Mjölby Kommun PROTOKOLLSUTDRAG 42 KS/2015:411. Årsredovisning 2015

(1)

Sammanträdesdatum Sida

Arbetsutskott 2016-03-14 1 (1)

§ 42 KS/2015:411

Årsredovisning 2015

Årsredovisningen innehåller, förutom redovisning för kommunen, en sammanställd redovisning där de kommunala bolagen ingår. Kom-munmål och åtaganden har följts upp.

Av årsredovisningen framgår att årets resultat uppgår till 47,3 mkr och att justerat resultat med avseende på balanskravet uppgår till 13,7 mkr.

Kommunfullmäktige beslutade 2013 om en så kallad resultatutjäm- ningsreserv (RUR). Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen uppgår vid årets slut till 3 % varför Kommunallagens enprocentsregel tilläm-pas. För 2015 har 27,7 mkr reserverats och RUR blir därefter 35,1 mkr.

Årets resultat för kommunen och de kommunala bolagen sammanställt uppgick till 85,0 mkr.

Arbetsutskottet beslutar

att utan eget förslag hänskjuta ärendet till kommunstyrelsen för beslut.

Beslutet skickas till:

Akten

Kommunstyrelsen

(2)

Missiv

Datum Diarienummer

Kommunstyrelsens förvaltning

2016-03-03 KS/2015:411

Postadress Besöksadress Telefon Internetadress Bankgironummer

Handläggare

Chris Tevell

Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen

Årsredovisning 2015

Sammanfattning

Årsredovisningen innehåller, förutom redovisning för kommunen, en sammanställd redovisning där de kommunala bolagen ingår.

Kommunmål och åtaganden har följts upp.

Av årsredovisningen framgår att årets resultat uppgår till 47,3 mkr och att justerat resultat med avseende på balanskravet uppgår till 13,7 mkr.

Kommunfullmäktige beslutade 2013 om en så kallad resultatutjämningsreserv (RUR). Soliditeten inklusive ansvarsförbindelsen uppgår vid årets slut till 3 % varför

Kommunallagens enprocentsregel tillämpas. För 2015 har 27,7 mkr reserverats och RUR blir därefter 35,1 mkr.

Årets resultat för kommunen och de kommunala bolagen sammanställt uppgick till 85,0 mkr.

Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att fastställa kommunens årsredovisning för 2015, samt

att godkänna att resultatutjämningsreserven ökar med 27,7 mkr enligt Kommunallagens enprocentsregel, samt

att efter revisorernas utlåtande överlämna årsredovisning 2015 till kommunfullmäktige för godkännande

Kommunstyrelsens förvaltning

Dag Segrell Chris Tevell

Kommunchef Redovisningschef

(3)

Årsredovisning 2015

(4)

Sammanfattning

Årets resultat

Årets resultat uppgår till 47 mkr mot budgeterade 14 mkr. Nämnderna visar överskott jämfört med budget på 28 mkr och fnansieringen ger överskott på 5 mkr. Året har präglats av svårprognostiserade bidragsintäkter och svårig- heter med personalrekrytering. Även det milda vintervädret har bidragit till överskottet liksom en försäkringspremieåterbetalning. Resultatet för Mjölby kommunkoncern är 85 mkr.

Investeringar

Årets investeringar uppgick till 96 mkr mot budgeterat 199 mkr. De största investeringarna utgjordes av Skänninge idrottshall och reinvestering i va- ledningar och va-verk.

Finansiell ställning

Kommunens långfristiga låneskuld uppgick vid årsskiftet till 365 mkr. Det samlade framtida pensionsåtagandet var 803 mkr. Soliditeten uppgår till 47 procent när beräkningen görs enligt gällande redovisningsregler. Om hela pensionsåtagandet räknas med på skuldsidan blir soliditeten för första gången positiv, 3 procent, vilket medför möjlighet för ökad reservering till resultat- utjämningsreserven.

Befolkning

26 602 invånare, +174 invånare, bodde i kommunen vid årets slut, vilket inne- bär en befolkningsökning för tionde året i rad. Inrikes infyttning ökade jämfört med föregående år. Immigrationen höll samma nivå. Födelsenettot ökade för tredje året i rad, +38. Befolkningsstatistiken innehåller endast folkbokförda.

Samhällsbyggnad och infrastruktur

Efterfrågan på bostadsmark är fortsatt hög, framförallt när det gäller villatomter. 24 villatomter såldes, vilket var i nivå med 2014. Särskilt glädjande är utvecklingen i Skänninge, där efterfrågan på villor avspeglar sig i prisstegringar.

Detaljplanen för första etappen av Svartå Strand på kvarteret Rosenkammaren i Mjölby vann laga kraft. Under hösten förbereddes nyproduktionen av ferbostadshus. Intresset för de nya lägenheterna är stort och byggstart planeras till mars 2016.

(5)

Näringsliv och arbetsmarknad

Mjölby kommun rankades som sjätte kommun i Östergötland i Svenskt Näringslivs ranking av det lokala företagsklimatet. Kommunen arbetar efter en handlingsplan för att förbättra näringslivsklimatet. Bland annat ska en omfattande utbildningsinsats för kommunens tjänstemän genomföras under 2016. Kommunstyrelsen initierade en tankesmedja till vilken kommunens företagsföreningar bjöds in. Arbetet ska fortsätta kommande år genom ett näringslivsråd. Intresset för att etablera sig på Viringe är fortfarande stort och fera företag började bygga under året. Kommunen genomförde ytterligare ett strategiskt markförvärv av cirka tio hektar industrimark i anslutning till Viringe.

Vision 2025

Kommunfullmäktiges tolv kommunmål utgår från kommunens vision 2025 och är gemensamma för kommunens alla verksamheter. Målen är långsiktiga och anger en önskad riktning för kommunens utveckling. Av dessa tolv mål bedöms sex som uppfyllda, ett är på väg att nås och fem är inte uppnådda. Av 50 åtaganden är 23 uppnådda eller på väg att nås.

Kvalitetsutveckling

I strategin för verksamhetsutveckling understryks att ständiga förbättringar är en del av vardagen och ska utgå från verksamhetens uppdrag, kommunens värdegrund, kommunmålen och Vision 2025. Varje år följs förvaltningarnas kvalitetsarbete upp. Alla förvaltningar har genomfört någon typ av kundunder- sökning under året, de festa är delvis nöjda men åtgärder pågår för ytterligare förbättring. Synpunkter från allmänheten hanteras och blev drygt 700 stycken under året. Svarstiden om fem dagar kan vara svårt att hålla. Kvalitetsdeklara- tioner beskriver vad allmänheten kan förvänta sig av kommunens tjänster. Det fnns 13 stycken varav drygt hälften hör till omsorgs- och socialförvaltningen.

Kommunens medarbetare

Kommunen hade vid årsskiftet 2 072 årsarbetare och personalkostnader inklusive pensionskostnader på 995 mkr. Medelåldern hos de tillsvidareanställda är 47 år. Sjukfrånvaron har ökat till 5,9 procent från 5,5 procent. Alla förvalt- ningar arbetar med att minska sjukfrånvaron. Rekryteringen av framför allt lärare, socionomer, sjuksköterskor och ingenjörer har försvårats. En gemensam kompetensförsörjningsplan håller på att tas fram. Flera utbildningar för nya medarbetare, chefer och arbetsledare har genomförts under året.

(6)

Innehåll

Kommunstyrelsens ordförande har ordet ...5

Förvaltningsberättelse Vision 2025 och kommunmål ...6

Ekonomisk översikt och analys ...12

Kvalitetsredovisning ...19

Personalredovisning ...21

Verksamhetsberättelser Förskola, grundskola, gymnasium, vuxenutbildning ...26

Social omsorg och stöd ...30

Kultur och fritidsverksamhet ...37

Teknisk verksamhet – fastigheter, gata och park, va- och avfallhantering samt intern service... 40

Kommunövergripande verksamhet ... 46

Plan- och byggverksamhet ... 50

Miljö- och hälsoskydd ...52

Räddningstjänst ...55

Kommunfullmäktige och politiska organ...57

Verksamhetsberättelser för de kommunala bolagen ...58

Mjölby kommuns organisation ...61

Räkenskaperna Resultaträkning ...62

Kassafödesanalys ...63

Balansräkning ...64

Tilläggsupplysningar ...65

Särredovisning av Vatten och Avlopp. Resultaträkning ...76

Särredovisning av Vatten och Avlopp. Balansräkning ...77

Driftredovisning Mjölby kommun ...78

Investeringsredovisning Mjölby kommun ...79

Detaljerad årsuppföljning, samtliga investeringsprojekt ...80

Övrig information 5 år i sammandrag ...82

Kommunens pengar ...83

Revisionsberättelse ...84

(7)

Kommunstyrelsens ordförande har ordet

Det hände mycket i världen och i vår kommun under 2015.

En stor sak är att arbetslösheten, särskilt när det gäller unga, har sjunkit.

Under de fem senaste åren har 1 380 nya arbetstillfällen tillkommit i Mjölby kommun. Ökningen motsvarar 13,3 procent och är den kraftigaste ökningen i hela Östergötland mellan 2009-2014. Behovet av försörjningsstöd minskade för andra året i rad. Antalet hushåll med försörjningsstöd minskade med sex procent, bland annat som en följd av den förbättrade arbetsmarknaden, men också på grund av arbetsmarknadsenhetens insatser.

Vi har många duktiga företagare, både stora och små, i vår i kommun. Ett gott samarbetsklimat mellan kommun och näringsliv är en grundbult för en expansiv kommun. Vi hoppas kunna utveckla samarbetet än mer, till exempel genom vårt nya näringslivsråd med hjälp av vår nytillsatte näringslivschef.

Allt fer väljer att fytta till vår kommun, vi sålde 24 villatomter och många visar intresse genom att ställa sig i tomtkön. Byggandet av ferbostadshus vid Svartå strand är på gång, efterfrågan på lägenheterna är stor. Det är också glädjande att villapriserna i Skänninge stiger. Vår kommun är attraktiv!

2015 var våra elevers slutbetyg i grundskolan de bästa under 2000-talet.

Vi är på rätt väg men vi fortsätter utvecklingen för att eleverna ska lyckas ännu bättre. Bland annat rekryterar vi fer lärare, alla nyutexaminerade får ett unikt utformat introduktionsår, medarbetarna får fortlöpande kompetensutveckling, personaltätheten ökar i lågstadiet och vi höjer de anställdas löner. Det bidrar också till attraktiviteten.

Jag är också glad att vår nya idrotthall i Skänninge, Birger jarls hall, invigdes.

Här fnns det goda förutsättningar för lek, motion och idrott för alla. Jag tror också att hallen kan bli en plats för möten mellan nya kommuninvånare och dem av oss som bott här hela våra liv.

Naturligtvis har året präglats av alla de människor som kommit till vår kommun på fykt undan krig. Det engagemang och den uppfnningsrikedom som kommunens medarbetare och kommuninvånare visar upp är enastående.

Det stora antalet nyanlända ställer stora krav på vår organsation, det kräver nytänkande och nya arbetssätt. Det är vår gemensamma uppgift att integratio- nen går så bra som möjligt. Ju snabbare människor får kontakter, en bostad, lär sig språket och börjar studera eller arbeta – desto snabbare kan man bidra till samhället. Med tanke på hur demografn ser ut i vårt land, allt fer av oss lever allt längre, behövs fer unga människor. Och de festa fyktingar som kommer hit är i förvärvsaktiv ålder. Vi behöver varandra.

Cecilia Vilhelmsson

Kommunstyrelsens ordförande

(8)

Vision 2025 och kommunmål

Uppföljning av kommunmål

Kommunfullmäktiges tolv kommunmål utgår från kommunens vision 2025. Målen är långsiktiga och anger en önskad riktning för kommunens utveckling. Målen är gemensamma för verksamheterna och tar sikte på att upprätthålla en god ekonomisk hushållning, både ur ett verksamhetsperspektiv och ur ett fnansiellt perspektiv.

Kommunmålens uppfyllelse bedöms med hjälp av indikatorer.

•

Målet är nått, minst 75 % av indikatorerna har nått målvärdet

•

Målet är inte nått men är på väg, 50-74 % av indikatorerna har nått målvärdet

•

Målet är inte nått, 0-49 % av indikatorerna har nått målvärdet

•

Bedömning kan inte göras

i.u. Ingen uppgift, resultat för aktuellt år fnns inte tillgänglig.

Utfallet för den senast tillgängliga mätningen bedöms mot ett målvärde för året. Som tilläggsinformation för varje indikator anges trend och jämförelse. Trend avser utvecklingen över de tre senaste mätningarna. Jämfört med andra avser Mjölbys resultat jämfört med aktuell kommungrupp, kommuner i tätbefolkad region.

Åtaganden är nämndernas bidrag för att bidra till kommunmålets uppfyllelse. Kort beskrivning av resultaten för åtaganden återfnns under respektive verksamhetsavsnitt. Under 2015 gick Service- och entreprenadkontoret och Tekniska kontoret samman till Service- och teknikförvaltningen.

Verksamhetsperspektiv

z 1.1 Mjölby kommun ska erbjuda attraktiva boendemiljöer och stimulera till ökad infyttning.

Nämndernas åtaganden för att bidra till kommunmålets uppfyllelse:

•

Planberedskapen i kommunen är god och har en efektiv handläggningsprocess BYG

•

Bilden av Mjölby kommun attraherar allt fer invånare till infyttning, varumärket Mjölby kommun ska stärkas KS

•

Service- och teknikförvaltningen ska utveckla tillgängliga och attraktiva stadskärnor TN

•

I samverkan med andra aktörer utveckla en mångfald av bostäder som möjliggör ett självständigt liv OSN

•

Miljönämnden ska aktivt vara med i arbetet för hållbara boendemiljöer. MN

Indikator Jämfört

med andra Trend Målvärde

2015 2015 2014 2013 2012

Medborgarnas nöjdhet med bostadssituationen i

kommunen, % Sämre î 60 52 i.u 59 i.u

Medborgare som kan rekommendera kommunen till

andra, % Bättre è 66 66 i.u 65 i.u

Befolkningsutveckling, antal Sämre ì 26 538 26 602 26 428 26 313 26 195

Färdigställda lägenheter och villor, antal Sämre è 16 25 15 16 15

(9)

Befolkningen ökade med 174 personer. Nettoinfyttningen ökade jämfört med föregående år medan immigrationen höll samma nivå. Födelsenettot ökade för tredje året i rad, +38. Befolkningsstatistiken innehåller endast folkbokförda. Det låga bostadsbyggandet gav negativt avtryck i Medborgarundersökningen. Resultatet av samma undersökning gav dock ett positivt gensvar på frågan om man kan rekommendera Mjölby kommun till andra.

Efterfrågan på bostadsmark är fortsatt hög, framförallt när det gäller villatomter. 24 villatomter såldes, vilket var i nivå med föregående år. Särskilt glädjande är utvecklingen i Skänninge, där efterfrågan på villor avspeglar sig i prisstegringar.

Detaljplanen för första etappen av Svartå Strand på kvarteret Rosenkammaren i Mjölby, vann laga kraft. Under hösten förbered- des nyproduktionen av ferbostadshus genom rivning av äldre bebyggelse. Intresset för de nya lägenheterna är stort och byggstart planeras till mars 2016. Det fnns även byggföretag som visat intresse för inför ytterligare etapper av nybyggnation.

Mjölby kommun rankades som Östergötlands tredje bästa kommun att bo i av tidskriften Fokus. Det användes i marknads- föringen av villatomter.

Strategin och handlingsplanen för bredbandsutbyggnad reviderades. Flera projekt har dock stannat upp i avvaktan på besked från Länsstyrelsen om gällande regelverk.

z 1.2 Medborgarnas hälsa ska förbättras

•

Lundbybadet ska proflera och vidareutveckla verksamheten till en mer attraktiv bad- och friskvårdsanläggning för nya besöks- grupper (träningsovana) och familjer. KOF

•

Befntliga friluftsanläggningar och naturmiljöer ska utvecklas. KOF

•

Miljönämnden ska bidra till att medborgarnas hälsa säkerställs genom att bedriva livsmedelskontroll så att alla konsumenter ska ha tillgång till säkra och redliga livsmedel, som är rätt märkta. MN

•

Miljönämnden ska bidra till att medborgarnas hälsa säkerställs genom att bedriva tillsyn enligt miljöbalken med inriktning mot hälsoskydd samt tobakslagen med inriktning mot rökfri miljö. MN

•

Utveckla en tydligare samlad vårdkedja. Förvaltningen ska minska beroendet av externa placeringar genom kortare vårdtider och fer alternativ på hemmaplan OSN

•

Kommunens hälso- och sjukvård ska ha en tydlig rehabiliterande inriktning för att stärka individens möjlighet till integritet

och självständighet. OSN

Genom den nationella folkhälsoenkäten undersöks invånarnas hälsa och levnadsvanor. Mjölbys resultat är oförändrat jämfört med 2014. Ohälsotalet ökar främst på grund av ökande sjukskrivningar. Enligt försäkringskassans senaste prognos har ohälsotalet ökat svagt sedan hösten 2013 och prognostiseras att fortsätta öka i svag takt till och med 2017. Det är av central betydelse att arbeta förbyg- gande när det gäller psykisk ohälsa, eftersom denna patientgrupp för närvarande ökar och därmed belastar sjukpenningsförsäkringen.

Kommunmålet om hälsa är omfattande. Kommunens insatser påverkar till viss del, men en rad olika samhällsfaktorer påverkar desto mer. Under 2016 ska kommunen fortsätta arbetet för att komma vidare med den regionala satsningen för att minska ojämlikheten i hälsa i Östergötland.

z 2.1 Utbildningsnivån ska höjas

2015 2015 2014 2013 2012

Medborgare med bra självskattat hälsotillstånd, % Samma è 71 70 70 68 72

Ohälsotalet, dagar/invånare Bättre î 29 31 30 29 30

Indikator

Jämfört med andra Trend

Målvärde

2015 2015 2014 2013 2012

Invånare 20-64 år studerande i alla utbildnings-

former, % Sämre è 8,5 i.u 7,9 8,2 7,6

ì

(10)

•

Biblioteksverksamheten ska utvecklas som mötesplats för barn och föräldrar KOF

•

Miljönämnden ska genom hälsoskyddstillsyn enligt miljöbalken bidra till att säkerställa att elevers studieresultat inte riskerar att påverkas negativt av dålig inom- och utomhusmiljö vid skolor och förskolor MN

•

Ökad måluppfyllelse i svenska i grundskolans årskurs 1-3 UTB

•

Förbättrade resultat i grundskolan i matematik UTB

•

Förbättrade helhetsresultat för grundskolans avgångselever UTB

•

En efektiv studie- och yrkesvägledning från tidig ålder UTB

•

Förbättrade helhetsresultat för gymnasiets elever UTB

•

En efektiv undervisning i svenska för invandrare, SFI UTB

•

Ökad andel kursdeltagare i gymnasial vuxenutbildning slutför sina kurser UTB

Antalet personer i åldern 20-64 år som studerar minskade något. Minskningen gäller främst antalet studerande på högskolenivå.

De som har en eftergymnasial utbildning blir allt fer och andelen högutbildade bland befolkningen ökar för varje år. Mjölbys befolkning har generellt en lägre utbildningsnivå än jämförbara kommuner, men gapet minskar. Observera att statistiken inom utbildningsområdet har 1-2 års fördröjning.

Läs mer om utbildningsområdet under rubriken Förskola, grundskola, gymnasium, vuxenutbildning.

z 3.1 Näringslivsklimatet i kommunen ska vara bland de 25 % bästa i landet

•

Samordna och utveckla myndighetsutövningen gentemot företag KS

•

Näringslivet i kommunen ska ha ett gott förtroende för byggnadskontoret BRN

•

Miljönämnden ska bidra till en hållbar tillväxt genom att bedriva tillsyn och rådgivning enligt miljöbalken MN

Mjölby kommun rankades som sjätte kommun i Östergötland i Svenskt Näringslivs ranking av det lokala företagsklimatet.

Kommunen rankades lågt inom områdena ”skolans attityder till företagande” och ”tjänstemäns attityder till företagande”.

Glädjande är att kommunens infrastruktur när det gäller vägnät, tåg och fygförbindelser var färde bäst i landet. I mätningen Insikt försämrades resultaten generellt jämfört med föregående mätning.

Kommunen arbetar efter en handlingsplan för att förbättra näringslivsklimatet. Bland annat ska en omfattande utbildningsinsats för kommunens tjänstemän, Förenkla helt enkelt, genomföras under 2016.

Kommunstyrelsen initierade en tankesmedja till vilken kommunens företagsföreningar bjöds in. Arbetet ska fortsätta kommande genom ett näringslivsråd. Politiker och tjänstemän deltog också i företagarorganisationernas evenemang och fera företagsbesök. Samarbetet med Linköpings Universitet fortsatte där studenter genomför projekt och analyser.

Intresset för att etablera sig på Viringe är fortfarande stort och fera företag började bygga under året. Kommunen genomförde ytterligare ett strategiskt markköp genom ett förvärv av cirka tio hektar industrimark i anslutning till Viringe.

Indikator

Målvärde

2015 2015 2014 2013 2012

Kommunens företagsklimat,

Svenskt näringslivs ranking Bättre î 72 136 96 73 68

Företagarnas bedömning av kommunen

myndighetsutövning (Insikt), ranking Sämre î 47 159 i.u 123 i.u

Antal nyregistrerade företag, ranking Bättre ì 72 177 110 198 261

(11)

z 3.2 Andelen sysselsatta i arbetsför ålder ska öka och försörjningsstödskostnaderna ska minska

Nämndernas åtaganden för att bidra till kommunmålens uppfyllelse:

•

Öka medborgarnas möjligheter till inträde på arbetsmarknaden i god samverkan med övriga kommunala förvaltningar, arbets- livet och berörda myndigheter KS

•

Intensifera samarbetet med andra parter som försäkringskassan, arbetsförmedlingen, landstinget, samordningsförbundet och arbetsmarknadsenheten i syfte att kraftigt minska beroende av försörjningsstöd för att den enskilde ska vara självförsörjande och

leva ett självständigt liv OSN

Behovet av försörjningsstöd minskade för andra året i rad. Antalet hushåll med försörjningsstöd minskade med sex procent, bland annat som en följd av den förbättrade arbetsmarknaden. Arbetslösheten i Mjölby kommun var lägre än i länet och i riket.

Mjölby kommun var den östgötakommun som hade den största ökningen av andelen sysselsatta 2009-2014. I vår kommun var ökningen 13 procent, det innebär att 1380 personer anställdes i ett företag eller i kommunen. Motsvarande utveckling i riket var sex procent. Ökningen är bred och gäller de festa branscher. Glädjande är också att den besvärliga arbetsmarknadssituationen för ungdomar förbättrats de senaste åren.

z 4.1 Medborgarna ska känna sig alltmer trygga och säkra

•

Genom kommunens hantering av risker och hot ska vi skapa ett tryggt samhälle som är anpassat till människor och miljö KS

•

Bistå kommuninvånare och verksamhetsutövare med myndighetsutövning samt bedriva information och utbildning rörande brandskydd BRN

•

Som utförare av räddningstjänst ge alla som vistas i kommunen bästa möjliga hjälp vid en olycka BRN

•

Service- och teknikförvaltningen skall öka trafksäkerheten i Mjölby kommun TEK

Resultatet av medborgarundersökningen visar att medborgarna anser att tryggheten i kommunen är bättre jämfört med tidigare mätningar. Frågorna gäller oro för att vistas utomhus på kvällar, för att drabbas av våldsbrott eller av bostadsinbrott. Antalet anmälda brott sjönk, orsaken till detta har inte analyserats.

Under året gjordes en informationssatsning med målet att öka tryggheten i kommunen. Satsningen byggde på att öka med- vetenheten och kunskapen om hur man kan förebygga till exempel fallolyckor och hur man kan skydda sitt hem mot brand och inbrott. Informationskampanjen ska fortsätta 2016 och är avsedd att återkomma regelbundet.

Polisen och kommunen nådde under året nått en överenskommelse om samverkan för minskad brottslighet och ökad trygghet.

Under 2016 ska överenskommelsen brytas ner till en handlingsplan för de kommande åren. En större kriskommunikationsövning hölls med medarbetare från medborgarservice och telefonväxel.

Indikator

Målvärde

2015 2015 2014 2013 2012

Medborgarnas bedömning av hur tryggt det är

i kommunen, % Bättre è 58 59 i.u 57 i.u

Anmälda brott, antal Bättre è 2 000 1 899* 2 458 1 918 2 349

* prel.

2015 2015 2014 2013 2012

Försörjningsstödskostnader, mkr Sämre ì 32 30 32 33 30

Andel sysselsatta 20-64 år, % Bättre

ì

80,2 i.u 80,2 79,9 79,6

Andel 16-64 år arbetslösa eller i program, % Bättre ì 7,8 7,6 7,9 8,7 9,3

Andel 18-24 år arbetslösa eller i program, % Bättre ì 16,6 15,1 16,7 21 21

Andel av befolkningen som är försörjda av

ersättningar och bidrag (nytt mått) Bättre – 16 16,3 16,6 – –

(12)

Indikator

Målvärde

2015 2015 2014 2013 2012

Medborgarnas nöjdhet med infytandet i kommunen, % Bättre è 44 43 i.u 43 i.u

Medborgarnas nöjdhet med kommunens

verksamheter, % Bättre è 59 59 i.u 58 i.u

Medborgarnas nöjdhet med kommunen som plats att

bo och leva på, % Bättre è 64 62 i.u 63 i.u

Betyg på kommunens webbplats, % Samma è 83 82 82 84 80

Delaktighetsindex, % Sämre è 42 46 41 46 i.u

2015 2015 2014 2013 2012

Koldioxidutsläpp, CO² per invånare Bättre è Minska i.u i.u 2,9 3,0

Ekologiska livsmedel inköpta i kommunens

verksamhet, % Sämre ì Öka 15 11 7 6

Fairtrade-märkta livsmedel i kommunens verksamhet (utvalda produktgrupper), %

Ingen

uppgift – Öka 38 18 – –

Miljöbilar i kommunorganisationen av totalt antal bilar,

% Sämre – Öka 30 16 i.u i.u

Hushållsavfall som återvinns genom

materialåtervinning, inkl. biologisk behandling, % Sämre – Öka i.u 37 40 i.u

z 4.2 Medborgarna ska få en god service och ges förutsättningar till infytande

•

Medborgarna ska vara nöjda med den service Byggnadskontoret ger BRN

•

Fördelningen mellan killar och tjejer som besöker fritidsgårdarnas öppna verksamhet ska vara mer jämställd KOF

•

Våra tjänster och service ska utvecklas i takt med behov och förväntningar hos medborgare, företag och interna kunder KS

•

Andelen äldre som är nöjda, eller mycket nöjda med hemtjänsten i sin helhet ska öka OSN

•

Alla berörda inom nämndens verksamhet ska utifrån sitt perspektiv känna sig delaktiga i beslut, planering och utförande som rör dem OSN

•

Hemtjänstens personal ska öka brukartiden för att få ökad efektivitet och ökad kundnöjdhet OSN

•

Miljönämnden ska bidra till att skapa utvecklande mötesplatser genom att arrangera naturguidningar MN

•

Service- och teknikförvaltningen skall tillhandahålla en god service till våra medborgare och kunder TEK

Medborgarundersökningens sammanfattande resultat när det gäller infytande, nöjdhet med verksamheterna och kommunen som en plats att bo och leva på, hade endast små förändringar jämfört med förra mätningen. Generellt är resultaten bättre än jämförbara kommuner.

Betyget för www.mjolby.se ligger på riksmedel och är det samma som året innan. Delaktighetsindex som visar medborgarnas möjligheter till infytande och delaktighet förbättrades.

z 5.1 Mjölby kommun ska arbeta med grön omställning samt ta ansvar för en hållbar framtid

•

Alla avdelningar inom KS- förvaltning ska vara en hållbar arbetsplats KS

•

Miljönämnden ska bidra till en miljö som håller i längden genom att erbjuda energi- och klimatrådgivning så att energi- användningen och förbrukningen av icke förnybar energi minskar MN

•

Miljönämnden ska bidra till en miljö som håller i längden genom att inventera och ställa krav på åtgärder av enskilda avlopp MN

•

Energianvändningen inom Service- och teknikförvaltningens verksamhetsområden skall minska med 2 procent TEK

•

Andelen utsorterat matavfall från hushållsavfallet ska öka TEK

(13)

Tjänsten som hållbarhetsstrateg var vakant under större delen av året, många arbetsuppgifter och nätverk har därför legat vilande inför 2016. Under 2015 tog det interna hållbarhetsrådet med representanter för de olika förvaltningarna bland annat fram en hållbarhetskalender.

Tack vare gediget arbete från föreningar, organisationer och butiker diplomerades Mjölby kommun som Fairtrade City. En styrgrupp formades och bland annat genomfördes informationsaktiviteter under Fairtrade challenge i oktober. Kommunens kostpolicy reviderades för att skriva in delar om etiskt märkta produkter.

Som ekokommun ska Mjölby kommun vara ledande i arbetet med grön omställning. Nästa år ska fokus ligga på uppföljning och revidering av energi- och klimatplanen och på hållbart resande i kommunens egen organisation.

z 6.1 Mjölby kommuns arbetsplatser ska kännetecknas av engagerade medarbetare

•

Skapa bra förutsättningar för ett gott ledarskap och medarbetarskap KS

•

Förvaltningen ska utveckla sin styrande och samordnande funktion KS

•

Öka hållbart medarbetarengagemang OSN

•

Sänka sjukfrånvaron i förvaltningen OSN

•

Ökad utbildningsnivå bland personalen i förskolorna

•

Service- och teknikförvaltningen skall arbeta med ett ledningssystem för att förbättra och säkra arbetsmiljön enligt standarden SIS-OHSAS 18 001 vilket skall implementeras i verksamheten och certiferas under 2015 SES

Sjukfrånvaron fortsätter att öka både i Mjölby kommun och i riket. Det fnns inga resultat att redovisa när det gäller medarbe- tarenkäten eftersom den genomförs vartannat år, nästa mätning sker 2016. Läs mer i personalredovisningen.

z 6.2 Årets resultat** ska genomsnittligt under perioden 2014-2017 uppgå till 1% av summan av skatte- intäkter och generella statsbidrag. Långsiktigt 2 %

z 6.3 Låneskulden för skattefnansierad verksamhet ska uppgå till högst 285 mkr

z 6.4 Investeringsnivån för all verksamhet utom VA, avfall, markexploatering och skattefnansierat under- håll ska högst uppgå till genomsnittligt 66 mkr per år

•

Service- och teknikförvaltningen ska förvalta och utveckla kommunens tillgångar TN Samtliga fnansiella mål är uppfyllda. Läs mer i Ekonomisk översikt och analys.

2015 2015 2014 2013 2012

Resultat före extraord poster, % av skatteintäkter och

generella statsbidrag (skattefnansierat) Bättre ì 1 3,6 3,2 -0,8 2,7

Låneskuld, skattefnansierad verksamhet, mkr Sämre ì 285 116 186 210 192

Investeringar, skattefnansierad verksamhet, mkr Bättre è 66 65 69 56 79

** före extraordinära poster, enbart skattefnansierad verksamhet, exklusive effekter från komponentavskrivning * delårsrapport

2015 2015 2014 2013 2012

Hållbart medarbetarengagemang bland kommunens

medarbetare, % Bättre è 80 i.u 79 i.u 79

Sjukfrånvaro bland kommunens medarbetare, % Bättre î 5,2 5,9 5,4 5,2 5,1

(14)

Ekonomisk översikt och analys

Belopp inom parentes avser 2014

Årets resultat

Årets resultat uppgår till 47,3 (39,1) mkr mot ett budgeterat resultat på 14,0 mkr. De höga resultaten senare år och lägre skuldsättning har medfört att kommunen för första gången uppvisar positiv soliditet inklusive ansvarsförbin- delsen. Nämnderna visar ett överskott jämfört med budget på 27,8 (7,9) mkr och fnansieringen ger ett överskott på 5,5 (14,6) mkr. Nämndernas avvikelser har vid prognostillfällena varierat från -2,4 mkr till 27,8 mkr vid årets slut.

2015 har präglats av svårprognostiserade bidragsintäkter och problem med personalrekrytering. Även det milda vintervädret har bidragit till överskottet.

På det fnansiella området märks avvikelser, bland annat i form lägre skat- teintäkter med 11,6 mkr och ofördelade kostnader som avsatts i budgeten, men inte tagits i anspråk fullt ut, 14,6 mkr. Återbetalning från AFA försäkringar för premie från 2004 för avtalsgruppsjukförsäkring (AGS) och avgiftsbefri- elseförsäkring med 11,2 mkr är den största obudgeterade posten. Enligt ett regeringsbeslut fck kommunen 8,8 mkr som engångsmedel för kostnader i samband med fyktingsituationen. En trettondel, 680 tkr, har intäktsförts under 2015 medan återstående tolv trettondelar periodiserats månadsvis till 2016 vilket överensstämmer med de förslag som nämns i Rådet för kommunal redovisnings (RKR) yttrande.

Bland investeringarna kan nämnas att en idrottshall, Birger jarls hall, blev klar i Skänninge under sommaren.

Uppskrivning av fnansiella tillgångar enligt KRL har skett gällande Kom- muninvests insatsemissioner, återbäring och insatsränta 2002-2015 om 10,2 mkr som tidigare endast visats i not men nu påverkat eget kapital. Ytterligare 12,9 mkr har betalats in som insats till Kommuninvest för att nå högsta nivån som för Mjölby kommuns räkning är 23,8 mkr och återfnns under fnansiella tillgångar. Orsaken till det ökade insatskapitalet är att Kommuninvest efter fnanskrisen, liksom andra fnansinstitut, fått ökade kapitaltäckningskrav.

Arbetet med komponentavskrivning har påbörjats. Investeringar som aktiverats under året har hanterats enligt den nya metoden. Se redovis-nings- principer RKR 11.4.

Årets resultat

(mkr)

-30 -20 -10 0 10 20 30 40 50

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

(15)

Balanskravet

Årets resultat efter balanskravsjusteringar är 41,4 (32,0) mkr. Mjölby kommun har klarat balanskravet alla år mellan 2000-2015 utom 2013. Kommunalla- gens krav på balans innebär att resultatet inte får budgeteras negativt. Enligt regelverket ska realisationsvinster räknas bort för att komma fram till årets resultat efter balanskravsjusteringar. Medel till RUR på 27,7 mkr reduceras, vilket leder till att årets balanskravsresultat blir 13,7 mkr. Mjölby kommun har inga negativa resultat att återställa sedan tidigare år.

Resultatutjämningsreserv (RUR)

Från och med 2013 ändrades kommunallagen så att det under vissa betingelser är möjligt att reservera delar av ett positivt resultat från 2010 och framåt, en så kallad resultatutjämningsreserv (RUR). 2013-11-19 § 107 fattade kom- munfullmäktige beslut om riktlinjer för god ekonomisk hushållning inklusive hantering av RUR. Enligt riktlinjerna får högst 80 procent användas under ett enskilt år. Tabellen RUR, utredning, visar att RUR vid slutet av 2015 är 35,1 (7,4) mkr vilket även framgår under eget kapital i balansräkningen.

Avvikelser mot årsbudget per nämnd 2015

mkr %

Byggnads- och räddningsnämnd/

Byggnad -0,1 -2%

Byggnads- och räddningsnämnd/

Räddning -0,4 -2%

Miljönämnd -0,1 -3%

KF-Politiska organ 0,8 11%

KS-Förvaltning 7,2 9%

Tekniska nämnden

skattefnansierat fd TEK 9,1 7%

Tekniska nämnden

skattefnansierat fd SEK 2,8 -

Tekniska nämnden

avgiftsfnansierat -2,1 -

Kultur- och Fritidsnämnd 0,8 4%

Omsorgs- och socialnämnd -4,5 -4%

Utbildningsnämnd 14,3 2%

Summa 27,8

Balanskravsutredning mkr 2015 2014 2013 2012 2011

Årets resultat 47,3 39,1 -8,6 35,2 34,4

Realisationsvinster -5,9 -7,1 -3,0 -3,0 -8,6

Årets resultat efter

balanskravsjusteringar 41,4 32,0 -11,6 31,2 25,8 Medel till

resultatutjämningsreserv -27,7 -5,5 -7,2 -2,1

Medel från

resultatutjämningsreserv 7,4

Årets balanskravsresultat 13,7 26,5 -4,2 24,0 23,7 Social investeringsfond,

markering 0,0 -1,5 0,0 -1,0 0,0

Resultat att återställa -4,2

Efter återställande och

markering 13,7

RUR, utredning mkr 2015 2014 2013 2012 2011

Årets resultat efter

balanskravsjusteringar 41,4 32,0 -11,6 31,2 25,8

1 % av kommunalskatt och

generella statsbidrag* -13,7 -26,5 -24,5 -24,0 -23,7 Möjligt till resultatut-

jämningsreserv 27,7 5,5 0,0 7,2 2,1

RUR enligt beslut 35,1 7,4 9,3

Ianspråktagande av

RUR 80 % -7,4

Återstår av RUR 35,1 7,4 1,9

* 2 % 2011-2014

(16)

Nämndernas budgetavvikelser

Nämndernas och styrelsernas utfall i förhållande till årsbudgeten, visar ett sammanlagt överskott med 27,8 (7,9) mkr. Största avvikelserna har utbild- ningsnämnd med 14,3 mkr, tekniska nämnden 9,9 mkr, kommunstyrelsens förvaltning med 7,2 mkr och omsorgs-och socialnämnd med -4,5 mkr.

Nämndernas ekonomi och avvikelser mot budget kommenteras vidare i verksamhetsberättelserna under rubriken Årets ekonomiska resultat.

Finansieringens budgetavvikelser

Till fnansieringen samlas bland annat skatteintäkter, generella statsbidrag, räntor, pensioner och vissa poster som inte kan hänföras till någon särskild nämnd. Finansieringens utfall i förhållande till årsbudgeten, visar sammanlagt ett överskott med 5,5 (14,6) mkr. På plussidan återfnns: Återbetalning från AFA försäkringar för premie från 2004 avseende avtalsgruppsjukförsäkring (AGS) och avgiftsbefrielseförsäkring med 11,2 mkr. Ofördelade kostnader som avsatts i budgeten har inte tagits i anspråk fullt ut och avser löner och demograf, 14,6 mkr. Största minusposterna: kommunalskatten och generella statsbidrag har genererat underskott på 11,6 mkr enligt SKL:s senaste prognos.

Pensionsutbetalningar och förändring pensionsskuld, -4,6 mkr, enligt KPA:s senaste prognos.

Utveckling av verksamhetens nettokostnader i förhållande till kommunalskatt och generella statsbidrag

En förutsättning för sund ekonomi är balans mellan intäkter och kostnader.

För att behålla ett kort- och långsiktigt fnansiellt handlingsutrymme, krävs att det återstår en andel av de löpande intäkterna för att fnansiera framtida investeringar och pensionskostnader.

Under 2015 har 96 procent (96 procent) av intäkterna från kommunalskatt och generella statsbidrag förbrukats i den löpande verksamheten, inklusive avskrivningarna. Inom den kommunala sektorn används ofta maximalt 98 procent som riktlinje vid en förenklad bedömning av hur en kommun förhåller sig till god ekonomisk hushållning. Vid en sådan nivå bedöms att en kommun över tid klarar fnansieringen av en normal investeringsnivå. Det betyder att normen 98 procent har uppfyllts alla år utom 2008 och 2013 under den senaste 10-årsperioden. I genomsnitt under tio år ligger förhållandet fortfarande på 97 procent (97 procent).

Kommunalskatt

Utdebiteringen av kommunalskatt var 21,90 (21,93) kr landstingsskatten var 10,70 (10,67) kr.

Under året erhölls preliminära kommunalskatteintäkter. De justerades enligt prognosen på slutavräkning som SKL presenterar i december varje år. Justeringen för 2015 blev 1,1 mkr. Dessutom är 2014 års deklarationer färdiga och slutavräkning för det året defnitiv, vilket medfört en försämring för 2015 på 2,1 mkr.

Nämndernas avvikelser

(mkr)

-40 -30 -20 -10 0 10 20 30

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

Verksamhetens nettokostnader i förhållande till kommunalskatt och generella statsbidrag

(procent)

95 96 97 98 99 100

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

(17)

Nettoinvestering

(mkr)

Avgifts- finansierat – Skatte-

finansierat

0 30 60 90 120 150

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

Investeringar och exploateringsverksamhet

Utgifter som är större än ett prisbasbelopp (44 500 kr för 2015) och har en varaktighet längre än tre år, räknas som investeringsutgift. Årets investeringar uppgick till 96 (102) mkr mot en total budget på 199 mkr varav 94 mkr är tilläggsbudget, det vill säga oförbrukad budget sedan tidigare år. Avvikelsen från total budget är 103 mkr och utgörs dels av pågående va-investeringar, inköp av maskiner och inventarier, exploatering men till största delen fera byggprojekt som ännu inte avslutats eller påbörjats av olika skäl.

Årets investeringar utgörs bland annat av det avslutade bygget av idrottshal- len i Skänninge, 13 mkr, ombyggnation av Hyveln 6 för omsorgens dagliga verksamhet, 3 mkr. Lokalanpassningar mestadels i förskola och skola för 4 mkr. Investeringar och större uppgraderingar i it-system gjordes för tillsammans 4 mkr.

Inom exploateringsverksamheten, 12 (13) mkr, pågår Svartå strand, 4 mkr, och Mjölby Sörby etapp 2 mkr. Mark vid tivoliängen i Skänninge har förberetts för livsmedelshandel, 2 mkr.

Investeringar när det gäller helt avgiftsfnansierad verksamhet uppgår till 31 (20) mkr och utgörs av det årliga förbättringsarbetet i va-ledningsnätet 7 mkr, förbättringar i va-verk, 19 mkr, samt va-investeringar i exploateringsverksamheten 4 mkr.

Nyckeltalet självfnansieringsgrad av årets totala nettoinvesteringar är 133 (113) procent. Om det är större än 100 procent behöver kommunen inte låna till sina investeringar.

Långfristig skuld och likvida medel

Kommunens långfristiga låneskuld till kreditinstitut uppgick vid årsskiftet till 365 (420) mkr och minskade med 55 mkr jämfört med 2014. Lånebehovet har minskat bland annat på grund av att engångsmedel på grund av rådande fyktingsituation samt AFA-pengar för 2004 har erhållits med sammanlagt 19,9 mkr. Ett högt resultat och lägre investeringsnivå än budget bidrog också till den minskade upplåningen. Övre gräns för upplåning 2015 var 511 mkr.

Den största långivaren var Kommuninvest, 93 (94) procent. Genomsnittlig ränta vid årets slut var 2,5 (2,9) procent. Snitträntebindningstiden ska enligt fnanspolicyn vara ett och ett halvt till fyra år och var för 2015 2,2 (2,1) år. Av de 365 mkr avser 116 (186) mkr skattefnansierad verksamhet och 249 (234) mkr helt avgiftsfnansierad verksamhet, det vill säga va- och avfallshantering.

Enligt balansräkningen var den totala långfristiga skulden 382 (433) mkr eftersom erhållna återstående investeringsbidrag från staten, 17 (13) mkr, också ska ingå enligt RKR 18.

De likvida medlen var vid årets slut 17 (30) mkr. Kommunen köper el från Nord Pool via mäklaren Bergen Energi. Vid årsskiftet fanns dessutom 13 (3) mkr på konton som disponeras av Bergen Energi för handel och säkerhet.

Totalinvesteringar, mkr 2015 2014 2013 2012 2011

Skattefnansierat 53 69 56 79 66

Exploatering,

skattefnansierad 12 13 8 7 7

Avgiftsfnansierat 31 20 23 46 22

Summa 96 102 87 132 95

Större investeringar under året, mkr

Utfall 2015

Budget 2015 Skänninge idrottshall 12,7 12,6 Omklädning Lundbyvallen

och ishallen 5,1 3,2

Ombyggnation Hyveln 6 2,6 2,5

Innemiljö förskolor 3,5 4,9

Lokalanpassningar 4,3 4,4

IT-investeringar 3,8 6,7

Förbättringar i va-ledningsnät 7,3 13,5 Förbättringar i va-verk 18,5 11,0 Exploatering Svartåstrand 4,3 5,7

Kreditförfall Mkr %

2016 100 24

2017 70 17

2018 70 17

Långfristig skuld

(mkr)

Skattefinansierat Avgiftsfinansierat

0 100 200 300 400 500

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

(18)

2015. I övrigt har likvida medel under året varit placerade på kommunens koncernkonto hos Swedbank. Tillfällig överlikviditet var under första halvåret placerade hos Lantmännen fnans.

Årets pensionskostnader

Pensionskostnaderna består av fera delar. Löneskatt på 24,26 procent är inkluderad:

1. Pensionsutbetalningar för nuvarande pensionärer, 38 (38) mkr.

2. Premier till avgiftsbestämd ålderspension, 41 (42) mkr.

3. Förändring i avsättning, 6 (3) mkr, för bland annat förmånsbestämd ålders- pension (FÅP) och överenskommelse om särskild avtalspension (ÖKSAP).

4. Finansiell kostnad för pensionsavsättningen, som redovisas under fnansiella kostnader i resultaträkningen, 2 (2) mkr.

För 2015 uppgick de totala pensionskostnaderna i resultaträkningen till 86 (85) mkr. Dessutom tillkom förändring av ansvarsförbindelsen för pensions- förpliktelser med -24 (-30) mkr inklusive löneskatt. Posten redovisas enligt lag, den så kallade blandmodellen, inte som kostnad/intäkt i resultaträkningen men den kommer i framtiden att belasta resultat och likviditet i samband med att utbetalningar görs.

Framtida pensionsåtagande

Inga pensionsmedel har placerats hos extern förvaltare, hela pensionsåtagandet förvaltas av kommunen som återlån i verksamheten.

1. Pensionsavsättningen som redovisas i balansräkningen uppgår till 116 (109) mkr inklusive löneskatt och avser bland annat förmånsbestämd ålderspension, överenskommelse om särskild avtalspension och vissa politikerpensioner som från 2015 även innefattar sittande kommunalråd.

2. Vid årsskiftet fanns en kortfristig skuld gällande personalens premier 2015 för överföring till individuellt valda förvaltare, avgiftsbestämd ålderspension.

Utbetalning ska ske i mars 2016. Skulden uppgår till 41 (42) mkr inklusive löneskatt.

3. Pensionsrätt intjänad före 1998 redovisas enligt lag som ansvarsförbindelse och uppgår till 646 (670) mkr inklusive löneskatt. I princip är det inget som skiljer denna ansvarsförbindelse från en avsättning.

Det totala pensionsåtagandet inklusive ansvarsförbindelse, redovisad pensionsavsättning, kortfristig skuld och löneskatt är 803 (821) mkr. Enligt KPA:s prognos beräknas det totala pensionsåtagandet öka till 845 mkr år 2020.

Soliditet

Soliditeten, det vill säga eget kapital i förhållande till totala tillgångar, är ett mått som visar kommunens fnansiella styrka på lång sikt. Vid bokslutet 2015 uppgår soliditeten till 47 procent (44 procent). Enligt nu gällande redovisnings- principer är soliditetsmåttet beräknat utan att den del av pensionsavsättningen som redovisas under ansvarsförbindelse är medräknad, vilket medför ett högre redovisat soliditetsmått. Av diagrammet framgår att soliditeten för första gången blir positiv även när ansvarsförbindelsen räknats in, 3 (-3) procent.

Skillnaden från föregående år beror på årets höga resultat och att låneskulden liksom ansvarsförbindelsen sjunkit.

Samlat pensionsåtagande (skuld)

(mkr)

Kortfristig skuld Avsättning i BR Ansvarsförbindelse 0

100 200 300 400 500 600 700 800 900

2015 2014 2013 2012 2011 2010 2009 2008 2007 2006

Soliditet

(procent)

Exklusive ansvarsförbindelse

Inklusive ansvarsförbindelse -20

-10 0 10 20 30 40 50

(19)

Borgen och risk

Kommunens borgensåtaganden uppgår till 454 (369) mkr. Därav utgörs borgen till kommunala bolag 431 (337) mkr medan borgen till bostadsrättsföreningar och egna hem uppgår till 23 (32) mkr. Ett nytt kraftvärmeverk byggs i MSE:s regi. För fnansiering krävs kommunal borgen. Kommunfullmäktige beslutade i januari 2013 att bevilja MSE borgen på 192,5 mkr för ändamålet. Nyttjad borgen för 2015 är 135 (135) mkr. MSE-koncernen har ingen kommunal borgen utöver denna. I juni 2015 beslutade kommunfullmäktige att höja bor- gensramen för Bostadsbolaget till 500 mkr och Fami till 40 mkr från och med juli 2015. Nyttjad borgen 2015 är 279 mkr respektive 17 mkr. De kommunala bolagen är stabila och bedöms för närvarande inte utgöra någon stor risk.

Kvarvarande borgen till HSB:s bostadsrättsförening i Mantorp utgör en viss risk. Möjligheten att som säkerhet för lån använda pantbrev i stället för kommunal borgen har bevakats under en längre tid. Under 2015 ingicks ett avtal mellan Mjölby kommun och HSB Brf Mantorp där föreningens ambi- tion är att succesivt, vartefter lånen förfaller, avveckla kommunal borgen till förmån för pantbrev i fastigheten. Det lån som förföll under 2015 om 7,7 mkr har nu pantbrev som säkerhet och planen är att den kommunala borgen ska vara borta hösten 2018.

Beträfande borgen gentemot egnahem fnns också en viss risk för förlus- ter om egnahemsägare kommer på obestånd och inte klarar av kommunens regressfordringar. Risken är beloppsmässigt liten.

Känslighetsanalys

Kommunens ekonomi påverkas både av kommunala beslut och av beslut i omvärlden. Känslighetsanalysen beskriver vilken resultatefekt olika händelser får på kommunens ekonomiska situation.

Kommunens samlade verksamhet

Kommunen köpte under året extern verksamhet för 249 (195) mkr. Utbild- ningsförvaltningen köpte interkommunal utbildning och elevresor för 72 mkr. Omsorgs- och socialförvaltningen köpte omvårdnad, kost och tjänster för externa placeringar för 126 mkr. Av den verksamhet som upphandlas av företag, föreningar och övriga, 191 mkr, redovisas entreprenader av betydande omfattning: Aleris driver särskilt boende, hemtjänst och kök på Vifolkagården i Mantorp. Från november 2014 drivs personlig assistans av Frösunda Omsorg AB och från december 2014 har Slomarps demensboende övergått till att drivas av Norlandia Care AB. Samhall levererar dagligvaruinköp till brukare i hemtjänsten och särskilt boende.

Upphandlad trafk i form av färdtjänst och skolskjutsar uppgår till 18 (18) mkr. De upphandlas från ett fertal trafkbolag.

Känslighetsanalys

Resultateffekt mkr

Löneökning 1 % 9,5

10 st heltidstjänster 4,7

Förändring av verksamhetens

kostnader med 1 % 15,7

Förändring av verksamhetens

intäkter med 1 % 3,4

Räntesatsändring 1 % 3,7

Förändrad utdebitering skatt 1 kr 50,0

Entreprenader mkr

2015 2014 2013 2012

Aleris 24,7 24,4 25,1

Frösunda Omsorg 5,8 2,8 Norlandia Care 40,6 3,6

Upphandlad trafk 17,6 17,5 14,5 12,6

Sodexo 0,0 4,0 4,0 4,1

Samhall 0,6 0,5 0,4 0,5

Medley 0,0 0,0 -0,2 -0,3

Stallsnack -0,2 -0,2

(20)

Kommunens koncernbolag, sammanställd redovisning

Mjölby kommun äger Mjölby Svartådalen energi AB (MSE) (55 procent), Bostadsbolaget i Mjölby AB (100 procent), Fastighets AB Mjölby industribyggnader, FAMI (100 procent) samt Gillestugan i Skänninge fastighets AB (100 procent) som inte bedrivit verksamhet på 24 år. Sammanställd redovisning med resultaträkning, balansräkning och kassafödesanalys återfnns tillsammans med kommunens redovisning, under räkenskaperna i denna årsredovisning. Under avsnittet verksamhetsberättelser fnns del av varje bolags verksamhetsberättelse med nyckeltal redovisade. Resultatet för kommunen och bolagen tillsammans är 85,4 (36,8) mkr.

Kommunkoncern 2015

Sammanställd redovisning

Mjölby kommun

Bostads- bolaget

MSE FAMI

Ägarandel 100% 55% 100%

Resultat (efter skatt) 85,4 (36,8) 47 (31,9) 27 (-5) 26 (8) -2,8 (-0,5)

Omsättning 1 981 (1 938) 1711 (1 678) 177 (171) 232 (227) 14 (15)

Investeringar 166 (266) 96 (102) 15 (31) 114 (228) 4,3 (0,5)

Soliditet 38% (37%) 47 (44%) 31% (28%) 29% (28%) 42% (48%)

Antal årsarbetare 2 072 (1 944) 46 (50) 63 (67) 0 (0)

Externt köpt huvud- verksamhet i mkr från

2015 2014 2013 2012 2011

Inkluderar även stödverksamhet 2011-2012

Kommun, landsting, stat 53 56 50 48 45

Företag, föreningar, övriga 196 139 132 148 148

Summa 249 195 182 196 193

Kommunens nämnder och förvaltningar

Kommunens koncernföretag:

Mjölby Svartådalen Energi AB (55 %) Mjölby Kraftnät AB (MSE 100 %) Bostadsbolaget i Mjölby AB (100 %)

Fastighets AB Mjölby Industribyggnader (100 %)

Kommunala entreprenader:

Aleris (äldreomsorg)

Frösunda Omsorg (personlig assistans) Norlandia Care (demensvård) Upphandlad trafk

Samhall (hemtjänst) Stallsnack (ridskola)

Kommunens

samlade verksamhet

(21)

Kvalitetsredovisning

I strategin för verksamhetsutveckling understryks att ständiga förbättringar är en del av vardagen och ska utgå från verksamhetens uppdrag, kommunens värdegrund, kommunmålen och Vision 2025. Varje år följs förvaltningarnas kvalitetsarbete upp.

Kundundersökningar och förbättringsarbete

Alla förvaltningar har genomfört någon typ av kundundersökning under 2015.

Genom enkäter, fokusgrupper, intervjuer har till exempel skolor, fritidsgårdar, bygglovsverksamhet och Hulje återvinningscentral frågat brukare, elever och kunder vad de tycker om servicen.

Sex förvaltningar är delvis nöjda med svaren, två är helt nöjda. Åtgärder pågår för att förbättra resultaten.

Hantering av synpunkter från allmänheten

Via synpunktshanteringen kan invånarna lämna beröm, förslag eller klagomål när det gäller kommunens service. Under 2014 infördes ett digitalt system för att förenkla synpunktshanteringen. Synpunkterna är en källa till förbättringar och ökar invånarnas möjlighet till infytande och delaktighet. 2015 dokumen- terades 709 synpunkter vilket är 300 färre än året innan. De festa förvaltningar har svårt att hålla den uppsatta svarstiden om fem arbetsdagar. Synpunkter som behandlades under året gällde bland annat; gula huset i Skänninge, underhåll av motionsspår, för stora barngrupper eller klasser på förskolor och skolor och skador på gator och vägar.

Kvalitetsdeklarationer

I kommunen fnns 13 kvalitetsdeklarationer som beskriver vad medborgaren eller kunden kan förvänta sig av kommunens tjänster. Drygt hälften hör till omsorgs- och socialförvaltningen. Kvalitetsnivån i deklarationerna har till största del uppfyllts under året.

(22)

Tillgänglighet

Medborgarservice förenklar medborgarnas kontakter med kommunen, svarar på frågor om våra verksamheter, hjälper till med blanketter och fxartjänst, handlägger färdtjänst och parkeringstillstånd och sköter kommunens konsu- ment- och budgetrådgivning.

Byggnadskontoret har förbättrat utrymmet för dialog med allmänheten sedan antalet tjänster utökats, tekniska kontoret har telefontider för kundser- vice och felanmälan, kulturskolan har tagit fram ett informationsblad på sex olika språk.

Under 2015 genomfördes en telefon och e-postmätning där vi även kunde jämföra vårt resultat med andra deltagande kommuner. Undersökningen visar att Mjölby kommun ger ett mycket gott bemötande per telefon har en god tillgänglighet. Däremot behöver vi bli bättre på att ge svar via e-post. En telefon och e-postpolicy har tagits fram som kommer förankras i verksamheterna under 2016. Det är viktigt att komma ihåg att många verksamheter är tillgängliga dygnet runt, till exempel inom vård och omsorg och räddningstjänst. Rädd- ningstjänsten har alltid någon på brandstationen som svarar i telefon och/eller tar emot besökare. Därför fnns porttelefoner, hjälptelefon som automatiskt ringer upp SOS Alarm och särskilt telefonnummer till jourhavande befäl.

Intern kontroll

Internkontrollen ska säkra ändamålsenlig och kostnadsefektiv verksamhet med tillförlitlig fnansiell information om verksamheten, liksom att lagar, föreskrifter och riktlinjer följs. Varje år beslutar kommunstyrelsen två gemensamma internkontrollmoment för samtliga nämnder. 2015 kontrollerades tre; synpunktshantering, dokumenthanteringsplaner och representation. Flera förvaltningar har haft problem med att besvara inkomna synpunkter inom fem arbetsdagar. Följsamheten till dokumenthanteringsplaner fungerar i allt väsentligt tillfredställande. Fortfarande saknas tillräckliga uppgifter för att helt uppnå kraven enligt den kommungemensamma riktlinjen om representation.

På nämndnivå har de planerade verksamhets- och ekonomiadministrativa processerna internkontrollerats. Exempel på granskade processer är taxor, debiteringar, läkemedelshantering, säkerheten på lekplatser och frånvaro i grundskolan.

Verksamhetsutveckling och värdegrund

Arbetet med att förankra strategin för verksamhetsutveckling fortsatte 2015.

En utbildning om ständiga förbättringar togs fram och 17 utbildningar hölls under året. Värdegrunden förankrades till exempel på arbetsplatsträfar och vid medarbetarsamtal. Värdegrunden vävs numera även in i övergripande policydokument.

Barnperspektivet

Under 2015 beslutade kommunstyrelsen att lyfta barnperspektivet i politiskt strategiska frågor. Utbildningsnämnden har sedan tidigare tagit fram en mall för barnkonsekvensanalyser som nu används som komplement till den över- gripande metoden. Arbetet ska intensiferas under 2016.