Tjänsteutlåtande Kommunledningskontoret
2015-02-26
Charlotte Enges Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2015/0108 KS-1 Diariekod: 024
Kommunstyrelsen
Årsrapport finansförvaltning 2014 och likvidplanering 2015
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige godkänner årsrapport avseende finansnetto och medelsförvaltning 2014, enligt bilaga 1
2. Investeringar enligt budget 2015 och exploateringsutgifter ska i första hand finansieras genom avyttring av kapitalförvaltningen 3. Bemyndiga kommundirektören att avyttra kapitalförvaltning
Sammanfattning
Sollentuna kommuns finansnetto är summan av finansiella intäkter och kostnader i resultaträkningen och avser framför allt tre delar: utdelningar från bolagen, medelsförvaltningen samt ränta på avsättningen till pensioner.
Finansnettot 2014 uppgår till 67,7 miljoner kronor mot budgeterade 62,3 miljoner kronor, vilket redovisas i bilaga 1, ”Årsrapport avseende
kommunens finansnetto och medelsförvaltning 2014”.
Likviditetsprognoser baserade på budget 2015 samt senast prognosen för kommunens exploateringsverksamhet visar att likviditet på 400 miljoner kronor behövs för att täcka kommunens likviditetsbehov under 2015.
Likviditetsprognoser för 2015-2017 redovisas i bilagorna 2-4.
För att täcka likviditetsunderskottet 2015 föreslås att avyttring av
kapitalförvaltningen används i första hand. Eftersom kapitalförvaltningen bedöms ge något högra avkastning än kommuners bankkonto föreslås att avyttring sker succesivt under 2015.
Bakgrund
Finansnetto och medelsförvaltning 2014
Resultatet av kommunens finansnetto är bättre än budget framförallt beroende på kapitalplaceringarna som ökar i värde när räntan sjunker.
Prognosen inför 2014 var att räntan skulle öka något vilken den inte har gjort utan räntan har sjunkit. När räntan börjar stiga blir avkastningen lägre.
Godkänt dokument, ,
Tjänsteutlåtande
2015-02-26
Dnr 2015/0108 KS-1 Sidan 2 av 2
Kommunens bolag har lämnat utdelning enligt budget med undantag för att Sollentunahems utdelning har justertas till högsta tillåtna utdelning enligt lagstiftning. Detta innebär att utdelningen är 4,5 miljoner kronor lägre än budget, eftersom statslåneräntan är låg. Kommunen har erhållit utdelningar från delägada bolag.
Låga räntor minskar kommunens ränta från bankmedel.
Prognosen för 2015 är att finansnettot beräknas bli bättre än budget då kapitalförvaltningen beräknas ge ett större överskott, vilket kompenserar för lägre utdelningar och lägre räntor på bankkonton.
Likviditetsprognos 2015
Likviditetsprognoser baserade på budget 2015 samt senast prognosen för kommunens exploateringsverksamheter visar att likviditet på 400 Miljoner kronor behövs för att täcka kommunens likviditetsbehov under 2015.
Likviditetsprognoser för 2015-2017 redovisas i bilaga 2-4.
För att täcka likviditetsunderskottet 2015 föreslås att avyttring av
kapitalförvaltningen används i första hand. Eftersom kapitalförvaltningen bedöms ge något högre avkastning än kommuners bankkonto föreslås att avyttring sker succesivt under 2015. Under 2015 bedöms räntorna vara fortsatt låga och kapitalförvaltningen borde då ge en avkastning runt 1 procent. Om räntorna stiger blir avkastningen lägre.
Räntan på kommunens bankkonot uppgår för närvarande till 0,001-0,2 procent beroende på vilket saldo som finns på kontot. I nuvarande avtal med banken finns en checkräkningskredit på 400 miljoner kronor som kan nyttjas av kommunen och bolagen. Kostanden för checkkrediten är för närvarande 0,4 till 1,0 procentenheter under respektive över 50 miljoner kronor.
Katarina Kämpe Leif Hildebrand Charlotte Enges
Kommundirektör Tf ekonomichef Finanschef
Bilagor:
1. Årsrapport avseende kommunens finansnetto och medelsförvaltning 2014
2. Likviditetsprognos 2015 3. Likviditetsprognos 2016 4. Likviditetsprognos 2017
Godkänt dokument, ,
