 90- projektet båda i Västerås.

Koncernen

ICA Hakankoncernen omfattar 1988- 12-31 245 bolag (232). Partihandels- verksamheten är som tidigare nämnts koncentrerad till moderbolaget, ICA

Hakan AB och Bengt Heidenborg AB. I moderbolaget återfinns också merparten av den finansiella verk- samheten, medan den del av densam- ma som är riktad mot detaljhandeln återfinns i Hakoninvest AB och Ha- konsköpmännens Garanti-Institut AB. Hakan Finans AB har under året hos Bankinspektionen ansökt om auktorisation som finansbolag. Ha- konbolaget AB förvaltar fastigheter, bostadsrätter och hyresrätter som har direkt samband med den !CA-anslut- na detaljhandeln. Hak on Redovis- ningskonsult AB är !CA-köpmän-

nens samarbetspartner i företagseko- nomiska frågor.

ICA Hakankoncernens resultat fö- re bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 374,3 Mkr (387,7). Det sammanlagda resultatet för ICA Ha- . konkoncernen får mot bakgrund av

de sammanlagda nyinvesteringarna bedömas som tillfredsställande. Kon- cernens finansiella ställning är stark vilket inger trygghet inför de fortsatt mycket stora investeringarna både i parti-och detaljhandelsledet.

'

1

-~---

ICA Hakon koncernen

ICA'Hakon AB

Hakoninvest AB

-'Kommentarer till vissa i koncernen ingående bolag Hakonbolaget AB detaljhandelsbolag som ingår i ICA Hakanbolagets uppgift inom ICA Hakonkoncernen, en konsekvens av Hakankoncernen är att bygga, äga det s k !CA-avtalet. Antalet detalj- och förvalta koncernens innehav av handelsdotterbolag uppgick vid års- detaljhandelsfastigheter. Fastighets- skiftet 88/89 till 225 st varav 55 st var beståndet uppgick vid årsskiftet 88/89 vilande vid årets slut. För att klara det till 174 fastigheter varav åtta nypro- nedskrivningsbehov på aktier som ducerades under året. uppkommer som ett led i detaljhan-

Under året förvärvades Trasten delsengagemangen har koncernbirl- Fastighets AB till 50 %. Detta bolag rag om sammanlagt 86,0 Mkr (66,5) äger och förvaltar tre strategiska erhållits.

ICA-butiksfastigheter i Vara, Skövde !CA-avtal träffas mellan Hakanin- och Grästorp. vest och respektive !CA-köpman i

Hakanbolaget ABs resultat före samband med nyetablering av butik bokslutsdispositioner och skatt upp- och i vissa fall vid övertagande av går till29,8 Mkr (34,9). större butik. Avtalet har skapats för att klara de stora krav på finansiering och risktagande som butiksetable- ringarna innebär. Hakoninvest bildar tillsammans med respektive köpman ett aktiebolag där under "grundarpe- rioden" köpmannen äger 9% av ak- tierna och Hakoninvest 91 % . Finan- sieringen sker genom Hakoninvest, som under "grundarperioden" ~kså

bär merparten av företagarrisken, varvid eventuella förluster under den- na tid täcks genom koncernbidrag.

När butiksbolagen visar vinst och eventuella koncernbidrag återbetalts övertar köpmannen samtliga aktier utom en och därmed också hela före- tagarrisken och ansvaret för bolagets finansiella åtaganden. Ur redovis- ningssynpunkt innebär detta bland annat att ICA Hakankoncernen stän- digt förändras.

Hakon Redovisnings-

-~onsult AB

För att renodla verksamheten och bättre kunna utveckla resurserna samt bistå !CA-köpmannen och !CA- butiken i redovisnings- och ekono- miplaneringsfrågor fungerar Hakon Redovisningskonsult som ett särskilt bolag fr o m l juli 1988.

Hakan Redovisningskonsult ABs resultat före bokslutsdispositioner och skatt uppgår till 0,1 Mkr.

Hakoninvest AB

Hakoninvest administrerar den med- lemsinriktade leasingverksamheten.

Leasingintäkterna uppgick till 31,0 Mkr (24,5). Investerat belopp 1988 i inventarier och bilar 72,8 Mkr. Vida-

re är Hakoninvest moderbolag för de Hakoninvests aktieförvaltning om-

fattar per årsskiftet 88/89 börsaktier för sammanlagt 33,7 Mkr, marknads- värde 45,4 Mkr.

Hakoninvest ABs resultat före bokslutsdispositioner och skatt upp- går till 37,5 Mkr (0,0).

Hakon Finans AB

Hakon Finans är ett dotterbolag till Hakoninvest AB. Bolagets leasing- verksamhet har ökat och investering- arna uppgår under året till234,8 Mkr (89,1). För att kunna tillgodogöra sig det avskrivningsutrymme som därvid uppstår i bolaget har koncernbidrag erhållits med 64,4 Mkr (29,0).

Resultatet före bokslutsdispositio- ner och skatt uppgår till 1,7 Mkr (11,9).

Hakonsköpmännens Garanti-Institut AB

Hakansköpmännens Garanti-Institut (HGI) är ett dotterbolag till Hakonin- vest AB. Hakanköpmännens Garan- ti-Institut är koncernens finan- sieringsföretag för !CA-butikerna.

Totalt har bolagets borgensansvar minskat med 32,4 Mkr beroende på under året verkställda amorteringar och inlösen av banklån. Numera sker finansiering till stor del genom egen direkt utlåning. För HGis borgens- åtagande hos bankerna på samman- lagt 74,8 Mkr har begränsad efterbor- gen tecknats av moderbolaget ICA Hakan AB. !CA-butikerna har läm- nat betryggande säkerhet för sina äta- ganden gentemot bankerna och HGI.

Reversportföljen uppgick vid årets ut- gång till 29,7 Mkr (20,2).

Hakansköpmännens Garanti-Insti- tut ABs resultat före bokslutsdis- positioner och skatt uppgår till 4,5 Mkr {3,0).

Bengt Heidenborg AB

Under året har grossiströrelsen i Karlstad fortsatt med inriktning på storhushåll och servicehandeL Från och med 1989 kommer verksamheten att överföras till och redovisningsmäs- sigt ingå i distributionscentralen i Karlstad. Resultatet före bokslutsdis- positioner och skatt uppgår till l ,O Mkr (3,7).

5

Redovisningsprinciper

Koncernredovisning har upprättats enligt förvärvsmetoden, vilket bland annat innebär att anskaffningskostna- den för dotterbolagens aktier elimine- rats mot det egna kapitalet i respekti- ve dotterbolag per förvärvstillfället I koncernens kapital medräknas endast de vinster som intjänas efter koncern- förhållandets uppkomst. Den köpe- skilling som kan ha erlagts utöver re- dovisat kapital jämte hälften av obes- kattade reserver hos förvärvade bolag redovisas som goodwill och övervär- den på fastigheter. Dessa anlägg- ningstillgångar avskrivs enligt gällan- de regler. Arets avskrivning belastar koncernens rörelseresultat.

1988 har i koncernresultatet medta- gits andel i intressebolagens (20% el- ler mer) resultat. Andelar i intresse- bolag redovisas enligt kapitalandels- metoden, vilket innebär att koncern- ens procentuella andel av intressebo- lagens resultat inkluderas i koncern- resultatet medan utdelningsintäkter från intressebolag ej inkluderas. I koncernbalansräkningen överförs ic- ke utdelad andel av nettoresultatet i intressebolag till bundet eget kapital i samband med vinstdispositionen. An- skaffningskostnaden för aktier i intressebolag har förändrats· med icke

utdelad resultatandeL Bokfört värde föregående år på aktier i intressebo- lag har omräknats.

RÄNT ABILITET: Resultatet ef- ter finansnetto med återläggningar för kostnadsräntor i förhållande till genomsnittlig balansomslutning.

SOLIDlTET: Summa eget beskat- tat och obeskattat kapital i förhållan- de till balansomslutningen.

ICA Makonaktien

ICA Hakans B-aktie är utformad som en s k indexaktie. Aktiekursen följer tillväxten av koncernens eget kapital. Den årliga ökningen läggs ut med 1/12-del per månad med början l juli varje år. Ökningen 1988/89 upp- gick till 19,6 % (19,2). För 1989/90 beräknas ökningen till 15,5%.

Antal

Personal

Totalt inom !CA Hakansområdet var 1988 närmare 16 000 personer verk- samma inom !CA-butikerna och par- tihandelsföretagen. Inom ICA Ha- konkoncernen uppgick antalet an- ställda till 5 239 personer. Fördel- ningen av de anställda inom koncer- nen samt löner och ersättningar fram- går av nedanstående sammanställ- ning. Medelantalet anställda har ba- serats på normal arbetstid av l 800 timmar. Komplett lagstadgad specifi- kation över medelantalet anställd< ~ 1988 fördelade på orter kommer att biläggas årsredovisningsförhandling- en som insändes till Patent- & Regi- streringsverket. Denna specifikation

6 ) kan kostnadsfritt erhållas från huvudw

kontoret. ·

Löner och ersättning Mkr Anställda Till styrelse Till övriga

och .företags- anställda ledare

1988 1987 1988 1987 1988 1987

Moderbolaget 2 340 2 294 1,9 1,8 287,1 268,0

Bengt Heidenborg AB 90 90 0,3 0,2 9,4 9,8

Detaljhandelsbolagen 2 743 2 510 40,2 33,1 290,0 250,6 Hakan Redovisnings-

konsult AB 41 0,1 6,0

Fastighetsbolagen 25 14 0,5 0,2 2,8 1,9

Koncernen totalt 5 239 4 908 42,3 35,3 596,0 530,3

t

Koncernen·

_(~ ~

RESULTATRAKNING

MODERBOLAGET KONCERNEN

1988 1987 1988 1987

RÖRELSENSI~IÄKTRR

Försäljning ^{Not l} U.%2.162 11.711.976 14.517.738 ·13.151.517

Övriga rörelseintäkter 72.367 71.145 261.897 237.636

-~-··~ .... ~-·--·-·---- ---···· - - - -

13.034.529 11.783.121 14.779.635 13.389.153

- - - -- ^---·-4-~

RÖRELSENS KOSTNADER

Kostnader för sålda varor samt distributions-,

försäljnings- och administrationskostnader ^Not2 - 12.522.442 - 11.323.114 - 14.112.367 - 12.763.637

Resultatpremiering - 16.063 - 16.800 - 16.063 - 16.800

Medlemsbonus - 151.876 - 138.390 - 111.240 - 103.469

- - -·- - · - - --- - 12.690.381 - 11.478.304 - 14.239.670 - 12.883.906

- - ---- - - - ·- - ---- ·-

.RÖRELSERESULTAT FÖRE

1 A VSKRIVNINGAR 344.148 304-817 539.965 505.247

Avskrivningar Not3 -58.052 - 52.690 - 169.612 - 145.961

- - - -

RÖRELSERESULTAT EFTER

AVSKRIVNINGAR 286.096 252.127 370.353 359.286

l

Andel i intressebolags resultat 30.670

-- ---

30.670

... ^·~--·--~ --·- FINANSIELLA INTÄKTER OCH

KOSTNADER

Utdelning på aktier 850 273

Ränteintäkter Not4 156.490 191.125 167.667 180.942

Räntekostnader ^Not5 - 109.144 - 92.164 - 193.774 151.734

- - - - ^{-- ----··-·-··}

47.346 98.961

-

- -- -- -· ^{~ -··· ··--·-· -----~- ____________ .,}

__

RESULTAT EFTER FINANSIELLA

ll\IÄKTER OCH KOSTNADER 333.442 351.088 375.766 388.767

EXTRAORDINÄRA INTÄKTER OCH KOSTNADER

Nedskrivning av aktier - 216 -598

1 Erhållna koncernbidrag 42.440 49.914

Lämnade koncernbidrag -49.426 - 71.042

-7.202 - 21.128 -598

Minoritetsandel -823 - 1.078

-823 - 1.078

---·----

RESULTAT FÖRE BOKSLUTS-

DISPOSITIONER OCH SKATT 326.240 329.960* 374.345 387.689

Bokslutsdispositioner

Förändring av lagerreserv - 19.900 - 67.000 - 23.696 - 65.518

Förändring av överavskrivning t>;ot3 -25.236 4.383 - 167.062 - 70.655 Avsättning till investerings- m fl fonder Not6 - 100.760 - 98.300 - 106.944 - 126.779 lanspråktaget från investerings- m fl fonder l"<ot~ 217.259 11.027 176J~7 77.955 ÖverföJing av fonder inom koncernen Not6 - 178.491

Erhållna koncernbidrag 28.373

Lämnade koncernbidrag _____-____________ 150.040 ... - 81.654 --------··

- 228.795 - 231.544 - 121.655 - 184.997

RESULTATFÖRESKATT 97."-'S 98.416 252.690 202.692

Skattcr Not7 - 53.100 -- 66.000 - 127.824 - 100.928

---

ÅRETS VINST 44.345 32.416 124.866 101.764

- - -

-- - --·-

* Koncernbidrag för resultatreglering redovisas fr o m 1988 som bokslutsdisposition. Jämförelseåret har omräknat~.

BALANSRAKNING

Tillgångar

1988 ----~---1987 ______________ ^{.,. ____} 1988 _--1987 _-----·--

__

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

Kassa, bank, postgiro ^/;ot8 239.162 260.685 365.442 339.849

Kortfristiga placeringar 442.912 219.005 -443.887 478.257

Växelfordringar, dotterbolag 12.626 ^5.706

Växelfodringar, övriga 120 120

Fordringar hos dotterbolag 145.275 129.380

Fordringar hos övriga !CA-företag 2.819 2.805

Fordringar hos medlemmar och kunder 359.750 196.852 392.724 222.690

Förutbetalda kostnader och

upplupna intäkter 10.538 11.184 43.602 54.295

Ska ttefordran 38.802 4.548

Övriga fordringar 13.325 9.332 146.596 92.926

Varulager ^Not9 814.400 774.498 1.075.640 1.016.387

- - - - - ^-~~~- )

2.079.609 ^1.611.310 2.470.696 2.204.524 ^,.

-~--- - - - - -

SPÄRRKONTON HOS RIKSBANKEN

För investeringsfond 315.664 342.933 349.101 397.881

För särskild investeringsfond 62 62 2.256 3.032

För vinstfond 7 2.849 )

För förnyelsefond 3.549 10.369 5.042 15.051

För likviditetskonto 57.572 21.784 57.572 21.784

·-·---- - - - - -

376.847 375.148 413.978 440.597

- - - - - ------··---··--

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Aktier i dotterbolag ^{Not 10} 21.225 23.441

Aktier i intressebolag ^{Not 11} 13.732 13.732 63.148 30.154

Andra aktier och andelar ^{Not 12} 7.042 29 44.015 19.889

Långfristig fordran !CA-företag 481.200 70.000 481.200 70.000

Andra långfristiga fordringar ^{Not 13} 171.480 520.279 210.344 555.350

Goodwill 19.639 12.289

Bostadsrätter ^{Not 14} 12 271 1.599 1.712

Pågående nyanläggningar ^{Not 14} 38.067 8.443 119.600 34.183

Ombyggnad i främmande fastigheter ^{Not 14} 563 496

Inventarier och transportmedel ^{Not 14} 108.229 98.091 631.550 369.080

Fastighetsinventarier ^Notl4 22.251 ^22.732 30.151 27.943

Byggnader ^Notl4 201.974 178.282 729.136 627.193

Mark ^Nott4 16.776 13.213 60.414 54.113

Tomter ^Notl4 495 825

Markanläggningar ^Notl4 3.112 3.162 23.467 23.410

-

1.826.637

e

1.085.106 951.675 2.415.321

~~-

SUMMA TILLGÅNGAR 3.541.562 2.938.133 5.299.995 4.471.758

--- - - - -

STÄLLDA PANTER

Fastighetsinteckningar 85.600 92.550 447.482 359.257

Företagsinteckningar 80.000 80.000 322.806 321.677

Kortfristiga placeringar 180.870

Inventarier och transportmedel 111.558

Skulder och eget kapital

1988 1987 1988 1987

·--·- ----- - KORTJ<'RISTIGA SKL"LDER

Skulder till dotterbolag 240.277 188.055

Skuldcr till ICA AB 4.931 22.990 4.990 23.072

Skulder till övriga ICA-företag 71.070 35.144 76.682 40.142

Skulde.r till leverantörer 666.804 477.033 778.790 575.677

skatteskuld 18.144 56.248

Upplupna kostnader och förut-

betalda intäkter 96.330 94.566 237.816 190.840

Resultatpremieringsreserv 16.063 16.063

Övriga kortfristiga skulder 339.590 53.817 407.591 399.823

Förskott från medlemmar och kunder 1.631 806 1.631 823

---

1.436.696 872.411 1.541.707 1.286.625

- - -

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Check (limit 225.709) 515.233 447.147

Postgiro (limit 4.940) 2.497 2.606

~Byggnadskreditiv

,.Inteckningslån och andra lång-

2.728

fristiga skulder 135.264 108.803 623.814 397.843

Avsatt till PRI-pcnsioner 155.146 141.455 155.146 141.455

Avsatt till övriga pensioner 24.245 23.179 24.499 23.179

Personal-och andra stiftelser 9.571 9.524 9.571 9.524

---

324.226 282.961 1.330.760 1.024.482 . -·-.... --· ---

OBESKATTADE RESERVER

Lagerreserv No~ 15 406.900 387.000 450.862 427.166

Ackumulerade överavskrivningar ^No~ 14 151.785 126.548 528.179 361.117

Allmän investeringsfond l\~6 490.332 590.172 563.453 611.223

Särskild investeringsfond 1.080

Vinstfond 2.M2

Förnyelsefond 3.431 20.090 3.431 20.842

- ^{- --------------} ... ·-. ----

1.052.448 l.l23.Sl0 1.545.925 1.424.270

---

)BUNDNA SKULDER TILL INTRESSEKRETSEN

Medlemmarnas förlagsmedel Not16 359.139 334.043 266.290 246.587

Minoritetsintresse 8.131 7.279

359.139 334.043 274.421 253.866

~ )BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital 112.680 aktier

ånom500Kr Notl7 56.340 56.340 56.340 56.340

Bundna reserver Notl8 11.268 11.268 40.894 41.127

67.608 67.608 97.234 97.467

- --

FRITf EGET KAPITAL

Balanserade vinstmedel Notl9 257.100 224.884 385.082 283.284

Årets vinst 44.345 32.416 124.866 101.764

·---· - --

301.445 257.300 509.948 385.048

- - -- - ^{- - - -·}

SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 3.541.562 2.938.133 5.299.995 4.471.758

~--- - ------ ----

ANSV.~SFÖRBINDELSER

Specenligt Not20 60.210 79.437 179.521 198.595

9

NOTER TILL RESULTATIBALANSRÄKNINGEN

Not l

MODERBOLAGET

Försaljning till dotterholag 2/177.794 (1987 2.531.730).

KONCER:'I'ES

Försäljning till övriga lCA-företag 8.156 (1987 4.079).

Not 2

MODERBOLAGET

Varuinköp från övriga !CA-företag 1.441.286 (1987 l. )(,3.814).

KONCERNEN

Varuinköp från övriga !CA-företag 1.495.660 (1987 1.375.527).

Not3

Förändring av MODERBOLAG.Ic"''

Avskrivningar

Enligt plrul avskr. över plan

Inventarier och trans- portmedel Fastighetsinventarier Byggnader Markanläggningar

'tG

20 1 3 3,75

19!18 1987

46.754 41.860 3.154 2.963 7.986 7.716 158 151 58.052 52.690

1988 1987

2.181 - 12{) 641 -1.195 23.705 -3.059

9 9

25.236 -4.383

- -- - - -

)'örändring av KONCERNEN

Avskrivningar

Enligt plrul avskr. över plan

Goodwill

Ombyggnad i främmande fiiStigheter

Inventarier och transportmedel"

Fastighetsinventarier Byggnader Markanläggningar

"'o 30

20

15-20

"l 3 3.75

1988 16.710

245

1:!4.644 3.921 22.9~0

1.162 169.612

1987 1988 12.316

610 -· 7

1(17.302 77.833 3.630 1.895

21.(~12 87.592 1.101 ·- 251 145.961 167.062

• Lägre avskr.sats använde~ för

vissa leasinginventarier - -- - - -

med lång livslängd.

Not4

MODERBOLAGET Ränteintäkter Räntor från dotterbolag Räntor frlln andra än dotterbolag

19!18 6.210 150.281 156.491

Räntor på obligationsportföljen redovisas enligt kontantprincipcn.

Det upplupna beloppet uppgär tiU 5.332 (1987 19.782).

Not 5

:MODERBOLAGET Räntekostnader Räntor tiH dott~rbolag Räntor till andra än dotterbolag

Not 6

MODERBOLAGET

Felrändring av investerings· m O fonder Avsättning har skett till

lm·esteringsfond

Förnyelsefond (genom övertagande från dotterbolag)

lanspråktaget belopp från Investeringsfond Förnyelsefond

Fondförändringar

Till dottertJolag överförd !Ulm. inv.fond Friln dotterbolag överförd förnyelsefond

Av>kri,·ning med in\•Cstcrlngsfondsmcdcl har skett på Omkostnader

Inventarier Fastighetsinventarier Byggnader

1988

---~

14.554 94.584 109.138

1988

97.400 3.360 100.760

197.240 20.019 117.259

182.040 3.549 178.491

3 ()89 4 919 676 26.724 35.408

1987

20.938 331 48.511 875 70.655

1987 4.053 187.072 191.12$

1987

- - -

2.907 89.257 92.164

98.300

98.300

11.027 11.027

\1.272 1.755

11.027

KONCF.RNEN

Förändring av investerings-m O fonder 19HR 19l!7 Avsiitrning har ~kelt till

lnvestering,;fond 104.147 125.690

S~r~kild iuvestenll[!ifond UJ80

förnyelsefond (genom livertagande fn\n donetholal() :!.7<JI

106.9'" 126.779 lun'1Jri1ktuget belppp trim

lnvtsteringsfond 151.917 Ni.Q2:';

s~"kild invcstenng,fond J.O&l

Vmstf<md 2.842

FOrnyelsefond 20.208 11.027

176.047 77.955 Avskrivning med investeringsfonds-m fl

medel har skett på

Omkostnader 3.0!19 9.272

Inventarier 4.%1 14.349

Fastighet~inventarier 676 679

Byggnader 87.304 52.570

Markanläggningar 1.085

Återfört till beskattning ö0.017 )

176.047 77.955 '

Not 7

MODERBOLAGET Skatt

Vinstdelningsskatt ingår med 679 (1987 13.510).

KO.SCERNEN

t )

Skatt

Vinstdelningsskatt ingår med 7.364 (198119.306).

Beräknad skatt på andel i intressebolags resultat ingår med 14.67H, varav vinstddningskatt !i14.

Not 8

:1-fOOERROI.AGET

K~. bank. postgiro

Vln)1tjad Checkrakningskredit har 1\YräkttatS med 0 (1987 0).

Devil j ad kredit SO.<XXJ (t 987 80.000).

VArt totala engagemang a'sccnrlc centralkonto uppgick till 14.375. Därav är att betrakta som:

Fordran koncernbolag Skuld koncernbolag Fordran ej koncernbolag Skuld övriga bolag

Not9

MODERBOLAGET Varulager

480.398 .. 60.2()2 1.931 10.2(19 411.918

Varulagret är som tidigare värderat till det lägsta av anskaffnings-eUer återar.

skaffningsvärdet med avdrag för inkurans.

Anskaffningsvärde Schablonmässig inkurans

KONCERNEN Varulager

19118 857.236 - 42.836 814.400

1987 815.260 - 40.762 774.49f

Varulagret är som tidigare värderat till det lägsta av anskaffnings-eller återan- skaffningsvärdet med avdrag för inkurans. Internvinster vilka ingår i koncernbo- lagens lagervärden har eliminerats.

Not lO

MODERBOLAGET

Aktier i dotterbolag ^Antal .Som. Bokf .

Aktier värde värde

Ilakonbolaget AR 4.000 2.<XXJ 2.(XXJ

Bengt Heidenhorg AB 8m 80 3.000

Ilakon Rcdovisoinw;konsult AD lO,(XX) l.()(XJ J .350

Haknninvest AB 2.000 1.000 1.000

Carl J. l saksons AB 862 431 635

Nordsvenska Köpmanna AB !!.192 4.(~X' 2.7R2

Sjöhygget An 10.000 1.000 10.378

ICA Bärhandel AU 500 50 79

21.224

Under liret har Rakansköpmännens Garanti-Institut AB överfutts till Hakoninvest AB.

JCA Bärhandel AB bar und~r året förvärvats.