SOLLENTUNA KOMMUN
Kommunledningskontoret
Tjänsteutlåtande
Håkan Wikman
2013-05-21 Sidan 1 av 3
Dnr 2013/0279 K S - 2 Kommunstyrelsen
Diariekod: 104
Förstärkt månadsrapport per april 2013 för Sollentuna kommun
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår att kommunstyrelsen att
Kommunstyrelsen godkänner förstärkt månadsrapport per april 2013 i enlighet med kontorets tjänsteutlåtande 21 maj 2013.
Sammanfattning
Sollentuna kommuns prognos för 2013 exklusive realisationsvinster visar på ett positivt resultat på 1,6 miljoner kronor, vilket innebär att kommunen uppfyller balanskravet i dagsläget. Årets budgeterade resultat på 31,2 miljoner kronor uppnås dock inte.
Om kommunens finansiella mål om värdesäkring av eget kapital skall uppnås måste överskottet vara 31 miljoner kronor.
• I prognosen har bedömningen gjorts att K S oförutsedda ospecificerade medel kommer att lämna ett överskott med 10,0 miljoner kronor.
• Skatteintäkterna förväntas bli 20,3 miljoner kronor bättre än budget (enligt SKL:s senaste prognos 2013-04-24).
• Nämnderna sammantaget prognostiserar ett underskott på 57,5 miljoner
• För finansnettot prognostiseras en negativ avvikelse (11,9 mkr). Främst beroende på att räntekostnaden på pensionsskulden beräknas bli 12,5 miljoner kronor högre än budget. Orsaken till det är SKL:s beslut om förändrad räntesats för RIPS (kommunala regler för pensionsskuldsberäkning).
• A F A-försäkringar kan komma att ta beslut om återbetalning av premier för arbetsmarknadsförsäkringar inbetalade av kommunen under åren 2006 och 2005, detta kan innebära en återbetalning på 33 miljoner kronor.
Posten ingår inte i redovisad prognos eftersom det inte finns något beslut ännu.
• Förvaltningschef samt controller för de nämnder som har stora underskott kommer att träffa kommunledningskontoret löpande i samband månadsrapporteringarna.
Utförlig redovisning finns i bilaga, Förstärkt månadsrapport april 2013 för Sollentuna kommun
kronor.
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Tjänsteutlåtande
2013-05-19
Dnr 2013/0279 K S - 2 Sidan 2 av 3
Ärendet
Ärendet avser prognos för helåret 2013 för Sollentuna kommun.
Kommunens bolag ingår inte i rapporten utan kommer att meddelas fullmäktige i särskild ordning.
Den löpande uppföljningen ska bestå av följande delar:
• Månadsuppföljningar
Genomförs enligt kommunstyrelsens beslut om periodicitet.
Förvaltningarna rapporterar till kommunledningskontoret.
• Förstärkt månadsrapport per april
Genomförs per april. Nämnderna rapporterar till kommunstyrelsen.
• Delårsrapport per augusti med resultatprognos
Kommunledningen sammanställer den förstärkta månadsrapporten med utgångspunkt från nämndernas rapportering, kommunens totala
resultatprognos gällande ekonomiskt utfall samt måluppfyllelse till kommunstyrelsen. Den förstärkta månadsrapporten ska innehålla
• helårsprognos för nettokostnader samt avvikelse gentemot årsbudget,
• kommentarer till avvikelser på verksamhetsnivå,
• redovisning av åtgärder vid eventuella underskott,
handlingsplaner som inte kommer att kunna avslutas ska redovisas inklusive planerade åtgärder,
• uppföljning av sjukfrånvaron,
• för de uppdrag som lämnades i budgetbeslutet för 2013 ska status och prognos redovisas samt
• viktigare händelser
Den förstärka månadsrapporten ska vara nämndbehandlad.
Åtgärder som leder till ekonomisk balans
Nämnderna ska löpande rapportera om utfall och bedömning av ekonomi och verksamhet till kommunstyrelsen som i sin tur gör en helhetsbedömning av utvecklingen. Om nämnden befarar avvikelser ska nämnden själv genom egna prioriteringar, omprövningar och andra åtgärder se till alt nämndens anslag inte överskrids. V i d betydande budgetavvikelse ska nämnden ta fram åtgärdsplan i samråd med kommunstyrelsens arbetsutskott.
Om det visar sig att beslutade åtgärder inte är tillräckliga kan
kommunstyrelsen begära en revision för att bl.a. utveckla planering, upp- följning och styrning inom nämndens ansvarsområde.
Tjänsteutlåtande
2013-05-19
Dnr 2013/0279 K S - 2 Sidan 3 av 3
Om kommunstyrelsen bedömer att nämnden inte kan hantera avvikelserna ska kommunstyrelsen föreslå fullmäktige vilka åtgärder som ska vidtas.
Strategin går i huvudsak ut på att nämnderna skall ta fram en åtgärdsplan i samråd med kommunstyrelsens arbetsutskott när en betydande
budgetavvikelse uppstår. Åtgärdsplanen godkänns av kommunstyrelsen och därefter rapporterar nämnden fortlöpande vad som händer.
Åtgärder vid avvikelse för målstyrning och uppdrag
Nämnderna ska i de fall de befarar att handlingsplaner eller uppdrag inte kommer att uppfyllas, rapporter vilka åtgärder de försökt att vidtagit för att genomföra handlingsplanen eller uppdraget.
Bilagor bifogat detta ärende:
1. Förstärkt månadsrapport april 2013 för Sollentuna kommun Bilagor tillgängliga på kommunledningskontoret:
2. Kommunstyrelsen inklusive exploatering april 2013 3. Överförmyndarnämnden, april 2013
4. Trafik- och fastighetsnämnden, april 2013 5. Barn- och ungdomsnämnden, maj 2013
6. Utbildning- och arbetsmarknadsnämnden, april 2013 7. Socialnämnden, april 2013
8. Vård- och omsorgsnämnden, april 2013 9. Kultur- och fritidsnämnden, april 2013 10. Miljö- och byggnadsnämnden, april 2013 11. Rösjöstyrelsen, april 2013
