2015-01-01 - 2015-12-31
och
KONCERNREDOVISNING
för
Vindico Group AB (publ)
Org. nr. 556405-9367
Räkenskapsåret
F Ö R V A L T N I N G S B E R Ä T T E L S E Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK.
"Genom kundanpassade och kreativa lösningar vill vi bidra till ett tryggare samhälle"
Information om verksamheten 2015
Koncernens nettoomsättning ökade under året men resultatet blev sämre än föregående år.
Årets försäljningsökning beror främst på försäljning av datorvagnar i Vindico Safety samt DNA-produkter, främst i Norge. Försäljningen av DNA-produkter i Sverige har främst riktats mot privatmarknaden och bedrivits via återförsäljare.
Under årets sista kvartal tillträdde en ny VD, Monica Hallin. Ett omstruktureringsarbete påbörjades i syfte att förtydliga kunderbjudandet, möta marknaden och fokusera på lönsamhet under 2016.
Affärsmodell, processer, produktombud samt prismodellen omarbetades och en översyn av organisationen påbörjades och en ny affärsplan arbetades fram.
I samband med förändring av produktutbudet genomfördes, förutom goodwillavskrivningar och andra
nedskrivningar även extra lagernedskrivingar av produkter som från och med årsskiftet utgår ur Vindicos sortiment, samtidigt som koncernens Webshop avvecklades.
Kostnaden för omstruktureringsarbetet och påföljande lagernedskrivingar samt en väsentligt lägre orderingång än förväntat i Vindico DNA Systems är den främsta orsaken till det negativa resultatet.
Styrelsen har under senare delen av räkenskapsåret med stöd av bemyndigande från årsstämma 2015-05-10 utgivit 160 000 tecknngsoptioner till styrelse och personal. Optionerna har tecknats på marknadsmässiga villkor.
För information om utestående optioner och villkor se not 12.
Vindico koncernens tillväxt under 2016 kommer främst att vara organisk, omsättningsökningen förväntas bli störst inom Vindico DNA Systems men expansion genom förvärv av lönsamma kompletterande verksamheter kommer fortsatt att vara en del i bolagets tillväxtstrategi.
Vindicos nya affärsidé
Vindico Group AB är en säkerhetskoncen med dotterbolagen Vindico DNA Systems AB, Vindico Safety AB samt Vindico Technology AB.
Vår kompetens är kundanpassade lösningar baserade på vårt breda produktutbud och vi jobbar i bolags överskridande team för att hitta rätt lösning för kunden.
För oss innebär kundanpassade lösningar att vi lyssnar på våra kunder, hjälper dem att identifiera sina behov och
föreslår en eller flera lösningar till lägsta möjliga kostnad.
Verksamheten i dotterbolagen Vindico DNA Systems AB
I maj installerades rån- och inbrottssystem på ett bankkontor och i november installerades fem system i en detaljhandelskedja och i december lännades en offert till ytterligare en detaljhandelskedja.
Handelns intresse för DNA-teknik som ett säkerhetstekniskt komplement till butik ökar stadigt och det allmänna intresset för utvärderingen av de system som redan monterats är stort.
Samarbetet med Svenska Stöldskyddsföreningen (SSF) rörande försäljning av framför allt märksatser på den privata marknaden fortskred under året och parterna har utrryckt intresse för fortsatt samarbete under 2016.
Under året har en gedigen informationsspridning gällande SelectaMarks DNA-produkter genomförts i form av personliga möten, seminarier och via digitala medier. Informationen om den DNA teknik som Vindico DNA Systems tillahandahåller är efterfrågad och avgörande för att kunderna skall ha möjlighet att välja rätt produkt.
Det är av största vikt att DNA-produkterna håller utlovad kvalitet avseende bevisföring i domstol och av den anledningen ser Vindico mycket positivt på att en norm gällande DNA-produkter tas fram.
Moderna rån- och stöldskyddsprodukter med DNA har fortsatt hög potential och intresset för produkterna är stort i Sverige men eftersom tekniken är relativt ny inom vissa områden, exempelvis detaljhandeln, är säljprocesserna längre än förväntat.
I Norge bedrivs försäljningen via Unisecure Norway med en mycket positiv försäljningsutveckling.
Vindico Safety AB
I Sverige är Vindico Safety AB en ledande leverantör av fysisk datorsäkerhet, framför allt datorvagnar och laddskåp för laddning samt tillfällig säker förvaring av laptopdatorer och surfplattor. Försäljningen sker främst genom återförsäljare med slutkunder inom verksamheter som skolor, offentliga miljöer samt kontor.
Vindico Safety har tagit fram en serie datorvagnar och laddskåp anpassad för surfplattor och mindre datorer som tagits emot med framgång på marknaden. I enlighet med affärsstrategin skall företaget utöka sitt produktutbud med minst en produktkategori per år, ett arbete som påbörjats.
Vindico Technology AB
Bolaget arbetar med kundanpassade säkerhetsprodukter inom lås, larm och kontanthantering. Omsättningen i bolaget har under året främst bestått av serviceintäkter från kvarvarande bankinstallationer, royaltyintäkter samt kundanpassade kassalådor.
Försäljning av kontanthanteringsprodukter har, under detta år liksom året innan, minskat kraftigt till följd av minskad kontanthantering inom banksektorn.
Kommentar till omsättning och resultat
Resultatutvecklingen (tkr) 2015 2014 2013
Nettoomsättning 11 358 8 064 9 043
Rörelseresultat (EBITDA) -1753 -933 172
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt -2 181 -1 610 -553 Samma redovisningsprinicper som i senast årsredovisningen har använts.
Investeringar
Koncernen har inte gjort några investeringar i materiella eller immateriella anläggningstillgångar under perioden.
Finansiell ställning och likviditet
Trots det negativa resultatet är fortfarande bolagets finansiella ställning god.
Ansvarsförbindelser
Bolaget har inga ansvarsförbindelser.
Personal
Vid periodens utgång var antal anställda i koncernen fem personer.
Prognos
Bolaget lämnar ingen prognos för 2016 men styrelsen bedömer att det nu genomförda omstruktureringsarbetet innebär en ökad försäljning och ett positivt resultat för 2016.
Ekonomisk översikt (tkr) 2014 2013 2012 2011
Koncernen
Nettoomsättning 8 064 9 043 10 231 8 321
Resultat efter finansiella poster -1610 -553 -538 -798
Soliditet % 71 24 22 28
Ekonomisk översikt (tkr) 2014 2013 2012 2011
Moderbolaget
Nettoomsättning 5 273 4 685 3 622 3 004
Resultat efter finansiella poster -766 25 -509 -681
Soliditet % 79 57 39 38
Förslag till disposition av företagets vinst eller förlust
Styrelsen föreslår att fritt eget kapital 1.810.880 kr, disponeras enligt följande.
Balanserad vinst 3 905 646
Årets förlust __________ -2 094 766
1 810 880
Balanseras i ny räkning __________ 1 810 880 1 810 880
Vad beträffar koncernens och moderföretagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande noter.
2015
11 358 -2 181 45 2015
7 360
-2 038
68
RESULTATRÄKNING Koncernen Moderbolaget 2015-01-01 2014-01-01 2015-01-01 2014-01-01 Not 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31
Rörelsens intäkter m m 1
Nettoomsättning 11 357 851 8 063 804 7 360 279 5 273 397
Övriga rörelseintäkter __________ __________ __________ __________ 7 634 71 724 2 104 -18 432 11 365 485 8 135 528 7 362 383 5 254 965
Rörelsens kostnader
Handelsvaror -8 062 808 -5 107 368 -5 316 011 -2 439 645
Övriga externa kostnader 2,3 -1 747 362 -1 209 964 -1 530 966 -1 006 639
Personalkostnader 4 -3 308 216 -2 751 597 -2 456 745 -2 555 046
Avskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar 6,7 __________ __________ __________ __________ -325 550 -612 188 0 0 -13 443 936 -9 681 117 -9 303 722 -6 001 330
Rörelseresultat -2 078 451 -1 545 589 -1 941 339 -746 365
Resultat från finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter 4 030 2 462 1 344 229
Räntekostnader och liknande resultatposter __________ __________ __________ __________ -106 377 -67 283 -97 656 -20 332
Resultat efter finansiella poster -2 180 798 -1 610 410 -2 037 651 -766 468
Bokslutsdispositioner
Koncernbidrag, erhållna 0 0 75 000 170 000
Resultat före skatt -2 180 798 -1 610 410 -1 962 651 -596 468 Skatt på årets resultat 5 __________ __________ __________ __________ -132 115 0 -132 115 0
ÅRETS RESULTAT -2 312 913 -1 610 410 -2 094 766 -596 468
BALANSRÄKNING Koncernen Moderbolaget 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Not
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar
Goodwill 6 __________ __________ __________ __________ 98 272 423 822 0 0
98 272 423 822 0 0
Materiella anläggningstillgångar
Inventarier, verktyg och installationer 7 0 0 0 0
0 0 0 0
Finansiella anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 8 - - 4 913 968 4 913 968
Andelar i intresseföretag 9 10 10 0 0
Övriga långfristiga fordringar 10 __________ __________ __________ __________ 880 000 880 000 880 000 880 000 880 010 880 010 5 793 968 5 793 968 Summa anläggningstillgångar 978 282 1 303 832 5 793 968 5 793 968
Omsättningstillgångar
Varulager m m
Färdiga varor och handelsvaror __________ __________ __________ __________ 487 980 1 061 758 0 455 145
487 980 1 061 758 0 455 145
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 4 149 382 1 629 140 2 706 085 1 064 845
Fordringar hos koncernföretag - - 1 155 895 689 316
Övriga fordringar 96 053 77 886 4 577 10 785
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter __________ __________ __________ __________ 124 386 390 857 111 637 75 053 4 369 821 2 097 883 3 978 194 1 839 999
Kassa och bank 11 2 274 223 3 931 702 910 677 3 672 698
Summa omsättningstillgångar 7 132 024 7 091 343 4 888 871 5 967 842
SUMMA TILLGÅNGAR 8 110 306 8 395 175 10 682 839 11 761 810
BALANSRÄKNING Koncernen Moderbolaget 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Not
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 12
Bundet eget kapital
Aktiekapital 5 385 502 5 385 502 5 385 502 5 385 502
Reservfond - - 40 000 40 000
__________ __________
5 425 502 5 425 502 Fritt eget kapital
Övrigt tillskjutet kapital 40 000 40 000 - -
Annat eget kapital inkl årets resultat -1 747 480 562 183 - -
Överkursfond - - 7 750 945 7 747 696
Balanserat resultat - - -3 845 299 -3 248 831
Årets resultat - - __________ __________ -2 094 766 -596 468
1 810 880 3 902 397
Summa eget kapital 3 678 022 5 987 685 7 236 382 9 327 899
Långfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut __________ __________ __________ __________ 0 96 250 0 0
Summa långfristiga skulder 0 96 250 0 0
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 0 62 000 0 35 000
Leverantörsskulder 2 133 994 814 835 1 402 213 512 155
Skulder till koncernföretag - - 237 087 545 556
Övriga skulder 1 007 705 774 395 688 964 710 588
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter __________ __________ __________ __________ 1 290 585 660 010 1 118 193 630 612 Summa kortfristiga skulder 4 432 284 2 311 240 3 446 457 2 433 911 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 110 306 8 395 175 10 682 839 11 761 810 POSTER INOM LINJEN
Ställda säkerheter
Företagsinteckningar 4 950 000 4 950 000 1 400 000 1 400 000
Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Inga
K A S S A F L Ö D E S A N A L Y S Koncernen Moderbolaget 2015-12-31 2014-12-31 2015-12-31 2014-12-31 Not
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat innan finansiella poster -2 078 451 -1 545 889 -1 941 339 -746 365
Justering för poster som ej ingår i kassaflödet
Avskrivning anläggningstillgångar 6,7 325 550 612 188 0 0
Nedskrivning lager 637 236 290 000 342 703 130 000
Övriga poster som påverkar kassaflödet
Finansiella intäkter 4 030 2 462 1 344 229
Finansiella kostnader -106 377 -67 283 -97 656 -20 332
__________ __________ __________ __________
-1 218 012 -708 522 -1 694 948 -636 468
Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital
Förändring varulager -63 457 250 564 112 442 -10 120
Förändring rörelsefordringar -2 271 938 -453 856 -2 063 195 -1 287 818
Förändring rörelseskulder __________ __________ __________ __________ 1 988 929 505 522 880 432 407 973
Kassaflöde från den löpande verksamheten -1 564 478 -406 292 -2 765 269 -1 526 433
Finansieringsverksamheten
Nyemission 12 0 5 675 740 0 5 675 740
Optionsersättning 12 3 249 0 3 249 0
Förändring långfristiga skulder __________ __________ __________ __________ -96 250 -1 371 837 0 -478 726
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -93 001 4 303 903 3 249 5 197 014
Periodens kassaflöde -1 657 479 3 897 611 -2 762 020 3 670 581
Likvida medel vid periodens början 3 931 702 34 091 3 672 698 2 117
Likvida medel vid periodens slut __________ __________ __________ __________ 2 274 223 3 931 702 910 678 3 672 698
Förändring i likvida medel -1 657 479 3 897 611 -2 762 020 3 670 581
Kassaflöde från den löpande
verksamheten före förändringar
rörelsekapitalet
T I L L Ä G G S U P P L Y S N I N G A R
ALLMÄNNA UPPLYSNINGAR Redovisningsprinciper
Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och enligt Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3).
Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan.
Immateriella anläggingstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar som förvärvats är redovisade till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar.
I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet.
Avskrivningar
Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod. Avskrivningen beräknas som kostnad i resultaträkningen.
Förvärvade immateriella och materiella anläggningstillgångar
Goodwill 5 år
Inventarier, verktyg och installationer 5 år
Leasing
Alla leasingavtal har klassificerats som operationella leasingavtal. Ett finansiellt
leasingavtal är ett leasingavtal enligt vilka de risker och fördelar som är förknippade med att äga en tillgång i all väsentlighet överförs från leasegivaren till leasetagaren. Ett operationellt leasing- avtal är ett leasingavtal som inte är ett finansiellt leasingavtal.
Operationella leasingavtal
Leasingavgifterna enligt operationella leasingavtal, inklusive förhöjd förstagångshyra men exklusive utgifter för tjänster som försäkring och underhåll, redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden.
Varulager
Varulagret är upptaget till det lägsta av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet. Därvid har inkurans- risk beaktats. Anskaffningsvärdet beräknas enligt först in- först ut- principen.
I anskaffingsvärdet ingår förutom utgifter för inköp även utgifter för att bringa varorna till deras aktuella plats och skick.
Finansiella tillgångar och skulder
Finansiella tillgångar och skulder redovisas i enlighet med kapitel 11 (finansiella instrument värderade utifrån
anskaffningsvärdet) i BFNAR 2012:1.
Redovisning i och borttagande från balansräkningen
En finansiell tillgång eller skuld tas upp i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. En finansiell tillgång tas bort från balansräkningen när den avtalsenliga rätten till kassaflödet från tillgången har upphörts eller reglerats. Detsamma gäller när de risker och fördelar förknippade med innehavet i all väsentlighet överförts til annans part och företaget inte längre har kontroll över den finansiella tillgången.
En finansiell skuld tas bort från balansräkningen när den avtalade förpliktelsen fullgjorts eller upphört.
Värdering av finansiella anläggningstillgångar
Finansiella anläggningstillgångar värderas vid första redovisningstillfället till anskaffningsvärde, inklusive eventuella transaktionsutgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången.
Finansiella omsättningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till det lägst av anskaffningsvärdet och nettoförsäljningsvärdet på balansdagen.
Kundfordringar och övriga fordringar som utgör omsättningstillgångar värderas individuellt till de belopp som beräknas inflyta.
Finansiella anläggningstillgångar värderas efter första redovisningstillfället till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar och med tillägg för eventuella uppskrivningar.
Värdering av finansiella skulder
Finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Utgifter som är direkt hänförliga till upptagande av lån har korrigerat lånets anskaffningsvärde och periodiserats enligt effektivräntemetoden.
Kortfristiga skulder redovisas till anskaffningsvärde.
Skatt
Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt.
Uppskjuten skattefordran redovisas för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag.
Beloppet baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdesberäknats.
Uppskjutna skattefordringar har värderats till högst det belopp som sannolikt kommer att återvinnas baserat på innevarande och framtida skattepliktiga resultat på medellång sikt. Värderingen omprövas varje balansdag.
Intäkter
Det inflöde av ekonomiska fördelar som företaget erhållit eller kommer att erhålla för egen räkning redovisas som intäkt. Intäkter värderas till verkliga värdet av det som erhållits eller kommer att erhållas, med avdrag för rabatter.
Försäljning av varor
Vid försäljning av varor redovisas intäkten vid leverans.
Vid försäljning av varor redovisas en intäkt när följande kriterier är uppfyllda;
*
De ekonomiska fördelar som är förknippade med transaktionen sannolikt kommer att tillfalla företaget,
*
Inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt,
*
Företaget har inte längre ett sådant engagemang i den löpande förvaltningen som vanligtvis förknippas med ägande och utövar inte heller någon reell kontroll över de sålda varorna samt
*