Tjänsteutlåtande Kommunledningskontoret
2014-05-28
Inga-Lill Fritsch Sidan 1 av 3
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2014/0309 KS-1 Diariekod: 103
Kommunstyrelsen
Förstärkt månadsrapport per april 2014 för Sollentuna kommun
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen att
1. Kommunstyrelsen godkänner förstärkt månadsrapport per april 2014 i enlighet med kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 22 maj 2014 2. Kommunstyrelsen föreslår fullmäktige att i enlighet med den förstärkta
månadsrapporten per april, har barn- och ungdomsnämnden, inom området barn i behov av särskilt stöd och inköp av ipads till
fritidspersonal, rätt att överskrida sin budget för 2014 i enlighet med prognosen.
3. Kommunstyrelsen föreslår fullmäktige att i enlighet med den förstärkta månadsrapporten per april, har socialnämnden, inom området
placeringar av barn och unga, rätt att överskrida sin budget för 2014 i enlighet med prognosen.
Sammanfattning
Sollentuna kommuns prognos för 2014 exklusive realisationsvinster visar på ett positivt resultat på 35,6 miljoner kronor, vilket innebär att balanskravet uppnås samt att även årets budgeterade resultat på 31,8 miljoner kronor uppnås.
• Skatteintäkterna förväntas bli 46,3 miljoner kronor bättre än budget (enligt SKL:s prognos 2014-04-29). En förbättring (7,9 mkr) mot föregående prognos.
• Finansnettot prognostiserar en negativ avvikelse (8,9 mkr). En stor de av avvikelsen består av lägre utdelning från AB Sollentunahem (4,5 mkr) samt lägre beräknad ränta på banktillgodohavanden beroende på en lägre räntenivån än budgeterat.
• För pensionerna beror underskottet (5,2 mkr) till stor del på att
beräkningen av den premiebestämda pensionen som bokades upp 2013 var för låg och kommer att belasta 2014 med 3,6 miljoner kronor.
• Nämnderna sammantaget prognostiserar ett underskott på 28,9 miljoner kronor, en försämring med 12,9 miljoner kronor jämfört med föregående prognos. Av underskottet avser preliminärt 12,3 miljoner kronor
volymer för barn- och ungdomsnämnden (7,7 mkr) samt utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (4,6 mkr). Från och med 2013 justeras inte
Tjänsteutlåtande
2014-05-28
Dnr 2014/0309 KS-1 Sidan 2 av 3
nämndernas budgetramar , under innevarande budgetår, för ökade volymer, utan ska rapporteras som en avvikelse i prognosen.
• Underskott utöver volymer prognostiseras för utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (3,2 mkr) samt nämndens resultatenhet Rudbeck (3,6 mkr), barn och ungdomsnämnden (4,4 mkr),
socialnämnden (4,4 mkr), trafik- och fastighetsnämnden (2,5 mkr) och de kvarvarande verksamheterna under vård- och omsorgsnämndens produktionsuppdrag solom (4,5 mkr)
• Vård- och omsorgsnämnden rapporterar problem med tre av sina handlingsplaner till nämndens åtaganden. I övrigt rapporteras inga avvikelser inom målstyrningen.
Utförlig redovisning finns i bilaga 1, månadsrapport april 2014 samt i bilaga 2, sammanställning nämndernas månadsrapporter april 2014.
Ärendet
Ärendet avser prognos för helåret 2014 för Sollentuna kommun samt avstämning av utfallet efter april. Kommunens bolag ingår inte i rapporten utan kommer att meddelas fullmäktige i särskild ordning.
Den löpande uppföljningen under året ska bestå av följande delar:
• Månadsrapporter
Genomförs enligt kommunstyrelsens beslut om periodicitet.
Förvaltningarna rapporterar till kommunledningskontoret
• Förstärkt månadsrapport per april
Nämnderna rapporterar till kommunstyrelsen en prognos och utfall efter april.
• Delårsrapport per augusti
Nämnderna rapporterar till fullmäktige en prognos och delårsbokslut efter augusti.
Kommunledningskontoret sammanställer den förstärkta månadsrapporten med utgångspunkt från nämndernas rapportering, kommunens totala prognos, ekonomiskt utfall efter april samt måluppfyllelse, till
kommunstyrelsen. Utifrån kommunledningskontorets uppsiktsplikt görs en analys av nämndernas prognos.
Den förstärkta månadsrapporten ska innehålla:
• Helårsprognos sam avvikelse mot budget
• Kommentarer till utfall per sista april
• Kommentarer till prognosavvikelse
Tjänsteutlåtande
2014-05-28
Dnr 2014/0309 KS-1 Sidan 3 av 3
• Planerade åtgärder vid eventuella underskott
• Eventuell omdisponering
• Prognos åtaganden/handlingsplaner
• Kvarstående uppdrag – status
• Viktiga händelser
Den förstärkta månadsrapporten ska vara nämndbehandlad.
Åtgärder som leder till ekonomisk balans
Nämnderna ska löpande rapportera om utfall och bedömning av ekonomi och verksamhet till kommunstyrelsen som i sin tur gör en helhetsbedömning av utvecklingen. Om nämnden befarar avvikelser ska nämnden själv genom egna prioriteringar, omprövningar och andra åtgärder se till att nämndens anslag inte överskrids. Vid betydande budgetavvikelse ska nämnden ta fram åtgärdsplan i samråd med kommunstyrelsens arbetsutskott. Om det visar sig att beslutade åtgärder inte är tillräckliga kan kommunstyrelsen begära en revision för att bland annat utveckla planering, uppföljning och styrning inom nämndens ansvarsområde.
Om kommunstyrelsen bedömer att nämnden inte kan hantera avvikelserna ska kommunstyrelsen föreslå fullmäktige vilka åtgärder som ska vidtas.
Strategin går i huvudsak ut på att nämnderna skall ta fram en åtgärdsplan i samråd med kommunstyrelsens arbetsutskott när en betydande budget- avvikelse uppstår. Åtgärdsplanen godkänns av kommunstyrelsen och därefter rapporterar nämnden fortlöpande vad som händer.
Åtgärder vid avvikelse för målstyrning och uppdrag
Nämnderna ska i de fall de befarar att handlingsplaner eller uppdrag inte kommer att uppfyllas, rapportera vilka åtgärder de försökt vidtaga för att genomföra handlingsplanen eller uppdraget.
Katarina Kämpe Håkan Wikman
Kommundirektör
Inga-Lill Fritsch Kristina Brismark Olov Larsson
Bilagor:
1. Månadsrapport april 2014
2. Sammanställning nämndernas månadsrapporter april 2014
