Delårsrapport augusti
Spinnerskan i Mark AB
2021
2
Innehållsförteckning
1 Viktiga och intressanta händelser för individ och samhälle ... 3
2 Verksamhet ... 4
2.1 Uppföljning av grunduppdrag ... 4
3 Måluppföljning ... 5
3.1 Strategiska områden/Förutsättningar/Utgångspunkter: Hållbar personalförsörjning ... 5
4 Uppföljning av internkontroll ... 6
4.1 Årets internkontrollarbete ... 6
5 Ekonomi ... 7
5.1 Resultaträkning... 7
5.2 Nyckeltal ... 7
6 Övrig uppföljning ... 9
6.1 Agenda 2030 ... 9
6.2 Uppföljning av Klimatlöften 2021 ... 9
7 Följetal ... 10 Bilagor
Bilaga 1: Uppföljning av internkontrollplan 2021-08-31
3
1 Viktiga och intressanta händelser för individ och samhälle
I februari avslutades Mats Lilienbergs anställning i Marks kommun och därmed också
uppdraget som verkställande direktör för Spinnerskan i Mark AB. Styrelsen har beslutat utse tf kommundirektör Karin Hydén till tf verkställande direktör för Spinnerskan i Mark AB. Styrelsen har i samband med byte av verkställande direktör haft två extra styrelsemöten utöver de tre ordinarie styrelsemötena i mars, maj och juni. Liksom föregående år har pandemin medfört att mötena hållits digitalt.
4
2 Verksamhet
2.1 Uppföljning av grunduppdrag
Huvudverksamhet / Uppdraget uppfyllt Helt I hög
grad Delvis I låg grad Inte alls Samordna verksamheten och verka för
koncernnytta X
Under året har det förts diskussioner om framtiden för Marks Fastighets AB. Bolaget har i uppdrag att göra en översyn av intäkter och kostnader och rapportera förslag på åtgärder till Spinnerskan i Mark. För närvarande pågår också en rekrytering av VD till Marks Fastighets AB.
I samband med beslut om årsredovisningar fastställdes de belopp som dotterbolagen ska lämna till Spinnerskan i Mark AB. Utdelning lämnas från och med 2021 av samtliga dotterbolag, detta som ett led i att stärka resultatet i moderbolaget.
PwC har anlitats för att utreda mellanhavanden inom Spinnerskankoncernen. Uppdraget är att kartlägga och komma med förslag på hur mellanhavandena kan lösas upp samt vilka
ekonomiska konsekvenser det får.
Bedömningen är att Spinnerskan i Mark AB helt når sitt grunduppdrag att verka för samordning och koncernnytta. Bedömningen är densamma som i aprilrapporten.
5
3 Måluppföl jning
Kom m un en s verk sam h et sk a pl an er as m ed vi si on och m ål för Mark s k om m un som u t gån gspun k t. I det t a a vsni t t föl js m ål och in dik at or er upp.
3.1 Strategiska områden/Förutsättningar/Utgångspunkter: Hållbar personalförsör jning
Kommungemensamma mål: Rätt till heltid och mö jlighet till deltidI n d i k a t o r er U t f a l l 2 0 1 9 U t f al l 2 0 2 0 P r o g n o s
2 0 21 M å l 2 0 21
Alla an ställda sk a k unn a få önsk ad
sysselsät tnin gsgr ad ( % ) 1 00
Kommungemensamma mål: Sundare personalomsättning
I n d i k a t o r er U t f a l l 2 0 1 9 U t f al l 2 0 2 0 P r o g n o s
2 0 21 M å l 2 0 21 Per son alom sät tnin g ( % )
6
4 Uppföljning av internkontroll
4.1 Årets internkontrollarbete
Nämnder och styrelser har ansvar för att den interna kontrollen inom sitt verksamhetsområde är tillräcklig och ska rapportera om sitt arbete med intern kontroll.
Styrelsen har beslutat om internkontrollplan för 2021. Planen följs upp löpande under året och åtgärder ska vara återrapporterade senast december. Uppföljning av årets internkontrollplan per augusti finns som bilaga.
7
5 Ekonomi
5.1 Resultaträkning
ResultaträkningResultaträkning
(belopp i tkr) Utfall 2020 Utfall 31/8
2020 Utfall 31/8
2021 Prognos
2021 Budget
2021 Budgetavvikelse
Intäkter 2802 1868 2220 3388 2876 512
Kostnader -2805 -1852 -2300 -3603 -3495 -108
Rörelseresultat -3 16 -80 -215 -619 404
Finansiella
intäkter 453 453 1009 1009 1009 0
Finansiella
kostnader -809 -578 -407 -594 -632 38
Resultat efter finansiella
poster -359 -109 522 200 -242 442
Investeringar och upplåning (tkr)
Investeringar 0 0 0 0 0 0
Amortering 204107 204107 0 0 0 0
Nyupplåning 204000 204000 0 0 0 0
Analys av resultaträkning
Resultatet per augusti är klart bättre jämfört med föregående år, vilket förklaras av att samtliga dotterbolag har lämnat utdelning. Beloppsmässigt har utdelningen mer än
fördubblats. De finansiella kostnaderna är samtidigt något lägre, vilket har sin förklaring i att räntenivån för lånen hos Kommuninvest är lägre än räntekostnaden för det interna lånet från Marks kommun föregående år.
Det har varit en diskussion kring prisnivåer avseende fakturering av administrationskostnader.
Efter genomförda justeringar har samtliga aktuella fakturor reglerats, det finns per augusti inga oklarheter inom koncernfaktureringen.
Prognosen visar ett positivt resultat, vilket beror på beslutad utdelning från samtliga
dotterbolag med sammanlagt 1 009 tkr. Samtidigt har upprättade avtal, som bland annat styr kostnadsfördelningen inom koncernen, medfört att tidigare budgeterade utredningskostnader på 500 tkr har justerats ner.
5.2 Nyckeltal
Nyckeltal augustiNyckeltal Utfall 2020 Utfall 31/8
2021 Prognos 2021 Budget 2021 Budgetavvikel se Avkastning eget kapital
Årets avkastning Fyraårssnitt Krav
Soliditet (%)
Utfall 20,4 % 20,5 % 20,5 % 20,5 % 0,0 %
Krav
8 Analys nyckeltal augusti
Prognosen för soliditeten är i linje med budget.
9
6 Övrig uppföljning
6.1 Agenda 2030
6.2 Uppföljning av Klimatlöften 2021
Kommunen har inför 2021 antagit klimatlöften i Klimat 2030. I delårsrapporten ska nämnder och styrelser följa upp de antagna klimatlöften som berör nämnd/styrelse. Utifrån nämnders och styrelsers uppföljning görs en rapportering till Klimat 2030, länsstyrelsen.
Klimatlöfte Uppföljning
10
