ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

(1)

SAMMANTRÄDES- PROTOKOLL

Sammanträdesdatum

1 (1) Kristianstads kommuns revisorer 2020-10-07

Plats och tid Sammanträde kl. 08.30-14.30

Beslutande

Sven-Gunnar Linné, ordförande, §§ 106-108, 112-116 Göran Sevebrant, ordförande §§ 109- 116

Gunilla Björk Bill Nilsson Fredrik Berndt Sven-Ove Reimers Per-Ingvar Johansson

Övriga närvarande

Bo Silverbern, Kommunfullmäktiges ordförande, § 109

Anders Svensson, Kommunfullmäktiges, 1:e vice ordförande, § 109 Lena Holst, Kommunfullmäktiges, 2:e vice ordförande, § 109 Andrea Karlsén, § 109

Malin Odby, PwC, §§ 108, 110 Anna Olsson Lindén, PwC, § 111 Maolu Olsson, PwC, § 111 Lena Salomon, PwC

Utses att justera Göran Sevebrant

Justeringens

tid och plats Kristianstad 2020-10-13 kl. 10.00

Sekreterare ... Paragrafer 106-116 Lena Salomon

Ordförande ……… ………..

Sven-Gunnar Linné

Justerare ……… ………..

Göran Sevebrant

ANSLAG/BEVIS

Protokollet är justerat. Information har skett genom anslag.

Styrelse/Nämnd Kristianstads kommuns revisorer Sammanträdesdatum 2020-10-07 Datum då anslaget

sätts upp

2020-10-14 ^{Datum då}

anslaget tas ned

2020-11-05

Förvaringsplats

för protokollet Kommunkansliet, Rådhus Skåne

Underskrift ...

Lena Salomon

Utdragsbestyrkande

(2)

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 1 (12)

Sammanträdesdatum

Kristianstads kommuns revisorer 2020-10-07

Utdragsbestyrkande Justerarens signatur

KKR § 106

Godkännande av dagordning

Beslut

Revisorerna beslutar att godkänna dagordningen.

(3)

Sammanträdesdatum

KKR § 107

Datum för protokollsjustering

Beslut

• Revisorerna beslutar att protokollsjustering sker tisdagen den 13 oktober 2020 kl. 10.00 i Rådhuset.

(4)

Sammanträdesdatum

KKR § 108

Granskning av delårsrapport per 2020-08-31

Beslut

• Revisorerna beslutade att anta upprättad granskningsrapport gällande delårsrapport 2020 och översända denna till kommunfullmäktige.

• Revisorerna beslutade att anta upprättat förslag till utlåtande gällande delårsrapport 2020 och översända detta till kommunfullmäktige.

Sammanfattning

Malin Odby föredrar upprättad delårsrapport avseende augusti 2020.

Revisorerna beslutar att anta granskningsrapporten och överlämna denna till kommunfullmäktige för behandling.

Lena Salomon föredrar upprättat förslag till utlåtande gällande delårsrap- port 2020. Revisorerna föreslår några justeringar i texterna avseende uppfyllnad av finansiella och verksamhetsmässiga målen utifrån utsänt material. Revisorerna beslutade att anta upprättat förslag till utlåtande och överlämna detta till kommunfullmäktige för behandling.

Beslutsunderlag

- Kristianstad kommuns delårsrapport per augusti 2020 - Granskning av delårsrapport 2020, PwC

- Revisorernas bedömning av delårsrapport 2020

(5)

Sammanträdesdatum

KKR § 109

Sammanträffande med kommunfullmäktiges presidium

Kommunrevisionen har skickat ut en agenda till sammanträffandet. På mötet går kommunfullmäktiges presidium igenom aktuella frågor. Revi- sorerna föredrar genomförda och pågående granskningar samt arbetssät- tet i revisionen. Särskilt diskuteras granskningen av delårsrapporten år 2020 samt kommunens påverkan av Covid-19. Arbetsformerna tillsammans med kommunledningskontoret diskuteras också.

Nästa sammanträffande med kommunfullmäktiges presidium och revisionen är den 7 april år 2021.

Beslutsunderlag

• Kallelse till sammanträffande med kommunrevisionen, 2020-09-30

(6)

Sammanträdesdatum

KKR § 110

Granskning av intern kontroll - attester

Beslut

• Revisorerna beslutade att anta upprättad granskningsrapport avseende intern kontroll – attester och att översända denna tillsammans med ett missivbrev till kommunstyrelsen, tekniska nämnden, barn- och ut- bildningsnämnden samt byggnadsnämnden för besvarande samt till kommunfullmäktige för kännedom.

Sammanfattning

Malin Odby föredrar upprättad granskningsrapport. Revisorerna ställer ett antal frågor kring genomförd utredning. Revisorerna beslutar att anta upprättad granskningsrapport avseende intern kontroll gällande attester och att översända denna till kommunstyrelsen, tekniska nämnden, barn- och utbildningsnämnden samt byggnadsnämnden för besvarande samt till kommunfullmäktige för kännedom. Revisorerna beslutar även att över- sända missivbrevet till berörda.

Beslutsunderlag

• Granskning av intern kontroll-attester, PwC

• Missivbrev granskning av intern kontroll attester

(7)

Sammanträdesdatum

KKR § 111

Granskning av utredningstider vid handlägg- ning av barn och unga

Beslut

• Revisorerna beslutade att anta upprättad granskningsrapport avseende utredningstider vid handläggning av barn och unga och att översända denna tillsammans med ett missivbrev till arbete- och välfärdsnämn- den för besvarande samt till kommunstyrelsen och kommunfullmäk- tige för kännedom.

Sammanfattning

Anna Olsson Lindén och Malou Olsson föredrar upprättad granskningsrapport. Revisorerna ställer ett antal frågor kring genomförd utredning.

Revisorerna beslutar att anta upprättad granskningsrapport avseende intern kontroll gällande attester och att översända denna till kommunstyrelsen, tekniska nämnden, barn- och utbildningsnämnden samt bygg- nadsnämnden för besvarande samt till kommunfullmäktige för känne- dom. Revisorerna beslutar om ett tillägg i missivbrevet och beslutar även att översända detta till berörda.

Beslutsunderlag

• Granskning av utredningstider vid handläggning av barn och unga, PwC

• Missivbrev granskning av utredningstider vid handläggning av barn och unga

(8)

Sammanträdesdatum

KKR § 112

Förslag till sammanträdesdagar år 2021 Beslut

• Revisorerna beslutade att anta upprättade förslag på sammanträdes- dagar under år 2021.

Sammanfattning

Ordförande redogör för utarbetat förslag till sammanträdesdagar år 2021.

Uppdras åt Lena Salomon att tillsammans med kommunledningskansliet boka in sammanträdesrum för dessa.

Beslutsunderlag

• Förslag sammanträdesdagar år 2021

(9)

Sammanträdesdatum

KKR § 113

Beslut av skyndsam karaktär Beslut

• Revisorerna beslutade att lägga informationen till handlingarna.

Sammanfattning

Kristianstad kommuns presidie har 2020-09-21 beslutat överlämna den anonyma skrivelse som inkommit till revisionen från enskild, ÄNR KREV 2020/36 till kommundirektören för vidare handläggning i frågan.

(10)

Sammanträdesdatum

KKR § 114

Rapporter från grupperna

Inget att rapportera.

Formerna för revisorernas sammanträffanden med nämnderna under året diskuteras.

(11)

Sammanträdesdatum

KKR § 115

Inkomna skrivelser

Beslut

• Revisorerna beslutade att respektive förtroendevald revisor får i uppgift att själv anmäla sig till SKR:s seminarium i november om man önskar deltaga.

• Inkomna skrivelser läggs i övrigt till handlingarna.

Beslutsunderlag a) Inbjudan från SKR

b) Inbjudan från Örebro kommun, primärkommunal revisions- konferens

c) Digitala utbildningar, erbjudande från SKR:s revisionsavdelning

(12)

Sammanträdesdatum

KKR § 116

Anmälningar

Protokoll från föregående sammanträde, presidiebeslut ärende KREV 2020/36 samt material avseende uppstartsmöte med Region Skåne gällande gemensam revision läggs till handlingarna.

(13)

Sammanträdesdatum