Datum
2017-04-25
1 (8
)
Ärendebeteckning
2017/0166-01.04
FÖRBUNDSKONTORET Besöksadress Stagneliusgatan 33 Postadress Box 865, 391 28 Kalmar Tel 0480-45 15 00 Fax 0480-45 15 15
E-post gymnasieforbundet@gyf.se Hemsida www.gyf.se
Org nr 832401-6453
Budgetprognos 2017 för Kalmarsunds gymnasieförbund – prognos efter tre månader
Budgeten för år 2017 baseras på en mindre ökning av befolkningen i åldersgruppen 16‐19 år och innebär därmed ingen kostymanpassning liknande de senaste åren.
Självfinansieringen av digital kompetens påverkar dock fortfarande och innebär en anpassning av budgeten om 10 mkr. Driftbidraget uppgår till 410 mkr för år 2017.
Bidraget fördelas med 88 % till gymnasieskolan 12 % till kommunal vuxenutbildning.
Efter tre månader redovisar Kalmarsunds gymnasieförbund ett operiodiserat resultat på plus 42,5 mkr. Detta resultat innehåller dock medlemsbidrag för fyra månader och Kalmarsunds gymnasieförbunds prognostiserade resultat för helåret 2017 uppgår till minus 4,3 mkr. Inom skolenheterna finns budgetavvikelser och enheternas samlade resultat visar ett underskott om 11,2 mkr
.
I verksamhetsnettot återfinns alla prognostiserade kostnader och intäkter för gymnasieförbundets verksamheter exklusive kostnader/intäkter för pensioner, driftbidrag och finansnetto.
Budgetutfallsprognosen för 2017 baseras på det ekonomiska utfallet t o m 2017‐03‐31.
Riktpunkten för perioden är ca 25 %. I uppföljningen ingår ett antal kalkylerade poster som bygger på senast kända uppgifter och prognoser på den förväntade ekonomiska
utvecklingen. Exempel på sådana poster är förväntat elevantal, semesterlöneskuld,
pensionskostnader, interkommunala ersättningar och statsbidrag gällande ökade kostnader för språkintroduktion.
Pensions‐ och finanskostnaderna bidrar till resultatet genom ett lägre prognostiserat utfall för premierna avseende förmånspensioner än hur
prognosläget såg ut vid budgeteringstillfället. Utfallet uppgår till totalt 1,1 mkr för pensions‐ och finanskostnader.
(tkr)
Budget Prognos Redovisning
2017 2017 mars
Verksamhetens intäkter 259 297 264 701 62 754 Verksamhetens kostnader ‐645 468 ‐656 680 ‐154 660 Pensionskostnader m m ‐19 433 ‐18 402 ‐1 558
Avskrivningar ‐4 447 ‐4 447 ‐563
Verksamhetens nettokostnad ‐410 051 ‐414 829 ‐94 027
Medlemsbidrag 410 483 410 483 136 528
Finansiella intäkter 100 100 0
Finansiella kostnader ‐34 ‐27 0
Årets resultat 498 ‐4 273 42 500
K G
KALMARSU GYMNASIE
UNDS EFÖRBUND
Förbundet omstruktur Mjölnergym kvarståend inte förbun
Kommenta Nedan följe
I diagramm
Gemensam Prognosen förra året ( 120 stycke kostnaden
För Kostve
Prognosen och kostna som går i G Elever som prognostise
Bidragen fr ett översko beräknas ti
Års
D
har i redovis rering i och m mnasiet, till s de hyra i Tors ndets resulta
arer till verks er en redovis
met redovisas
mt, Förbunds för inackord (130 stycken
n (år 2016 va motsvarar b rksamheten för de interk derna visar p Gymnasieförb m går till anna
eras till 655 rån Migratio ott med 5,3 m
ill 235 stycke sprognos plu
sningen en a med flytten a skolor i Kalm sås avseende at.
samheterna sning av verk
s verksamhe
skontoret oc deringsbidrag
under 2016 ar motsvaran budgeten +/‐
visar progno kommunala på ett översk bundets skol an huvudman
stycken (656 nsverket för mkr. Ett prog en under 201 us 6,9 mkr va
D
2
avsättning gjo av Stage4you mar. Kvar i av
e gymnasieve
s resultat ksamheterna
eternas förvä
ch interkomm g, 130 stycke 6). Prognosen nde siffra 2 3
‐ 0.
osen på ett + intäkterna v kott med 1,3 lor prognost n från förbun 6 år 2016).
nyanlända s gnostiserat g 17.
arav interko Datum
2017-04-25
ord 2015 kva u Academy, vsättningen f erksamhet. A
as resultat.
äntade årspro
munala ersä en, innebär a n för elever s 310 stycken)
+/‐ 0 resultat visar på ett ö 3 mkr. Elever iseras till 583 ndets medle
som undervis genomsnitt a
ommunala er
Ä
20
ar. Denna av numera inns 3,3 mkr Avsättningen
ognos.
ttningar att det är lika som får skols . De prognos
.
verskott med r från andra k 3 stycken (59 mskommun
sas på våra s vseende des
rsättning plu
Ärendebeteckn
017/0166-0
vser
r som täcker n påverkar
a många som skjuts är 2 stiseras
d 0,4 mkr kommuner 90 år 2016).
er
skolor visar ssa elever
us 1,7 mkr.
ning
01.04
m
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-04-25
3 (8) Ärendebeteckning
2017/0166-01.04
Lars Kaggskolan
Lars Kaggskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på knappt 2,2 mkr.
Besparingen påträffas i huvudsak på introduktionsprogrammet. Under 2016 fick programmet stor tillströmning av elever vilket medförde ökat behov av lokaler och personal. Elevantalet har i början på året nu istället avtagit och ser i dagsläget heller inte ut att öka. Hyresavtal för externa lokaler går ut vid halvårsskiftet och möter därmed (i takt med färre elever) det minskade behovet av lokaler.
De preliminära söksiffrorna till skolans program bidrar med förbättrat utfall om ca 0,6 mkr och inför hösten planeras utökad organisation både för teknik‐ och fordons och transportprogrammet.
Även intresset till skolans olika vuxenutbildningar tyder på att fortsätta. Detta medför att intäkterna förväntas bli högre mot budgeterade.
Sammantaget är det prognostiserade utfallet minus 0,9 mkr.
Årsprognos: minus 0,9 mkr
Stagneliusskolan
Stagneliusskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på 0,2 mkr.
Intäkter för ökade kostnader avseende lärarlönelyftet är prognostiserade i helårsprognosen och bidrar till det förbättrade resultatet. Konsekvensanalyser avseende preliminära söksiffror är framtagna och i prognosen är höstens antagning baserad på dessa. För Stagneliusskolans del resulterar analysen med extra bidrag på alla program förutom AST enheterna där en större avräkning är gjord i förhållande till ingående prognoser. Inför hösten planeras en utökning av ekonomiprogrammets organisation med ytterligare en klass till fem i kommande årskurs ett.
Årsprognos: plus 0,3 mkr
Jenny Nyströmskolan
Jenny Nyströmsskolan gick in i budget 2017 med en kostymanpassning på 11,7 mkr.
Enligt ny praxis för intern hyressättning, pågår diskussion kring intern omfördelning av hyreskostnaden på Axel Weüdel. Detta kan komma att innebära en minskad hyreskostnad för gymnasiesärskolans lokaler på Axel Weüdel. Tillsammans med lägre andel av vaktmästare så kan det sammantaget komma att handla om ca 0,8 mkr.
Intäkterna för vuxenutbildningar förväntas även överstiga budget med ca 0,8 mkr.
Intäkterna för debitering av taxiresor till andra kommuner prognostiseras bli högre mot budget med ca 0,4 mkr utifrån den senaste debiteringen som avsåg december.
Samtidigt förväntas kostnaderna minska med ca 0,5 mkr.
Två fler inskrivna på särskolans fritids samtidigt som några har en ökad omfattning förväntas idag medföra ca 0,5 mkr i ökade intäkter. Samtidigt kan efterfrågan och behovet komma att ändras till hösten vilket då också direkt förändrar det
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-04-25
Ärendebeteckning
2017/0166-01.04
ekonomiska utfallet. De prelimära söksiffrorna belastar skolans utfall negativt med ca 2,6 mkr.
Årsprognos: minus 11,1 mkr
Axel Weüdelskolan
I och med nya interna styrdokument vilka anger riktlinjer för intern hyressättning så ska nytt avtal tecknas mellan gymnasiesärskolan och Axel Weüdelskolan. Avtalet är ännu inte undertecknat men prognostiseras minska skolans hyresintäkter med 0,6 mkr. Även vaktmästarens fördelning i tjänst diskuteras i samband med lokalerna vilken prognostiseras belasta skolan med ytterligare 0,2 mkr.
Hur statsbidraget för satsningen ”Rätt till komvux” ska hanteras diskuteras. I väntan på kalkyl och planering är därmed bidragets resultat prognostiserat till noll i
jämförelse mot föregående månads uppföljning.
Verksamheten avseende SFI ser ett ökat behov av fler timmar för flertalet av de elever som nu studerar inom steg 1 och 2. Detta gäller de flyktingar som kommer inom etableringsuppdraget och som skolan debiterar invandrarservice för
undervisning. I avtalet finns en mindre summa upptagen för erbjudna timmar över 525 stycken. En sammanställning av statistik och behov tas nu fram för att kartlägga behovet och starta diskussioner för att eventuellt skriva om avtalet.
Årsprognos: plus 0,4 mkr
Mjölnergymnasiet
Verksamheten för SFI och Lärvux i Torsås prognostiseras till budget. Nytt avtal är tecknat avseende de elever som överstiger 64 stycken, vilket är antalet utlovade platser enligt avtalet. Nuvarande kö genererar en grupp motsvarande 0,8 tjänst.
Diskussioner angående lokalernas nyttjande pågår och förbundet träffar
representanter från Torsås kommun under maj månad för att definiera behov och ändamål med nuvarande lokaler för förbundets verksamhet.
Årsprognos: enligt budget
Ölands Gymnasium inkl. Komvux
Hösten 2016 gick 93 IMS elever på skolan. Vid skolstart 2017 var denna siffra 77 elever. Ytterligare ett tapp ner till 70 är inlagt i prognosen baserat på stängning av förläggning inom kommunen samt nya bostadsadresser utom kommunen för några elever. Detta påverkar utfallet för enheten med 2,3 mkr. Vissa justeringar i
tjänsteutlägget planeras vilka för IMS verksamheten sänker årets kostnader med prognostiserat 0,8 mkr.
Några av ovanstående åtgärder innebär ett större tjänsteutlägg inom
vuxenverksamheten och då främst på gymnasieverksamheten för vuxna. Detta extra tjänsteutlägg tillsammans med en återbetalning till YH myndigheten, avseende antal elever på köksutbildningen inom YH, innebär att prognosen för helåret pekar på ett underskott.
K G
KALMARSU GYMNASIE
UNDS EFÖRBUND
Års
Års
Investe
De budgete uppgår till kopiatorer gymnasiefö Förbundsö De leasingå inköp av ko månadsvis.
beviljade a utveckling Kostverksa Jenny Nystr maskiner s elever kan Kaggskolan Forellen inn investering på skolan, Vad gäller c främst avse
Mjölnerg En mindr investerin
D
sprognos gym sprognos kom
eringar
erade invest 9,8 mkr. Det
kommer att örbundet, til övergripande
åtaganden p opiatorer. De . Centralt fin nslag från ve av verksamh mheten (960 römsskolan om måste fa innebära ett n. Kalmar ko nefattar nytt garna komme tills dess att centrala med er investerin
gymnasiet (5 e budgetpos ngsbehov.
mnasiet: min mvux: plus 0
eringarna en tta är 2 mkr m t belasta inve
l och med m e (3 474 tkr) på kopiatorer
essa inköp ha nns även en b erksamhetsu heterna.
0 tkr) planera under år 201 asas ut. Kostv t behov av by mmuns plan t kök och ma er därför att den nya byg del är 59 tkr gar inom ko
0 tkr) st är avsatt fö
D
2
nus 1,1 mkr 0,1 mkr
nligt Kalmars mer i utrymm esteringsbud mars månad,
r där avtalen anteras cent budgetpost ( utvecklingsfo
ar för att ers 17. Utöver m verksamhete yte av maski ner på att byg atsal för elev t bli så begrä ggnationen fi nyttjat fram sten (värme
ör skolan vilk Datum
2017-04-25
sunds gymna me än under dgeten framö
investerat fö
n löper ut kom ralt. Enhete (500 tkr) avse onden, vilken
sätta möbler möbler planer
en ser även a iner med hög gga lägenhe erna på Stag nsade som m finns på plats m till och med skåp i Lars K
ken avses an
Ä
20
asieförbund s r 2016 vilket över. Totalt s ör 1,2 mkr (1
mmer att ers rna internde edd för enhe är avsedd a
na i elevrest ras reinveste att den ökade gre kapacitet
ter på fastig gneliusskolan möjligt i kök o s.
d mars måna aggskolans k
vändas till u
Ärendebeteckn
017/0166-0
styrelse beror på att sett har
2 %).
sättas med ebiteras eternas att främja
taurangen på eringar för
e mängden t för Lars gheten
n,
och matsal
ad vilket kök).
ppkomna
5 (8) ning
01.04
t
å
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-04-25
Ärendebeteckning
2017/0166-01.04
Ännu har inga medel nyttjats.
Axel Weüdelskolan (300 tkr)
Investeringsbudget 2017 ämnar användas till klassrumsmöbler. Inköp av kamerautrustning för att säkerställa trygghetsbehovet på skolan inkluderas i investeringsäskandet.
Ännu har inga medel nyttjats.
Ölands Gymnasium (50 tkr)
Skolans behov av investering inför 2017 avser nyinvestering i
klassrumsuppsättningar vad gäller elevmöbler i och med det ökade elevantalet inom bl. a. språkintroduktionen.
Ännu har inga medel nyttjats.
Stagneliusskolan (1 700 tkr)
Skolan har med start under 2015 påbörjat en övergripande satsning på enhetens lärmiljö för att anpassa skolan till en flexiblare, mer IKT‐anpassad undervisning. I och med 2017 års investeringsnivå slutförs satsningen. Investeringsmedel används till klassrum, studieplatser och lärarnas arbetsplatser. Även inköp av media ‐ och kommunikationsutrustning ingår i avsatta medel.
Till och med mars månad har 158 tkr nyttjats främst för elinstallationer i form av nya armaturer, ellås mm.
Jenny Nyströmskolan (2 200 tkr)
Flera klassrum har fått ny utrustning i digital anda med möbler som öppnat för fler flexibla undervisningsformer. Detta planeras även fortlöpa under 2017. I skolans korridorer, planeras nya sittplatser. En annan åtgärd under året kommer vara att installera kameraövervakning i skolans samtliga lokaler.
Fram till mars månad har skolan investerat 631 tkr ibland annat lånedisk och arkivsystem till biblioteket samt kameranläggning till skolan.
Lars Kaggskolan (2 000 tkr)
En betydande elevökning till skolans program har medfört behov av inköp vad det gäller utrustning i form av olika läromedel, nya möbler samt en del anpassning av lokaler. En redan påbörjad process till moderna och mer flexibla lärmiljöer planeras även att fortsätta. En ytterligare process som förväntas påbörjas under 2017 är ombyggnation av skolans ventilation.
Fram till mars månad har skolan investerat 332 tkr. Dessa avser bland annat centralsuganläggning till bygg‐ och anläggningsprogrammet, stadigvarande undervisningsmaterial till el‐ och energiprogrammet samt detsamma till individuellt val kurs i kyl‐ och värmeteknik.
K G
KALMARSU GYMNASIE
UNDS EFÖRBUND
Likvidi
Saldot på K Orsaken til förfall till b av mars. Ef
Ovanståen med mars 2
D
tet
Kalmarsunds l februari må betalning tills
fter mars må
de diagram v 2017.
gymnasiefö ånads låga li sammans me ånad är ordn
visar saldot v
D
2
rbund uppgi kviditet var a ed bidraget f
ingen återst
vid respektiv Datum
2017-04-25
ick till 57,4 m att medlems för mars mån
älld.
ve månadsslu
Ä
20
mkr den sista sbidraget för nad vilket inn
ut från 2014
Ärendebeteckn
017/0166-0
a mars.
r februari nebar i slute
fram till och
7 (8) ning
01.04
t
h
KALMARSUNDS GYMNASIEFÖRBUND
Datum
2017-04-25
Ärendebeteckning
2017/0166-01.04
ÅR 2017
RESULTATRÄKNING (tkr) BUDGET Redovisat Rp Prognos
(endast externa kostnader och intäkter) 2017 2017 25,0% 2017
Verksamhetens Intäkter 179 897 42 113 23,4% 183 507
varav Inter kom i ntäkt 80 028 40 246 80 392
varav i nterna i ntä kter 0 0 0
Intern ränta 700 101 400
Verksamhetens Kostnader ‐586 277 ‐144 278 24,6% ‐595 338
varav Inter kom kos tna d ‐79 772 ‐20 470 ‐80 550
varav a vs kri vni nga r ‐4 447 ‐563 ‐4 447
varav i nterna kos tnader 0 0 0
Projektredovisning 0 341 ‐119
Avsättning Mjölner 0 0 0
Delsumma ‐405 680 ‐101 723 25,1% ‐411 549
Personalbil 0 0 0,0% 0
Semesterlöneskuld ‐500 0 0,0% ‐500
LAGSTADGADE ARBETSGIV AVG ‐63 638 ‐10 945 17,2% ‐65 670
Löneskatt ‐3 523 0 0,0% ‐3 379
Löneskatt förändring p‐skuld 0 0 0,0% 40
Omställningsfond ‐300 ‐36 11,9% ‐326
Avtalsförsäkringar FORA ‐20 ‐4 18,9% ‐23
Avtalsförsäkringar KPA ‐130 ‐33 25,3% ‐131
FÅP ‐3 256 ‐499 15,3% ‐1 997
Förvaltningavgifter ‐438 ‐457 104,4% ‐452
Utbetalda pensioner ‐1 848 ‐469 25,4% ‐1 876
Individuella valet ‐9 566 ‐60 0,6% ‐9 925
Förändring pensionsskuld 148 0 0,0% 167
Finansiering po‐avgift 78 700 20 198 25,7% 80 793
Nettokostnader ‐410 051 ‐94 027 22,9% ‐414 829
Driftbidrag 410 483 136 528 33,3% 410 483
Intäktsräntor 100 0 0,0% 100
Kostnadsräntor 0 0 0,0% 0
Finansiella kostnader pensionsskuld ‐34 0 0,0% ‐27
