Koncernfinansiering

27.2 Koncernfinansiering

Koncernfinansiering är en central redovisningsenhet där poster av landstingsövergripande karaktär redovisas. Intäkterna består främst av skatteintäkter, statsbidrag och ett personalomkostnadstillägg, som är till för att täcka kostnader för sociala avgifter och pensioner avseende de

verksamheter som bedrivs i förvaltningsform och belastar Koncernfinansierings resultat. Den största kostnadsposten avser utbetalning av landstingsbidrag till nämnder och styrelser.

Koncernfinansiering hanterar moms, arbetsgivaravgifter enligt lag och avtal samt pensioner för landstingets förvaltningsorganisation. Enheten

redovisar premieskuld till patientförsäkringen i Landstingens Ömsesidiga Försäkringsbolag, LÖF. Enheten har inga anställda och bedriver ingen egen verksamhet.

Enheten tar upp externa lån som sedan lånas ut till landstingets

verksamheter för att i första hand finansiera dess investeringar. AB SLL AB Stockholm Läns Landstings Internfinans sköter administrationen vad gäller låne- och placeringshanteringen.

Under 2014 kommer investeringar om 477 miljoner kronor att genomföras för Citybanan. Det beräknade totalbeloppet för investeringen vid

tidpunkten för slutförande år 2017 uppgår till 4 437 miljoner kronor.

Större osäkra poster i budgeten är framför allt landstingets möjligheter att ta del av statliga incitamentsbidrag som Kömiljarden, men också sådant som pensionskostnaderna, räntekostnaderna samt skatteintäkternas utveckling under åren.

Det prognostiserade resultatet för år 2013, som TioHundra AB (bolaget) lämnat, indikerar att bolagets eget kapital kommer att understiga halva det registrerade aktiekapitalet. Bolagets eget kapital måste enligt lagens krav återställas. För att återställa detta krävs ett aktieägartillskott motsvarande cirka 20 miljoner kronor, varav Stockholms läns landsting del uppgår till 10 miljoner kronor. Med anledning av ovan föreslås att 10 miljoner kronor lämnas i bidrag från koncernfinansiering till ägaren, Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård och Omsorg, för att möjliggöra ett tillskott till bolaget.

Mkr Utfall

Resultat 639 -618 1 112 142 -310 -266 -292

Vidare föreslås att Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård och Omsorg återkommer, i särskilt ärenden, med en slutlig bedömning över framtida behov av kapitalisering av TioHundra AB.

KONCERNFINANSIERING Föreslås

att uppdra till Koncernfinansiering att utbetala 10 miljoner kronor 2013 i bidrag till Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård och Omsorg, för att möjliggöra ett aktieägartillskott till TioHundra AB

att uppdra till Kommunalförbundet Ägarsamverkan i Norrtälje Sjukvård och Omsorg att återkomma, i särskilt ärende, med en slutlig bedömning över framtida behov av kapitalisering av TioHundra AB

28. Hälso- och sjukvårdsnämnden

Hälso- och sjukvårdsnämnden ska inom ramen för en budget på drygt 50 miljarder kronor, ansvara för att det finns ett utbud av hälso- och sjukvård som svarar mot befolkningens behov. Hälso- och sjukvårdsnämnden ska upphandla och träffa avtal med sjukvårdsproducenter, ansvara för

patientval och andra ersättningssystem samt godkänna de vårdgivare som patienterna kan välja.

Hälso- och sjukvårdsnämndens budgetunderlag 2014 - 2016 bygger på resultatkrav och landstingsbidrag i enlighet med landstingsfullmäktiges budgetdirektiv 2014. Avgifterna inom hälso- och sjukvården är i princip oförändrade.

Med anledning av de justerade resultatkrav för akutsjukhusen som

återfinns i bilaga 31 föreslås att hälso- och sjukvårdsnämnden får i uppdrag att reglera detta i avtalsarbetet så att justeringen blir kostnadsneutral för akutsjukhusen. Resultatkravsjusteringen medför en positiv nettoeffekt för hälso- och sjukvårdsnämnden med 13,9 miljoner kronor.

Arbetet med Framtidsplan för hälso- och sjukvården leds på

tjänstemannanivå av ett programkontor där personer från olika delar av landstinget deltar. Arbetet med Framtidsplan för hälso- och sjukvården går nu in i en mer intensiv fas. Mot bakgrund av detta föreslås att nettoeffekten

Mkr Utfall

SLL-interna intäkter 44 324 46 045 46 755 48 042 49 819 3,7% 6,6% 51 335 52 759

- varav landstingsbidrag 42 740,6 44 323,8 46 333,2 47 699,8 49 471,5 3,7% 6,8% 50 980,2 52 395,9

Summa intäkter 44 324 46 045 48 181 49 421 51 363 3,9% 6,6% 52 905 54 355

Köpt vård -37 876 -39 175 -41 125 -42 594 -43 781 2,8% 6,5% -44 861 -46 042

Läkemedelsförmånen -4 716 -4 794 -4 744 -4 873 -4 997 2,5% 5,3% -5 121 -5 248

Övriga kostnader inkl. finansnetto -1 419 -1 580 -1 884 -1 954 -2 585 32,3% 37,2% -2 923 -3 065

Summa kostnader -44 010 -45 549 -47 753 -49 421 -51 363 3,9% 7,6% -52 905 -54 355

Resultat 314 497 429 0 0 0 0

197 (253) SKRIVELSE

2013-05-07

Diarienummer LS 1301-0040

av resultatkravsjusteringen stannar inom hälso- och sjukvårdsnämnden för att finansiera det fortsatta arbetet inom programkontoret under åren 2014-2016.

Landstingets särskilda satsning för ett programkontor vid Karolinska Universitetssjukhuset uppgår till 55 miljoner kronor under 2014.

Eventuella ytterligare behov löses inom Karolinska Universitetssjukhusets ordinarie budget.

För år 2016 har landstingsbidraget reducerats med 60 miljoner kronor som en konsekvens av att den särskilda satsningen på rikssjukvård för åren 2013-2015 då avslutas i enlighet med beslut i samband med budget 2013.

4D står för 4 Diagnoser och är ett samverkansprojekt för vård och forskning i världsklass mellan Stockholms läns landsting och Karolinska Institutet kring fyra av de vanligaste folksjukdomarna - reumatism, bröstcancer, diabetes och hjärtsvikt. Redan nu finns ett förslag om att tillskjuta 30 miljoner kronor till hälso- och sjukvårdsnämnden år 2013 i enlighet med LS 1303-0356. För det framtida samarbetet föreslås att hälso- och

sjukvårdsnämnden tillskjuts 30 miljoner kronor 2014, 20 miljoner kronor år 2015 samt 5 miljoner kronor för år 2016 respektive 2017.

Landstingsbidraget uppgår till 49 471,5 miljoner kronor, vilket är en ökning med 1 771,7 miljoner kronor eller 3,7 procent jämfört med budget 2013.

En ökning av landstingsbidraget 2014 med 3,7 procent innebär att hälso- och sjukvårdsnämnden redan under 2013 bör dämpa

kostnadsökningstakten, från den budgeterade ökningen på 3,9 procent jämfört med bokslut 2012. Därutöver kan skillnaden mot budgetramen hanteras genom att hälso- och sjukvårdsnämnden inte gör

prisuppräkningar för befintlig verksamhet, till exempel för

vårdvalsområden som startat under de senaste åren och för verksamheter i övrigt där prisjusteringar inte redan är fastställda i gällande avtal. HSN gör vidare bedömningen att en del av de beräknade kostnadsökningarna inte kommer att få fullt genomslag alternativt kommer att kunna balanseras med lägre kostnader i andra delar. Antalet årsarbetare planeras

sammantaget att vara oförändrat under 2014.

HÄLSO- OCH SJUKVÅRDSNÄMNDEN Föreslås

att uppdra åt hälso- och sjukvårdsnämnden att reglera föreslagna resultatkrav för akutsjukhusen genom vårdavtal så att justeringen blir kostnadsneutral för akutsjukhusen

att godkänna att den positiva nettoeffekten för hälso- och sjukvårdsnämnden till följd av resultatkravsjusteringen motsvarande 13,9 miljoner kronor får nyttjas för det intensifierade arbetet inom Programkontoret för framtidens hälso- och sjukvård

att godkänna förslag till särskild satsning avseende 4D motsvarande 30 miljoner kronor år 2014