Datum
2017-05-29
1 (9
)
Ärendebeteckning
GYF 2017/0166-01.04
FÖRBUNDSKONTORET Besöksadress Stagneliusgatan 33 Postadress Box 865, 391 28 Kalmar
E-post gymnasieforbundet@gyf.se Hemsida www.gyf.se
Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund – prognos efter fyra månader
Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16‐19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning liknande de senaste åren.
Självfinansieringen av digital kompetens påverkar dock fortfarande och innebär en anpassning av budgeten om 10 mkr. Driftbidraget uppgår till 410 mkr för år 2017.
Bidraget fördelas med 88 % till gymnasieskolan 12 % till kommunal vuxenutbildning.
Efter fyra månader redovisar Kalmarsunds gymnasieförbund ett operiodiserat resultat på plus 38,4 mkr. Detta resultat innehåller dock medlemsbidrag för fem månader och Kalmarsunds gymnasieförbunds prognostiserade resultat för helåret 2017 uppgår till minus 2,0 mkr. Inom skolenheterna finns budgetavvikelser och enheternas samlade resultat visar ett underskott om 9,9 mkr
.
I verksamhetsnettot återfinns alla prognostiserade kostnader och intäkter för gymnasieförbundets verksamheter exklusive kostnader/intäkter för pensioner, driftbidrag och finansnetto.
Budgetutfallsprognosen för 2017 baseras på det ekonomiska utfallet t o m 2017‐04‐30.
Riktpunkten för perioden är ca 33 %. I uppföljningen ingår ett antal kalkylerade poster som bygger på senast kända uppgifter och prognoser på den förväntade ekonomiska
utvecklingen. Exempel på sådana poster är förväntat elevantal, semesterlöneskuld,
pensionskostnader, interkommunala ersättningar och statsbidrag gällande ökade kostnader för språkintroduktion.
Pensions‐ och finanskostnaderna bidrar till resultatet genom ett lägre prognostiserat utfall för premierna avseende förmånspensioner än hur
prognosläget såg ut vid budgeteringstillfället. Utfallet uppgår till totalt 1,6 mkr för pensions‐ och finanskostnader.
(tkr)
Budget Prognos Redovisning
2017 2017 april
Verksamhetens intäkter 259 297 266 005 76 543 Verksamhetens kostnader ‐645 468 ‐655 220 ‐206 104 Pensionskostnader m m ‐19 433 ‐18 847 ‐2 244
Avskrivningar ‐4 447 ‐4 447 ‐563
Verksamhetens nettokostnad ‐410 051 ‐412 508 ‐132 368
Medlemsbidrag 410 483 410 483 170 735
Finansiella intäkter 100 100 0
Finansiella kostnader ‐34 ‐27 0
Årets resultat 498 ‐1 952 38 366
Förbundet omstruktur Mjölnergym fanns 3,3 m gymnasieve
Kommenta Nedan följe
I diagramm
Gemensam Prognosen förra året ( 120 stycke kostnaden bussresor.
För Kostve
Prognosen och kostna som går i G Elever som prognostise
Bidragen fr ett översko 214 st unde
Års
har i redovis rering i och m mnasiet, till s mkr som ska
erksamhet. A
arer till verks er en redovis
met redovisas
mt, Förbunds för inackord (130 stycken
n (år 2016 va är 1,7 mkr h
rksamheten för de interk derna visar p Gymnasieförb m går till anna
eras till 655 rån Migratio ott med 5,2 m
er 2017.
sprognos plu
sningen en a med flytten a skolor i Kalm
täcka kvarst Avsättningen
samheterna sning av verk
s verksamhe
skontoret oc deringsbidrag
under 2016 ar motsvaran högre än bud
visar progno kommunala på ett översk bundets skol an huvudman
stycken (656 nsverket för mkr. Antalet
us 6,1 mkr va
avsättning gjo av Stage4you mar. Kvar i av
ående hyra i n påverkar in
s resultat ksamheterna
eternas förvä
ch interkomm g, 130 stycke 6). Prognosen nde siffra 2 1 dgeten detta
osen på ett + intäkterna v kott med 0,6 lor prognost n från förbun 6 år 2016).
nyanlända s asylsökande
arav interko
ord 2015 kva u Academy, vsättningen v
i Torsås avse nte förbunde
as resultat.
äntade årspro
munala ersä en, innebär a n för elever s 142 stycken) pga ökninge
+/‐ 0 resultat visar på ett ö 6 mkr. Elever iseras till 583 ndets medle
som undervis e som vi får b
ommunala er
ar. Denna av numera vid årsskiftet eende ets resultat.
ognos.
ttningar att det är lika som får skols . De prognos en av asylsök
.
verskott med r från andra k 3 stycken (59 mskommun
sas på våra s bidrag för be
rsättning plu vser
2016/2017
a många som skjuts är 2 stiseras kandes
d 2,5 mkr kommuner 90 år 2016).
er
skolor visar eräknas till
us 3,1 mkr.
m
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-05-29
3 (9) Ärendebeteckning
GYF 2017/0166-01.04
Lars Kaggskolan
Lars Kaggskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på knappt 2,2 mkr.
Introduktionsprogrammet och då främst språkintroduktion stod för den största.
Den stora tillströmningen av språkintroduktionselever under 2016 innebar ett direkt stort resursbehov och då främst avseende lokaler och personal. Elevantalet har nu avtagit och elevprognosen ser heller inte ut att öka under året. På en av de två externa lokalerna, som en effekt av elevtillströmningen, löper hyreskontraket ut vid halvårsskiftet. Detta i takt med färre elever möter det minskade lokalbehovet.
Till de nationella programmen fortsätter den positiva söktrenden även i år med undantag för el‐ och energiprogrammet. På två av programmen (teknikprogrammet och fordons‐ och transportprogrammet) utökas antalet utbildningsplatser. De preliminära söksiffrorna visar på ett förbättrat nettoutfall om ca 0,6 mkr.
Även intresset till skolans olika vuxenutbildningar tyder på att fortsätta. Detta medför att intäkterna förväntas bli högre mot budgeterade.
Sammantaget är det prognostiserade utfallet minus 0,8 mkr.
Årsprognos: minus 0,8 mkr
Stagneliusskolan
Stagneliusskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på 0,2 mkr.
Under våren har preliminära söksiffror tagits fram och höstens elevprognos är baserad på dessa. Skillnaden i antal elever mellan vår‐ och hösttermin är ett positivt netto om 39 elever. Elevsiffrorna resulterar i ett extra bidrag på alla program förutom AST enheterna där en större avräkning är gjord i förhållande till ingående prognoser. Inför hösten planeras en utökning av ekonomiprogrammets
organisation med ytterligare en klass till fem i kommande årskurs ett.
Mot föregående helårsprognos har resultatet förbättrats med 0,3 mkr baserat på externa bidrag.
Årsprognos: plus 0,6 mkr
Jenny Nyströmskolan
Jenny Nyströmsskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på 11,7 mkr.
Med ett minskat elevunderlag sker en del lokal‐ och resursoptimering på gymnasiesärskolan. En intern överenskommelse avseende hyran samt behov av vaktmästare på Axel Weüdelskolan resulterar sammantaget i en besparing på ca 1 mkr.
Intäkterna för vuxenutbildningar förväntas även överstiga budget med ca 0,8 mkr.
Höstens prognos baseras på de preliminära antagningssiffrorna. I förhållande till budget väntas elevantalet bli lägre till samtliga nationella program inkl.
introduktionsprogrammet språkintroduktion. Till språkintroduktion beräknas det tillkomma ca 30 elever till hösten. Den gymnasiala lärlingsutbildningen, GLU, som innebär ett samlat lärlingscentrum återgår från och med höstterminen rent organisatoriskt till respektive program. Sammantaget innebär detta att
tjänstebehovet påverkas och kartläggningen inför höstterminen nu pågår och är därmed ännu inte fastställt.
Intäkterna för debitering av taxiresor till andra kommuner prognostiseras bli högre mot budget med ca 0,5 mkr enligt nivå med senaste debiteringen som avsåg februari. Samtidigt förväntas kostnaderna motsvarande minska med ca 0,3 mkr.
Två fler inskrivna på särskolans fritids samtidigt som några har en ökad omfattning förväntas idag medföra ca 0,5 mkr i ökade intäkter. Samtidigt kan efterfrågan och behovet komma att ändras till hösten vilket då också direkt förändrar det
ekonomiska utfallet.
Årsprognos: minus 9,6 mkr
Axel Weüdelskolan
Ny intern överenskommelse är gjord avseende hyran mellan gymnasiesärskolan och Axel Weüdelskolan. Stagneliusskolan som hyr en lokal på skolan har aviserat att de ämnar lämna lokalen från och med höstterminen. Totalt sätt minskas skolans hyresintäkter med 0,8 mkr för året. Även vaktmästarens fördelning i tjänst har justerats och belastar skolan med ytterligare 0,2 mkr mot budget.
Hur statsbidraget för satsningen ”Rätt till komvux” ska hanteras har diskuterats under våren. Rektorerna för den gymnasiala vuxenverksamheten på Axel
Weüdelskolan och Kunskapsnavet har tagit fram de satsningar de avser göra för att uppfylla de mål/resultat som statsbidraget ämnar främja. En fördelning av
statsbidraget mellan enheterna kommer därmed att föreslås styrelsen för
vuxenutbildning. I väntan på slutgiltigt beslut prognostiseras utfallet av bidraget till noll i nettoutfall.
Årsprognos: plus 0,6 mkr
Mjölnergymnasiet
Verksamheten för SFI och Lärvux i Torsås prognostiseras till budget. Nytt avtal är tecknat avseende de elever som överstiger 64 stycken, vilket är antalet utlovade platser enligt avtalet. Nuvarande kö genererar en grupp motsvarande 0,8 tjänst.
Diskussioner angående nuvarande lokalers nyttjande pågår och förbundet har träffat representanter från Torsås kommun under maj månad för att definiera behov och ändamål med nuvarande lokaler för förbundets verksamhet. Även framtida lokaler för SFI och Lärvux, vilka Torsås kommun ska tillhandahålla, har diskuterats.
Årsprognos: enligt budget
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-05-29
5 (9) Ärendebeteckning
GYF 2017/0166-01.04
Ölands Gymnasium inkl. Komvux
Hösten 2016 gick 93 IMS elever på skolan. Vid skolstart 2017 var denna siffra 77 elever. Ytterligare ett tapp ner till 70 är inlagt i prognosen baserat på stängning av förläggning inom kommunen samt nya bostadsadresser utom kommunen för några elever. Detta påverkar utfallet för enheten med 2,3 mkr. Vissa justeringar i
tjänsteutlägget planeras vilka för IMS verksamheten sänker årets kostnader med prognostiserat 0,8 mkr.
Några av ovanstående åtgärder innebär ett större tjänsteutlägg inom
vuxenverksamheten och då främst på gymnasieverksamheten för vuxna. Trots detta samt en återbetalning till YH myndigheten, avseende antal elever på
köksutbildningen inom YH, är helårsprognosen på komvux verksamheterna positiv.
Detta tack vare grundläggande vuxenverksamhet samt svenska för invandrare som tillsammans prognostiserar ett överskott om 0,4 mkr.
Årsprognos gymnasiet: minus 0,8 mkr
Årsprognos komvux: plus 0,2 mkr
Investeringar
De budgeterade investeringarna enligt Kalmarsunds gymnasieförbund styrelse uppgår till 9,8 mkr. Detta är 2 mkr mer i utrymme än under 2016 vilket beror på att kopiatorer kommer att belasta investeringsbudgeten framöver. Totalt sett har gymnasieförbundet, till och med april månad, investerat för 1,2 mkr (12,7 %).
Förbundsövergripande (3 474 tkr)
De leasingåtaganden på kopiatorer där avtalen löper ut kommer att ersättas med inköp av kopiatorer. Dessa inköp hanteras centralt. Enheterna interndebiteras månadsvis. Centralt finns även en budgetpost (500 tkr) avsedd för enheternas beviljade anslag från verksamhetsutvecklingsfonden, vilken är avsedd att främja utveckling av verksamheterna.
Kostverksamheten (960 tkr) planerar för att ersätta möblerna i elevrestaurangen på Jenny Nyströmsskolan under år 2017. Utöver möbler planeras reinvesteringar för maskiner som måste fasas ut. Kostverksamheten ser även att den ökade mängden elever kan innebära ett behov av byte av maskiner med högre kapacitet för Lars Kaggskolan. Kalmar kommuns planer på att bygga lägenheter på fastigheten Forellen innefattar nytt kök och matsal för eleverna på Stagneliusskolan,
investeringarna kommer därför att bli så begränsade som möjligt i kök och matsal på skolan, tills dess att den nya byggnationen finns på plats.
Sedan förra månadens (värmeskåp i Lars Kaggskolans kök) avstämning har inga ytterligare medel tagits i anspråk avseende investeringar för centrala ansvar. Totalt 59 tkr.
Mjölnergym En mindre investering
Ännu har in
Axel Weüd Investering kamerautru investering
Ännu har in
Ölands Gym Skolans beh klassrumsu inom bl. a.
Ännu har in
Stagneliuss Skolan har lärmiljö för och med 20 till klassrum kommunika
Sedan förra avstämning Stagneliuss
mnasiet (50 budgetpost gsbehov.
nga medel ny delskolan (30 gsbudget 201 ustning för a gsäskandet.
nga medel ny mnasium (50 hov av inves uppsättninga språkintrodu nga medel ny skolan (1 70
med start un r att anpassa 017 års inves m, studieplat ationsutrustn a månadens g har inga ytt skolan. Total
tkr)
är avsatt för
yttjats.
00 tkr)
17 ämnar an att säkerställ
yttjats.
0 tkr)
tering inför 2 ar vad gäller
uktionen.
yttjats.
0 tkr)
nder 2015 på a skolan till e
steringsnivå tser och lärar
ning ingår i a (främst elins terligare me t 158 tkr.
r skolan vilke
vändas till k la trygghetsb
2017 avser n elevmöbler i
åbörjat en öv en flexiblare,
slutförs sats rnas arbetsp avsatta med stallationer i edel tagits i a
en avses anvä
lassrumsmöb behovet på s
nyinvestering i och med de
vergripande mer IKT‐anp sningen. Inve platser. Även del.
i form av nya nspråk avsee
ändas till upp
bler. Inköp a kolan inklud
g i
et ökade elev
satsning på passad under esteringsmed inköp av me
a armaturer, ende investe
pkomna
av deras i
vantalet
enhetens rvisning. I del används
edia ‐ och
ellås mm) eringar för
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-05-29
7 (9) Ärendebeteckning
GYF 2017/0166-01.04
Jenny Nyströmskolan (2 200 tkr)
Flera klassrum har fått ny utrustning i digital anda med möbler som öppnat för fler flexibla undervisningsformer. Detta planeras även fortlöpa under 2017. I skolans korridorer, planeras nya sittplatser. En annan åtgärd under året kommer vara att installera kameraövervakning i skolans samtliga lokaler.
Fram till april månad har skolan investerat 646 tkr ibland annat biblioteksinredning samt kameranläggning till skolan.
Lars Kaggskolan (2 000 tkr)
En betydande elevökning till skolans program har medfört behov av inköp vad det gäller utrustning i form av olika läromedel, nya möbler samt en del anpassning av lokaler. En redan påbörjad process till moderna och mer flexibla lärmiljöer planeras även att fortsätta. En ytterligare process som förväntas påbörjas under 2017 är ombyggnation av skolans ventilation.
Fram till april månad har skolan investerat 382 tkr. Dessa avser bland annat centralsuganläggning till bygg‐ och anläggningsprogrammet, stadigvarande undervisningsmaterial till el‐ och energiprogrammet, fysikämnet samt till kyl‐ och värmeteknik.
Likvidi
Saldot på K till februari betalning t Likviditeten medlemsko verkställas
Ovanståen med april 2
tet
Kalmarsunds i månads låg illsammans m n är nu åter ommunerna
under maj m
de diagram v 2017.
gymnasiefö ga likviditet v med bidrage på den nivå s för satsning månad vilket
visar saldot v
rbund uppgi var att medle et för mars m som de sena gen på digita
kommer att
vid respektiv
ick till 85 mk emsbidraget månad vilket aste åren visa
l kompetens t påverka likv
ve månadsslu
r den sista a för februari innebar i slu at. Återbetal om 10 mkr viditeten någ
ut från 2014
pril. Orsaken förfall till utet av mars.
lning till kommer att got.
fram till och n
h
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-05-29
9 (9) Ärendebeteckning
GYF 2017/0166-01.04
ÅR 2017
RESULTATRÄKNING (tkr) BUDGET Redovisat Rp Prognos
(endast externa kostnader och intäkter) 2017 2017 33,3% 2017
Verksamhetens Intäkter 179 897 48 834 27,1% 183 957
va ra v Inter kom i ntäkt 80 028 40 203 82 521
va ra v i nterna i ntä kter 0 0 0
Intern ränta 700 136 408
Verksamhetens Kostnader ‐586 277 ‐190 271 32,5% ‐593 852
va ra v Inter kom kos tna d ‐79 772 ‐26 504 ‐81 150
va ra v a vs kri vni nga r ‐4 447 ‐563 ‐4 447
va ra v i nterna kos tna der 0 0 0
Projektredovisning 0 359 ‐232
Avsättning Mjölner 0 0 0
Delsumma ‐405 680 ‐140 942 34,7% ‐409 719
Personalbil 0 ‐7 0,0% 0
Semesterlöneskuld ‐500 0 0,0% ‐500
LAGSTADGADE ARBETSGIV AVG ‐63 638 ‐16 396 25,8% ‐65 583
Löneskatt ‐3 523 0 0,0% ‐3 379
Löneskatt förändring p‐skuld 0 0 0,0% 40
Omställningsfond ‐300 ‐36 11,9% ‐326
Avtalsförsäkringar FORA ‐20 ‐7 36,3% ‐22
Avtalsförsäkringar KPA ‐130 ‐44 33,6% ‐131
FÅP ‐3 256 ‐968 29,7% ‐2 324
Förvaltningavgifter ‐438 ‐497 113,5% ‐572
Utbetalda pensioner ‐1 848 ‐625 33,8% ‐1 874
Individuella valet ‐9 566 ‐60 0,6% ‐9 925
Förändring pensionsskuld 148 0 0,0% 167
Finansiering po‐avgift 78 700 27 213 34,6% 81 640
Nettokostnader ‐410 051 ‐132 368 32,3% ‐412 508
Driftbidrag 410 483 170 735 41,6% 410 483
Intäktsräntor 100 0 0,0% 100
Kostnadsräntor 0 0 0,0% 0
Finansiella kostnader pensionsskuld ‐34 0 0,0% ‐27
