ekonomichefens avslutande kommentar
Not 33 Borgensförbindelser Kommun
Kontantkassor 4 5
Banker 3 856 12 148
Koncernkonto exkl kommunen 5 967 -768
Summa 9 827 11 385
Sammanställd redovisning
Kontantkassor 4 5
Banker Älmhults kommun 3 856 12 148 Koncernkonto exklusive kommunen 5 967 -768 Banker Älmhultsbostäder AB 1 080 753 Banker Älmhults Kommunala
Industrifastigheter 2 451 1 507
Elimineringar -3 516 -5 344
Summa 9 842 8 301
Not 27 Eget kapital Kommun
Eget kapital vid årets början 487 052 484 361
Årets resultat -2 691 6 870
Summa 484 361 491 231
Sammanställd redovisning Ingående eget kapital enligt
fastställd balansräkning 568 066 565 915
Justeringspost -189 -179
Årets resultat -1 962 9 762
Summa 565 915 575 498
Not 28 Avsättningar pensioner med mera Kommun Avsättning för pensioner 2 968 1 630 Avsättning löneskatt pensioner 734 410 Avsättning lokala avtal 1 348 813 Avsättning löneskatt lokala avtal 310 22
Summa 5 360 2 875
Not 29 Övriga avsättningar Kommun
Avsättning intern skadereglering 861 711
Avsättning Bockatorp 525 1 090
Avsättning Silverdalen 767 609
Avsättning Pågatåg 2 378 0
Summa 4 531 2 410
Not 30 Långfristiga skulder Kommun
Lån Kommuninvest 190 000 300 000
Summa 190 000 300 000
Sammanställd redovisning
Lån Kommuninvest 202 500 313 000
Lån från aktieägare 600 600
Långfristig skuld Älmhultsbostäder AB 281 257 269 751
Elimineringar -18 295 -18 295
Summa 466 062 565 056
År 2011 2012
Not 31 Kortfristiga skulder Kommun
Leverantörsskulder (fakturor som
avser 2009, men betalas 2010) 49 348 40 144 Korfristig skuld hos koncernföretag 5 968 -768
Anställdas skatter 8 224 9 215
Arbetsgivaravgift 9 865 10 944
Momsskuld 54 210 2 042
Avfallsskatt och naturgrusskatt 255 194 Semesterskuld och okompenserad
övertid 38 801 38 069
Interimsskulder 10 272 15 050
Räntor på lån 1 044 1 384
Upplupna pensionskostnader,
inklusive löneskatt 25 740 27 288
Investeringsbidrag 29 078 66 729
Övriga kortfristiga skulder 4 232 1 328
Summa 237 037 211 619
Sammanställd redovisning
Älmhults kommun 237 036 211 619
Elmen AB 21 282 20 052
Elimineringar -5 446 -9 800
Summa 252 872 221 871
Not 32 Pensionsförpliktelser Kommun
Pensionsförpliktelser 258 062 260 990
Löneskatt 62 606 63 316
Summa 320 668 324 306
Not 33 Borgensförbindelser Kommun
Älmhultsbostäder AB 263 562 252 056 AB Älmhults kommunala Industri-
fastigheter 13 000 13 000
Älmhults Terminal AB 590 0
Stiftelsen Orangeri & Kunskaps-
centrum Carl von Linné 0 0
Älmhults Idrottsförening 2 100 2 100 Statliga lån till egnahem 372 299
Friskis&Svettis 0 8 000
Summa 279 624 275 455
Not 34 Övriga ansvarsförbindelser Kommun
Leasingavgifter för operationell leasing 4 265 4 687
Summa 4 265 4 687
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE FörvaLTNINgSBerÄTTeLSe
År 2011 2012 Specifikation av eget kapital (tkr)
Kommun
Anläggningskapital
Anläggningstillgångar 816 899 925 929 Långfristiga skulder -190 000 -300 000
Summa 626 899 625 929
Rörelsekapital
Omsättningstillgångar 121 607 109 326 Kortfristiga skulder -237 036 -219 238
Summa -115 429 -109 912
Avsättning
Avsättning för pensioner -4 316 -2 447
År 2011 2012 Avsättning löneskatt pensioner -1 044 -428 Återställning avfallsanläggning -17 218 -19 501
Intern skadereglering -861 -712
Avsättning Bockatorp -525 -1 090
Avsättning Silverdalen -767 -609
Avsättning Pågatåg -2 378 0
Summa -27 109 -24 787
Summa eget kapital 484 361 491 230
Eget kapital
Eget kapital 487 052 484 361
Förändring av eget kapital -2 691 6 870 Summa eget kapital 484 361 491 231
34
FörvaLTNINgSBerÄTTeLSe
- Älmhults kommun • Årsredovisning 2012 -verksamhetsbeskrivning
Verksamhetsområden:
• Produktion och leverans av dricksvatten till abonnenterna
• Avledning och rening av abonnenternas avloppsvatten
• Avledning och eventuell rening av dagvatten Personal
Avdelningen har 7,5 processtekniker som driver verken, samt VA-ingenjör, processingenjör och VA-chef. På arbetsavdelnin-gen på Bäckgatan finns 3 rörnätstekniker för akut lednings-underhåll. Ingen egen personal finns för att klara ombyggnader.
verksamhetens resultat
VA-verksamheten visar ett 0-resultat i bokslut 2012. Drift och underhåll av VA-ledningar har på grund av en stor insats un-der våren på sökning och tätning av vattenläckor, samt ventil-byte på huvudvattenledningen redan kostat cirka 3 mkr mer än budgeterat. Underskottet tas från underhåll av VA-verk samt kapitaltjänster på årets investeringar. I lårets resultat in-går en intern debitering till gator och vägar för avvattning av allmänna ytor och skötsel av brandposter.
Planering
Planering för framtida klimatpåverkan finns idag i alla pro-jekt. Det kan gälla reningsverk, vattenverk och ledningar.
Ökad och häftigare nederbörd, varmare klimat och högre grundvattennivåer är starka parametrar som påverkar VA-systemet.
Det som ständigt står på planeringsagendan är:
• Minska förekomsten av ovidkommande vatten som läcker in i avloppsnäten
• Vattensäkerhet
• Dagvattenfördröjning
• Energieffektivisering
• Ledningskondition
• Förebygga översvämningar dricksvatten
Arbetet med projektering av ny reservvattentäkt till Älmhult samt projektering av renovering av befintligt vattenverk har påbörjas under sommaren. Utredning av skyddsområden för vattentäkterna pågår, sedan ska revidering av de gamla skydds- områdena påbörjas. Arbetet med att byta vattenmätare har intensifierats då eftersläpningen har varit betydande.
• Måluppfyllelse vattenförsörjning
Säker leverans av rent dricksvatten till abonnenterna
- De flesta av vattenläckorna har uppkommit under våren och i höstas oftast i samband med att tjälen kommer och går. Ny vattenledning har anlagts på Södra Ringvägen och ventilbyte har skett på Norra Ringvägen. Avbrotten av vattenleveranser har under 2012 varit små. Många servisventiler har bytts i samband med vattenmätarbyten.
• Framtiden
Älmhults tätorts framtida vattenförsörjning kommer att krä-va stora investeringar. Älmhults krä-vattenförsörjning är ytterst sårbar och kapaciteten på infiltrationsområdena Älmekulla
och Getryggen är i stort sett maximalt utnyttjat. Ett omfat-tande arbete med att upptäcka och sanera vattenläckor har genomförts i samarbete med Växjö kommun. Fortsatta un-dersökningsarbeten för att hitta ledningsläckor sker i egen regi men i mycket begränsad omfattning. Inkoppling av ny vattenledning på Södra Ringvägen är avslutat, vilket har höjt leveranssäkerheten till industrierna och värmeverket.
avlopp
Älmhults reningsverk fungerar bra med en god kväveavskilj-ning. När det gäller Hallaryds och Delarys avloppsrenings-verk så körs dessa på övertid. Dessa planeras att eventuellt ersättas med överföringsledningar till Älmhult när den nya råvattenledningen från Delary byggs.
• Måluppfyllelse avloppshantering
Reducera förekomsten av ovidkommande vatten.
- I vissa områden, till exempel Eneryda, Diö och Hallaryd har det inte lyckats reducera förekomsten av ovidkom- mande vatten i spillvattenledningarna. Nya insatser krävs från och med våren 2013.
• Framtiden
Kommunens spillvattennät har för mycket ovidkommande vatten. Arbetet för att kartlägga områden som bidrar med ovid- kommande vatten intensifieras. Prioriterade områden är där ovidkommande vatten pumpas på flera platser innan det når verket i Älmhult. Arbetet med att uppgradera och samordna styrsystemen för drift och övervakning av vatten- och av-loppsverken samt alla pumpstationer har påbörjats under sommaren. Detta är ett omfattande och kostnadskrävande arbete men det är helt nödvändigt.
exploateringsområden
Utbyggnad av VA-nätet pågår för hela Haganäsområdet. Sys-temet för dagvatten kommer att bestå av nergrävda ledningar, fördröjningsmagasin, dagvattendammar samt öppna diken.
Tanken är att vatten ska rinna på ytan så mycket så möjligt, samlas i dikena och fördröjningsdammar. Vattnet ska ledas vidare via Gemön och Västra Backgatan till Möckeln. Under året påbörjas projekteringen av Bökhult området samt förbe-redande planering av VA-ledningar mot Boastad.
• Framtiden
Utbyggnaden av VA mot Boastad möjliggör framtida exploa-tering av nya och delvis strandnära lägen utmed sydvästra Möckeln. Upphandling för utbyggnad av gator och VA för Kattesjön etapp I görs under våren 2013.
Ledningsnäten
Översvämningarna som vissa av kommunens abonnenter drab- bades av de senaste somrarna har inneburit extra kostnader.
Utredningarna efter skyfallen drar med sig både utrednings-kostnader som utrednings-kostnader för åtgärder och skadestånd. En dagvattenutredning pågår för att vidta åtgärder i Eneryda i syfte att minska översvämningar i fastigheter. En ny fördröj-ningsdamm vid Larmgatan har byggts under våren.
I arbetet med ovidkommande vatten finns även med att kun-na parera för framtida klimatförändringar. Målet är att mesta
1.13 vatten- och avloppsredovisning
FörvaLTNINgSBerÄTTeLSe
resultaträkning, vatten- och avloppsredovisning, tkr Not Bokslut
2011 Bokslut
2012
Verksamhetens intäkter Not 1 32 335 33 497
Verksamhetens kostnader Not 2 -21 956 -22 465
Avskrivningar Not 3 -5 643 -5 979
verksamhetens nettokostnad 4 736 5 053
Finansiella intäkter Not 4 0 0
Finansiella kostnader Not 5 -4 736 -5 053
Resultat före extraordinära poster 0 0
redovisat resultat 0 0
Balansräkning, vatten- och avloppsredovisning, tkr Not Bokslut
2011 Bokslut
2012 TILLgÅNgar
anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar
Mark, byggnader och tekniska anläggningar Not 6 128 486 134 666
Maskiner och inventarier Not 7 6 198 8 528
Pågående arbeten Not 8 6 626 25 129
Summa anläggningstillgångar 141 310 168 323
Kortftristiga fordringar Not 12 246 0
SUMMa TILLgÅNgar 141 556 168 323
egeT KaPITaL avSÄTTNINgar OCH SKULder
eget kapital
Eget kapital inklusive årets resultat* Not 9 -6 941 -6 941
Summa eget kapital -6 941 -6 941
avsättningar
Avsättningar pensioner Not 10 14 9
Skulder
Långfristiga skulder Not 11 148 483 184 936
Kortfristiga skulder Not 12 0 -9 681
Summa skulder 148 483 175 254
SUMMa egeT KaPITaL avSÄTTNINgar OCH SKULder 141 556 168 323
Pensionsförpliktelser Not 13 1 482 1 580
* Eget kapital är lika ackumulerat resultat från och med 2006
möjliga vatten rinner på ytan till grönområdena och ej direkt till dagvattenledningarna. Har vi fått ner vattnet i ledningar ska det kunna föras ut i fördröjningsmagasin. För att få en bild av Älmhults tätorts påverkan på Drivån har en konsult och Jordbruksverket anlitats.
• Framtiden
Stora investeringar på ledningsnäten kommer att behövas de närmaste åren. Åtgärderna i Eneryda och Hallaryd förvän-tas bli omfattande med om- och nyanläggning av ledningsnät samt nya utjämningsmagasin.
I kommunen finns en mängd ledningar som går över privat tomtmark utan ledningsrätt. På flera platser finns även bygg-nader uppförda över ledningarna, detta måste byggas bort.
Det finns även kombinerade system på många ställen vilket gör att vi pumpar och renar tak- och dräneringsvatten. Galva-niserade vattenledningar finns på ett flertal ställen och dessa förorsakar många läckor och ger en sämre vattenkvalitet till abonnenterna. Ett utjämningsmagasin planeras i Drivån för att minska påverkan av jordbruksmark nedströms Älmhult.
36
FörvaLTNINgSBerÄTTeLSe
Noter till resultaträkning vatten- och avloppsredovisning, tkr År 2011 2012 Not 1 Verksamhetens intäkter
Konsumtionsavgifter 27 809 30 153
Anläggningsavgifter 3 862 2 934
Övriga intäkter 665 410
Summa 32 335 33 497
Not 2 Verksamhetens kostnader