Kommunledningskontoret
2019-03-211
Sida 1 av 4
Mikael Sörlander
08-57923294 Bilaga
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Årsrapport av kommunens finansförvaltning 2018.
Sammanfattning
Finansnettot är nettot av finansiella intäkter och kostnader i resultaträkningen och avser framför allt: utdelningar från bolagen, medelsförvaltningen, upplåning samt ränta på avsättning till pensioner.
Finansnettot för 2018 uppgår till 29 miljoner kronor. Budgeten för 2018 uppgår till 24 miljoner kronor.
Medelsförvaltningen avser tre delar: bankmedel, penningmarknads- placeringar och kapitalförvaltning.
De två förstnämnda handhas av kommunledningskontoret (KLK) och den sistnämnda i samarbete med externa förvaltare.
Vid utgången av 2018 uppgick banktillgodohavande till 400 miljoner kronor och kommunens låneskuld till 200 miljoner kronor. Ingen kapitalförvaltning finns vid utgången av 2018.
2018 års investeringar uppgår till 659 miljoner kronor vilket är mindre än budgeterat.
1. Finansnettot
Finansnettot för 2018 uppgår till 29 miljoner kronor, budgeten är 24 miljoner kronor. Lägre utdelning från bolagen med 3 miljoner kronor kompenseras av en reavinst avseende försäljning av en finansiell
anläggningstillgång på 2 miljoner kronor. Räntekostnaderna har ett utfall som är 6,5 miljoner kronor lägre än budget vilket beror på negativa räntor på de externa lån kommunen har, där budgeten var 6 miljoner kronor i kostnader men slutade med en intäkt på 0,5 miljon kronor.
Finansnetto (mkr) Utfall 2018 Budget 2018
Utdelning från dotterbolag 22,0 25,0
Räntor från dotterbolag 8,0 7,0
Övriga räntor och finansiella intäkter 2,0 1,7
Ränta på pensionsavsättningar -2,5 -3,0
Ränta på upplåning 0,5 -6,0
Övriga finansiella kostnader -1,0 -0,7
Totalt 29,0 24,0
2019-03-211
Dnr.
Sida 2 av 4
2. Medelsförvaltningen 2.1 Inledning
Medelsförvaltningen vid utgången av 2018 var enligt nedan.
Värde (Mkr) 2017-12-31 2018-12-31
Bankmedel 436 400
Upplåning -200 -200
Netto 236 200
Kommunens likvida medel uppgår till 400 miljoner kronor medan upplåningen uppgår till 200 miljoner kronor.
Under året har nettot minskat med 36 miljoner kronor. Årets investeringar inklusive exploateringsverksamheten uppgår till 659 miljoner kronor.
Kommunens löpande verksamhet samt gatukostnadsersättningar har i princip finansierat årets investeringar. Ingen ytterligare upplåning har skett under året.
Utöver låneskulden har kommunen ett pensionsåtagande (inkl. löneskatt) på 1 469 miljoner kronor. Pensionsskulden beräknas som ett nuvärde av
framtida pensionsutbetalningar.
2.2 Bankmedel
Kommunen har hos Swedbank ett koncernkonto gemensamt med de kommunala bolagen. Till kontot finns en kredit på 400 miljoner kronor.
Bolagen har möjlighet att nyttja krediten.
Vid december månads utgång uppgick kommunkoncernens behållning på kontot till 565 miljoner kronor. Kommunens andel av saldot uppgick till 400 miljoner kronor. Kommunens saldo har som lägst varit 201 miljoner kronor och som högst 747 miljoner kronor. Räntan på kontot är för närvarande noll.
2019-03-211
Dnr.
Sida 3 av 4
2.3 Penningmarknadsplaceringar
Placeringarna på penningmarknaden sker enligt regler för kortfristiga placeringar som är beslutade av kommunstyrelsen.
Löptiden är begränsad till tolv månader. Huvudsakligen sker placeringar i bostads-, bank-, kommun- och företagscertifikat.
Under 2018 har inga korta placeringar gjorts, då det är svårt att hitta korta placeringar som ger positiv avkastning.
2.4 Kapitalförvaltning
Kommunen har för tillfället inga medel som förvaltas av externa förvaltare.
3. Kapitalbehov och upplåning
Kommunens investeringar inklusive exploateringsverksamheten uppgår till 659 miljoner kronor. Budgeterade investeringar var 928 miljoner kronor, dvs ett utfall som är 269 miljoner kronor lägre, Kommunens löpande verksamhet samt gatukostnadsersättningar har i princip finansierat årets investeringar. Ingen ytterligare upplåning har skett under året.
Det lån som finns hos Kommuninvest på 200 miljoner kronor har under året omsatts till en ny löptid på 3 år. Lånets räntevillkor är Stibor 3 månader.
4. Borgensåtagande
Sollentuna kommun har utfärdat borgen för Sollentuna Energi och Miljö AB och Sollentunahem AB avseende deras upplåning. Borgensåtagandet uppgår till 485 miljoner kronor respektive 688 miljoner kronor. Bolagen betalar en borgensavgift mellan 0,15-0,3 procent. Borgensavgifterna för 2018 gav en intäkt för kommunen på 2 miljoner kronor.
Kommunen borgar från 2018 även för Brandkåren Attunda med 26 miljoner kronor.
Utöver detta borgar kommunen även för föreningar till ett värde av 9 miljoner kronor.
Borgen för Sollentuna Energi och Miljö AB:s pensioner uppgår till 12,3 miljoner kronor.
2019-03-211
Dnr.
Sida 4 av 4
5. Kommunledningskontorets kommentar Finansnettot för 2018 är 5 miljoner bättre än budget.
Utdelningen från koncernen kommer från Sollentuna Stadshus AB med 19 miljoner kronor vilket är 6 miljoner kronor lägre än budget. Inom
bolagskoncernen har Sollentuna Energi och Miljö AB lämnat koncernbidrag på 36 miljoner kronor och AB Sollentunahem har lämnat utdelning på 6 miljoner kronor. Sollentuna Stadshus AB har lämnat koncernbidrag till AB SOLOM på 35 miljoner kronor. Räntan på lånen till Sollentuna Stadshus AB uppgick till 5,7 miljoner kronor.
Ränteläget är fortsatt lågt vilket innebär låga eller negativa räntor på upplåningen. Prognosen är att räntan kommer stiga de kommande åren.
I budgeten för 2019 uppgår finansnettot till 24 miljoner kronor. Utdelningen från bolagskoncernen som är beroende av dotterbolagens resultat bedöms bli enligt budgeten medan räntekostnader och borgensavgifter bedöms bli bättre än budget.
