Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Pegasus i kvarteret Stiernhielm

(1)

2017 Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen

Pegasus i kvarteret Stiernhielm

(2)

Årsredovisning

Bostadsrättsföreningen Pegasus i kvarteret Stiernhielm

Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2017.

Förvaltningsberättelse

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Förändring likvida medel.

 Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2016 och 2045.

 Inga större underhåll är planerade de närmaste åren.

 Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten.

 Årsavgifterna planeras att höjas.

Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns längre fram i förvaltningsberättelsen.

Föreningens ändamål

Främja medlemmarnas ekonomiska intressen genom att i föreningens hus upplåta bostadsrättslägenheter, lokaler och mark med nyttjanderätt utan tidsbegränsning.

Grundfakta om föreningen

Bostadsrättsföreningen registrerades 2013-09-24. Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades 2015-04-02 och nuvarande stadgar registrerades 2015-04-21 hos Bolagsverket.

Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening.

Föreningen är medlem i samfällighetsföreningen Kvarteret Stiernhielms samfällighetsförening. Föreningens andel är 25 procent. Samfälligheten förvaltar garage och parkering, grönområden och miljöhus..

Styrelsen

Ingrid Eriksson Ledamot

Emil Fransson Ledamot

Manuell Tunic Ledamot

Kim Weddmark Ledamot

Selma Vojvodic Pacariz Ledamot

Rashid Farivar Suppleant

Lena Larsson Suppleant

Styrelsen har under året avhållit 12 protokollförda sammanträden.

Revisor

Viktor Bengtsson Ordinarie Extern Örhlings PricewaterHouseCoopers

AB

(3)

Valberedning

Arina Ljung Sammankallande

Sören Olsson

Stämmor

Ordinarie föreningsstämma hölls 2017-05-10.

Fastighetsfakta

Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan:

Fastighetsbeteckning Förvärv Säte

Stiernhielm 2015 Mölndal

Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar.

I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen.

Uppvärmning sker via fjärrvärme.

Byggnadsår och ytor

Fastigheten bebyggdes 2015 och består av 1 flerbostadshus.

Värdeåret är 2015.

Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet 4 054 m², varav 4 054 m² utgör lägenhetsyta.

Lägenheter och lokaler

Föreningen upplåter 62 lägenheter med bostadsrätt.

Lägenhetsfördelning:

Gemensamhetsutrymmen Kommentar

Gästrum Klart april 2017 och under 2017

hyrdes ut 15 nätter till

bostadsrättsinnehavarnas gäster

Motionsrum Planerat 2018

Styrelserum/Mötesrum Klart april 2017

Snickarbod/liknande Planerat

13 16

29 3 1 0

1 rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok

(4)

Teknisk status

Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2016 och sträcker sig fram till 2045.

Nedanstående underhåll har utförts eller planeras:

Planerat underhåll År Kommentar

Rengörning av hängrännor, takfotsrännor och stuprör

2018 Förebyggande underhåll

Tillsyn och smörjning av beslag och gångjärn till fönster och dörrar

Kontroll av yttertak 2018 Förebyggande underhåll

Rensning och tömning av dagvattenbrunnar

Monitorering av ventiler för värme- och tappvattensystem

Behandling av träpartier i fasad 2020 ca 135,000 kr

(5)

Kontroll av yttertak 2024 Förebyggande underhåll Rengörning av hängrännor,

takfotsrännor och stuprör

Spolning av avlopps-, dagvattens- och dräneringsledningar

Rengörning ventilationskanaler 2027 Förebyggande underhåll

Byte Porttelefoner 5st med telekodcentral

2027 ca 60,000 kr

Byte värmepump 2028 ca 150,000 kr

Byte trapphusmatta nålfilt 2029 ca 190,000 kr

(6)

Förvaltning

Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal.

Avtal Leverantör

Ekonomiskförvaltning SBC

Serviceavtal värmepump underhåll SVOKS

Hosting-tjänst APTUS

Serviceavtal fastighetsskötare och städ

Service Entreprenören Väst AB fd Stjärnstäd

Bredband Telia

Försäkring inkl. bostadsrättstillägg Länsförsäkringar

Föreningens ekonomi

Enligt styrelsens beslut höjs årsavgifterna 2018-04-01 med 2 %.

Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna 2017-01-01 med 2 %.

FÖRÄNDRING LIKVIDA MEDEL 2017 2016

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN 1 197 483 899 124

INBETALNINGAR

Rörelseintäkter 2 624 646 2 495 734

Finansiella intäkter 21 56

Minskning kortfristiga fordringar 103 769 0

Ökning av kortfristiga skulder 0 81 548

2 728 436 2 577 338

UTBETALNINGAR

Rörelsekostnader exkl avskrivningar 1 370 577 1 252 078

Finansiella kostnader 503 682 516 694

Ökning av materiella anläggningstillgångar 57 813 0

Ökning av kortfristiga fordringar 0 100 219

Minskning av långfristiga skulder 409 988 409 988

Minskning av kortfristiga skulder 75 961 0

2 418 021 2 278 979

LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* 1 507 897 1 197 483

ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL 310 415 298 358

*Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar.

(7)

Fördelning av intäkter och kostnader

Skatter och avgifter

Fastighetsavgiften för hyreshus är 1 315 kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde.

Väsentliga händelser under räkenskapsåret

Under våren 2017 genomfördes inglasning av alla planerade balkonger. Bygglov är fortfarande giltigt (fram till 2022- 03-03) och därmed är det fortfarande möjligt att anmäla intresse för inglasning av balkonger.

Gästlägenheten blev klar för uthyrning april 2017 och lägenheten blev direkt en succé. Under 2017 var lägenheten uthyrd ca 15 nätter. Nu är lägenheten utrustad med två sängar istället för bäddsoffa och därmed blir det ännu bekvämare för våra gäster. Styrelserummet blev också klart i april 2017 och är nu ett mötesrum för ca 10-12 personer, med kökselement.

I augusti 2017 genomfördes 2-årsbesiktning och de flesta åtgärder genomfördes under hösten. Enligt besiktningen har huset haft relativt få fel som behövde åtgärd. Skanska har genomfört nästan alla åtgärder. Det som är kvar kommer att åtgärdas under våren och det gäller framförallt åtgärder på fasaden som kräver bättre väderförhållande.

För att vara säkra på att alla fel åtgärdades i allmänna utrymmen samt på fasad och tak, kommer vi att beställa en efterbesiktning av allmänutrymmen samt tak och fasad. Det är viktigt att medlemmarna själva kontrollerar

besiktningsprotokoll och även att alla åtgärder är genomförda. Om alla fel inte är åtgärdade ska protokoll inte skrivas under och Skanska kontaktas för åtgärd.

Medlemsinformation

Medlemslägenheter: 62 st Överlåtelser under året: 5 st

Beviljade andrahandsuthyrningar: 1 st

Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare.

Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 101 Tillkommande medlemmar: 9

Avgående medlemmar: 9

Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 101

Hyror 18%

Årsavgifter 76%

Övriga intäkter 6%

Periodiskt underhåll

5%

Taxebundna kostnader

12%

Fastighets- avgift Övrig drift 1%

29%

Avskriv- ningar

35%

Kapital- kostnader

18%

(8)

Flerårsöversikt

Nyckeltal 2017 2016 2015 2014

Årsavgift/m² bostadsrättsyta 493 484 249 0

Lån/m² bostadsrättsyta 9 883 9 985 10 086 10 044

Elkostnad/m² totalyta 35 28 16 0

Värmekostnad/m² totalyta 40 44 21 0

Vattenkostnad/m² totalyta 10 41 22 0

Kapitalkostnader/m² totalyta 124 127 43 0

Soliditet (%) 76 76 76 0

Resultat efter finansiella poster (tkr) -264 -287 -327 0

Nettoomsättning (tkr) 2 613 2 493 1 232 0

Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, 4 054 m² bostäder.

Förändringar eget kapital

Belopp vid årets utgång

Förändring under året

Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut

Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital

Inbetalda insatser 85 179 250 0 0 85 179 250

Upplåtelseavgifter 45 865 750 0 0 45 865 750

Fond för yttre underhåll 424 415 221 708 0 202 707

S:a bundet eget kapital 131 469 415 221 708 0 131 247 707 Fritt eget kapital

Balanserat resultat -1 038 663 -221 708 -287 379 -529 576

Årets resultat -264 230 -264 230 287 379 -287 379

S:a ansamlad förlust -1 302 894 -485 938 0 -816 955

S:a eget kapital 130 166 521 -264 230 0 130 430 752

Resultatdisposition

Till föreningsstämmans förfogande står följande medel:

årets resultat -264 230

balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll -816 955 reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar -221 708

summa balanserat resultat -1 302 893

Styrelsen föreslår följande disposition:

av fond för yttre underhåll ianspråktas 145 663

att i ny räkning överförs -1 157 230

Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter.

(9)

Resultaträkning

1 JANUARI - 31 DECEMBER 2017 2016

RÖRELSEINTÄKTER

Nettoomsättning Not 2 2 612 746 2 492 895

Övriga rörelseintäkter Not 3 11 900 2 839

Summa rörelseintäkter 2 624 646 2 495 734

RÖRELSEKOSTNADER

Driftkostnader Not 4 -1 042 052 -924 573

Övriga externa kostnader Not 5 -270 269 -327 505

Personalkostnader Not 6 -58 256 0

Avskrivning av materiella anläggningstillgångar

Not 7 -1 014 638 -1 014 397

Summa rörelsekostnader -2 385 215 -2 266 475

RÖRELSERESULTAT 239 431 229 259

FINANSIELLA POSTER

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 21 56

Räntekostnader och liknande resultatposter -503 682 -516 694

Summa finansiella poster -503 661 -516 638

RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER -264 230 -287 379

ÅRETS RESULTAT -264 230 -287 379

(10)

Balansräkning

TILLGÅNGAR 2017-12-31 2016-12-31

ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark Not 8 169 246 578 170 203 403

Summa materiella anläggningstillgångar 169 246 578 170 203 403

SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR 169 246 578 170 203 403

OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR

Kortfristiga fordringar

Avgifts- och hyresfordringar 28 0

Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not 9 1 547 937 1 341 320 Summa kortfristiga fordringar 1 547 965 1 341 320

SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR 1 547 965 1 341 320

SUMMA TILLGÅNGAR 170 794 543 171 544 723

(11)

Balansräkning

EGET KAPITAL OCH SKULDER 2017-12-31 2016-12-31

EGET KAPITAL

Bundet eget kapital

Medlemsinsatser 131 045 000 131 045 000

Fond för yttre underhåll Not 10 424 415 202 707

Summa bundet eget kapital 131 469 415 131 247 707

Fritt eget kapital

Balanserat resultat -1 038 663 -529 576

Årets resultat -264 230 -287 379

Summa fritt eget kapital -1 302 894 -816 955

SUMMA EGET KAPITAL 130 166 521 130 430 752

LÅNGFRISTIGA SKULDER

Skulder till kreditinstitut Not 11,12 12 329 539 40 067 527

Summa långfristiga skulder 12 329 539 40 067 527

KORTFRISTIGA SKULDER

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut

Not 11,12 27 737 988 409 988

Leverantörsskulder 213 481 225 292

Skatteskulder 78 048 178 224

Övriga skulder 2 784 2 784

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

Not 13 266 182 230 156

Summa kortfristiga skulder 28 298 483 1 046 444

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 170 794 543 171 544 723

(12)

Noter

Not 1

REDOVISNINGSPRINCIPER

Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2016:10, Årsredovisning i mindre företag (K2).

Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats.

Samma värderingsprinciper har använts som föregående år.

Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen.

Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga

anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas.

Avskrivningar 2017 2016

Byggnader 100 år 100 år

Not 2

NETTOOMSÄTTNING 2017 2016

Årsavgifter 2 000 252 1 961 027

Hyror garage 478 200 471 100

Vattenintäkter 129 464 57 350

Varmvattenintäkter 0 1 156

Avgift andrahandsuthyrning 750 2 214

Gästlägenhet 4 000 0

Öresutjämning 80 48

2 612 746 2 492 895

Not 3

ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER 2017 2016

Återbäring försäkringsbolag 5 264 2 837

Övriga intäkter 6 636 2

11 900 2 839

(13)

Not 4

DRIFTKOSTNADER 2017 2016

Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad 45 151 41 389

Fastighetsskötsel beställning 2 376 3 750

Städning entreprenad 79 048 72 463

Hissbesiktning 0 3 934

Gemensamma utrymmen 13 947 0

Garage 1 250 888

Serviceavtal 10 044 27 030

Förbrukningsmateriel 48 150 2 505

199 965 151 958

Reparationer

Fastighet förbättringar 5 946 0

Lås 1 830 0

Ventilation 0 2 280

Hiss 10 898 10 158

Garage/parkering 1 690 0

20 364 12 438

Periodiskt underhåll

Källare 46 644 0

Entré/trapphus 99 019 0

145 663 0

Taxebundna kostnader

El 142 332 113 507

Värme 161 465 179 409

Vatten 39 529 168 131

343 326 461 047

Övriga driftkostnader

Försäkring 59 625 38 843

Samfällighetsavgift 234 085 221 263

293 710 260 106

Fastighetsskatt/Kommunal avgift 39 024 39 024

TOTALT DRIFTKOSTNADER 1 042 052 924 573

Not 5

ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER 2017 2016

Kreditupplysning 1 231 2 144

Tele- och datakommunikation 129 402 203 719

Revisionsarvode extern revisor 28 250 0

Föreningskostnader 4 301 0

Förvaltningsarvode 79 238 77 137

Administration 16 692 2 351

Korttidsinventarier 11 155 36 373

Konsultarvode 0 5 781

270 269 327 505

(14)

Not 6

PERSONALKOSTNADER 2017 2016

Anställda och personalkostnader

Följande ersättningar har utgått

Styrelse och internrevisor 44 800 0

Sociala kostnader 13 456 0

58 256 0

Not 7

AVSKRIVNINGAR 2017 2016

Byggnad 1 014 638 1 014 397

1 014 638 1 014 397

Not 8

BYGGNADER OCH MARK 2017-12-31 2016-12-31

Ackumulerade anskaffningsvärden

Vid årets början 171 725 000 171 725 000

Nyanskaffningar 57 813 0

Utgående anskaffningsvärde 171 782 813 171 725 000

Ackumulerade avskrivningar enligt plan

Vid årets början -1 521 597 -507 200

Årets avskrivningar enligt plan -1 014 638 -1 014 397 Utgående avskrivning enligt plan -2 536 235 -1 521 597

Planenligt restvärde vid årets slut 169 246 578 170 203 403 I restvärdet vid årets slut ingår mark med 70 285 259 70 285 259

Taxeringsvärde

Taxeringsvärde byggnad 61 902 400 61 902 400

Taxeringsvärde mark 19 800 000 19 800 000

81 702 400 81 702 400

Uppdelning av taxeringsvärde

Bostäder 77 800 000 77 800 000

Lokaler 3 902 400 3 902 400

81 702 400 81 702 400

Not 9

ÖVRIGA FORDRINGAR 2017-12-31 2016-12-31

Skattekonto 39 408 141 000

Klientmedel hos SBC 1 507 897 1 197 483

Fordringar 632 2 837

1 547 937 1 341 320

(15)

Not 10

FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL 2017-12-31 2016-12-31

Vid årets början 202 707 101 357

Reservering enligt stadgar 221 708 101 350

Reservering enligt stämmobeslut 0 0

Ianspråktagande enligt stadgar 0 0

Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0

Vid årets slut 424 415 202 707

Not 11

SKULDER TILL KREDITINSTITUT

Räntesats

2017-12-31

Belopp 2017-12-31

Belopp 2016-12-31

Villkors- ändringsdag Handelsbanken 0,920 % 13 664 000 13 664 000 Rörlig ränta

Handelsbanken 1,110 % 13 664 000 13 664 000 2018-09-01

Handelsbanken 1,730 % 12 739 527 13 149 515 2020-09-01

Summa skulder till kreditinstitut 40 067 527 40 477 515

Kortfristig del av skulder till kreditinstitut -27 737 988 -409 988 12 329 539 40 067 527

Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till 38 017 587 kr.

Not 12

STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER

2017-12-31 2016-12-31

Fastighetsinteckningar 41 000 000 41 000 000

Not 13

UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER

2017-12-31 2016-12-31

Arvoden 34 801 0

Sociala avgifter 10 935 0

Ränta 10 127 10 126

Avgifter och hyror 210 319 220 030

266 182 230 156

(16)

(17)

(18)

(19)

(20)

Budget

BUDGET Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017

RÖRELSEINTÄKTER

Årsavgifter 2 040 000 2 000 252 2 000 000

Hyror garage 460 000 478 200 445 800

Vattenintäkter 101 000 129 464 0

Varmvattenintäkter 0 0 117 600

Avgift andrahandsuthyrning 3 000 750 0

Gästlägenhet 0 4 000 0

Öresutjämning 0 80 0

Återbäring försäkringsbolag 0 5 264 0

Övriga intäkter 0 6 636 10 000

2 604 000 2 624 646 2 573 400

RÖRELSEKOSTNADER

Fastighetskostnader

Fastighetsskötsel entreprenad -46 000 -45 151 -46 100

Fastighetsskötsel beställning -4 000 -2 376 -4 000

Städning entreprenad -81 000 -79 048 -79 100

Hissbesiktning -4 000 0 -3 000

Gemensamma utrymmen 0 -13 947 0

Garage -1 000 -1 250 -1 000

Serviceavtal -32 000 -10 044 -27 600

Förbrukningsmateriel -3 000 -48 150 -3 000

-171 000 -199 965 -163 800

Reparationer

Fastighet förbättringar 0 -5 946 -20 000

Lås 0 -1 830 0

Elinstallationer -10 000 0 0

Hiss -10 000 -10 898 0

Garage/parkering 0 -1 690 0

-20 000 -20 364 -20 000

Periodiskt underhåll

Källare 0 -46 644 0

Entré/trapphus 0 -99 019 0

0 -145 663 0

Taxebundna kostnader

El -140 000 -142 332 -123 000

Värme -190 000 -161 465 -221 800

Vatten -110 000 -39 529 -170 400

-440 000 -343 326 -515 200

Övriga driftskostnader

Försäkring -47 000 -59 625 -59 000

Samfällighetsavgift -232 000 -234 085 -200 000

-279 000 -293 710 -259 000

Fastighetsskatt

Fastighetsskatt/kommunal avgift -40 000 -39 024 -39 100

-40 000 -39 024 -39 100

(21)

Budget 2018 Utfall 2017 Budget 2017

Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader

Kreditupplysning -2 000 -1 231 -2 500

Tele- och datakommunikation -180 000 -129 402 -177 300

Revisionsarvode extern revisor -30 000 -28 250 -28 800

Föreningskostnader -4 000 -4 301 0

Fritids- och trivselkostnader -1 000 0 0

Förvaltningsarvode -82 000 -79 238 -79 800

Administration -5 000 -16 692 -1 000

Korttidsinventarier -10 000 -11 155 -40 000

Konsultarvode 0 0 -10 000

-314 000 -270 269 -339 400

Personalkostnader

Styrelsearvode -45 500 -44 800 -44 800

Arbetsgivaravgifter -14 500 -13 456 -14 000

-60 000 -58 256 -58 800

Avskrivningar och nedskrivningar

Egna lägenheter och lokaler -50 000 0 0

Byggnad -1 014 400 -1 014 638 -1 022 400

Förbättringar -80 000 0 0

-1 144 400 -1 014 638 -1 022 400

SA RÖRELSENS KOSTNADER -2 468 400 -2 385 215 -2 417 700

RÖRELSERESULTAT 135 600 239 431 155 700

FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER

Dröjsmålsränta avgifter/hyror 0 2 0

Skatteränta ej skattepliktig 0 19 0

Låneräntor -580 000 -502 208 -520 000

Räntekostnader skattekonto 0 -1 435 0

Övriga räntekostnader 0 -39 0

-580 000 -503 661 -520 000

RESULTAT -444 400 -264 230 -364 300