2011-02-08
Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839
Resultaträkning för perioden 1 januari - 31 december
Not 2010 2009
VERKSAMHETENS INTÄKTER
Medlemsavgifter 402 800 401 800
Riksmöte, deltagaravgifter och bidrag 200 614 0
Bidrag Öring i Mark 1 157 895 0
Övriga statliga bidrag 2 185 000 0
Övriga intäkter 3 430 60 000
Ränteintäkter 811 3 742
950 550 465 542
VERKSAMHETENS KOSTNADER
Utredningar 3 -322 486 -216 409
Kommunikation och samverkan -41 183 -71 700
Riksmöte -226 897 0
Åtgärdsplan Halland -46 401 0
Öring i Mark -146 543 0
IT-tjänster -5 400 -5 823
Administration 4 -18 000 -18 000
Sekreterarskap 4 -63 136 -54 435
Övriga kostnader -23 981 -20 228
Revisionsarvode 4 -3 200 -3 200
Arvoden och ersättningar till styrelsen 4 -30 600 -45 100
Arbetsgivaravgifter -12 898 5 790
Finansiella kostnader 5 -1 797 -1 046
Summa -942 523 -430 150
Verksamhetens resultat 8 028 35 392
Avsättning till periodiseringsfond -2 007 -8 848
Resultat före skatt 6 021 26 544
Årets skattekostnad 6 -1 584 -7 432
Årets resultat 4 437 19 112
2011-02-08
Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839
Balansräkning Not 2010-12-31 2009-12-31
TILLGÅNGAR
Omsättningstillgångar
Plusgiro 224 354 347 616
Momsfordran 7 92 664 0
Skattekonto 8 8 940 22 051
Övriga interimsfordringar 9 18 848 15 000
Summa omsättningstillgångar 344 806 384 667
SUMMA TILLGÅNGAR 344 806 384 667
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 168 283 162 737
Resultat från föregående år 19 112 5 546
Årets resultat 4 437 19 112
Summa eget kapital 191 831 187 395
Periodiseringsfond 47 474 45 467
Kortfristiga skulder
Upplupna kostnader/förutbetalda Intäkter 10 96 485 118 787
Momsskuld 11 0 9 930
Upplupna sociala avgifter och källskatt 0 13 680
Skatteskuld 12 9 016 9 408
Summa kortfristiga skulder 105 501 151 805
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 344 806 384 667
2011-02-08
Viskans Vattenråd
Org nr 864501-0839
Not 2010 2009
1 Bidrag Öring i Mark
Statsbidrag genom Länsstyrelsen 147 895 0
Bidrag från Fiskevårdsprojektet 10 000 0
157 895 0
2 Övriga statliga bidrag
Bidrag Åtgärdsplan Halland genom Länsstyrelsen 125 000 0
Bidrag Kommunikation genom Länsstyrelsen 60 000 0
185 000 0
3 Utredningar
Alcontrol -310 722 -205 050
Länsstyrelsen Västra Götaland -9 816 -9 811
Länsstyrelsen Halland -1 948 -1 948
-322 486 -216 809
4 Arvoden och ersättningar
Arvoden/ersättningar till styrelsen -30 600 -45 100
Revisionsarvode -3 200 -3 200
Sekreterarskap -63 136 -54 435
Fast ersättning administration -18 000 -18 000
-114 936 -120 735
5 Finansiella kostnader
Räntekostnad leverantörsfaktura -521 0
Räntekostnad skattekonto -2 0
Bankkostnader -1 274 -1 046
-1 797 -1 046
6 Årets skattekostnad
28 % av resultat före skatt 0 -7 432
26,3 % av resultat före skatt 1 584 0
1 584 -7 432
2011-02-08
Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839
Not 2010 2009
7 Momsfordran
Ingående moms 210 666 0
Utgående moms -116 525 0
Momsredovisningskonto -1 478 0
92 664 0
8 Skattekonto
Återförd arbetsgivaravgift 2003-2007 0 9 181
Inbetald moms 1 475 8 454
Inbetald skatt på redovisat resultat 7 432 1 511
Skattefri ränteintäkt 0 2 905
Räntekostnad, ej avdragsgill -2 0
Differens inbetalning / skattekonto 35 0
8 940 22 051
9 Övriga interimsfordringar
Ränteintäkter 811 0
Fordran deltagaravgift Riksmöte 3 037 0
Upplupen ersättning Länsstyrelsen 15 000 15 000
18 848 15 000
10 Upplupna kostnader/förutbetalda intäkter
Ersättning administration 18 000 0
Arvode revisorer 0 2 240
Sammanträdesersättning, 6 ledamöter 0 34 062
Skatteverket, arb.givaravgift och källskatt 36 718 11 281
Alcontrol, recipientkontroll 25 644 59 444
Hållbar Idé, sekreterarskap 11 039 7 410
Borås Stad 0 3 100
Pulsen Konferens AB 4 584 0
Myndigheten för samhällsberedskap 500 0
Förutbetald intäkt på medlemsavgift 0 1 250
96 485 118 787
2011-02-08
Viskans Vattenråd Org nr 864501-0839
Not 2010 2009
11 Momsskuld
Momsskuld från 2008 0 8 455
Ingående moms 0 -95 225
Utgående moms 0 96 700
0 1 475
12 Skatteskuld
Årets skattekostnad 1 584 7 432
Föregående års skattekostnad 7 432 1 976
9 016 9 408
Beräkning av skattekostnad 2010
Årets resultat 6 021
Ej avdragsgilla kostnader 2
Skattemässigt resultat 6 023
Skatt 26,3 % 1 584
1650 MOMS REDOVISNINGSKONTO
Ingående balans 0,00
Ingående moms till redovisningskonto 210 666,39 Utgående moms till redovisningskonto -116 524,80 Moms redovisningskonto 2650 till 1650 -1 477,94
Utgående balans 92 663,65
1700 SKATTEKONTO
Ingående balans 22 051,00
Utbetalning återförd arbetsgivaravgift 2003-2007 -9 181,00 Inbetalning källskatt och arbetsgivaravgift 11 281,00 Arbetsgivaravgift och källskatt -11 281,00 Slutlig skatt 2008 (2009 års taxering) -10 428,00
Inbetalning skatt och moms 6 500,00
Räntekostnad, ej avdragsgill -2,00
Utgående balans 8 940,00
1750 UPPLUPNA ERSÄTTNINGAR
Ingående balans 15 000,00
Bortbokning intäkt Länsstyrelsen 2009 -15 000,00 Uppbokning intäkt Länsstyrelsen 2010 15 000,00
Utgående balans 15 000,00
1790 ÖVRIGA INTERIMSFORDRINGAR
Ingående balans 0,00
Deltagaravgift Katarina Wennman, Riksmöte 3 037,00
Ränta 2010, uppbokning 811,12
Utgående balans 3 848,12
1920 POSTGIRO
Ingående balans 347 615,90 Transaktioner under året -123 261,73 Utgående balans 224 354,17
2091 - 2099 EGET KAPITAL
Balanserad vinst 168 283,18
Föregående års resultat 19 111,53
Årets resultat 4 436,72
Utgående balans eget kapital 191 831,43
2126 - 2131 PERIODISERINGSFOND 2006 - 2011
Periodiseringsfond TAX 2006 11 153,00 Periodiseringsfond TAX 2007 17 187,00 Periodiseringsfond TAX 2008 5 927,00 Periodiseringsfond TAX 2009 2 352,00 Periodiseringsfond TAX 2010 8 848,00 Periodiseringsfond TAX 2011 2 007,00 Utgående balans obeskattade reserver 47 474,00
2510 SKATTESKULDER
Ingående balans 9 408,00
Slutlig skatt 2008 (2009 års TAX) -1 976,00 Skattekostnad årets resultat 2010 1 584,00
Utgående balans 9 016,00
2650 MOMS REDOVISNINGSKONTO
Ingående balans 9 929,94
Momsredovisning från 2008 -8 452,00 Moms till redovisningskonto -1 477,94
Utgående balans 0,00
2710 PERSONALENS KÄLLSKATT
Ingående balans 13 680,00
Bokningar under 2010 10 140,00
Uppb. inbetalning Skatteverket -23 820,00
Utgående balans 0,00
2999 ÖVRIGA UPPLUPNA KOSTNADER / FÖRUTBETALDA INTÄKTER
Ingående balans 118 787,25
Inbetalning uppbokade kostnader -118 787,25
Uppbokade kostnader 96 484,51
Utgående balans 96 484,51
SPECIFIKATION
Löpnr. Företag, ledamot Belopp
1 Arb.giv.avgift och källskatt 36 718,00
2 Pulsen Konferens AB 4 584,00
3 Marks kommun 18 000,00
4 Hållbar Idé 11 039,00
5 Alcontrol AB 25 643,51
6 Myndigheten för samhällsskydd och ber. 500,00
Totalt 96 484,51
