07.1. Delårsrapport 2016 för Sollentuna kommun inklusive de kommunala bolagen

(1)

Tjänsteutlåtande Kommunledningskontoret

2016-09-26

Inga-Lill Fritsch Sidan 1 av 4

Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet

Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna

Dnr 2016/0521 KS-1 Diariekod: 103

Kommunstyrelsen

Delårsrapport 2016 för Sollentuna kommun inklusive de kommunala bolagen

Förslag till beslut

Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:

1. Godkänna delårsrapport januari-augusti 2016 för kommunens ekonomi i enlighet med kommunledningskontorets tjänsteutlåtande 2016-09-26.

2. Bevilja barn- och ungdomsnämnden en utökad investeringsbudget med 5 miljoner kronor, till totalt 13,5 miljoner kronor för inköp av

elevdatorer.

Sammanfattning

Delårsrapporten avser delårsbokslut per 31 augusti samt prognos för helåret 2016 för Sollentuna kommun. Familjerättsnämnden redovisas i separat bilaga. Kommunens bolag ingår i rapporten. Nämnderna ska lämna prognos till fullmäktige en gång per år.

Delårsrapporten ska ge en prognos för verksamhetsåret (ekonomi och verksamhet) som underlag för agerande vid eventuella avvikelser.

Bakgrund

Kommunstyrelsen sammanställer kommunens totala prognos med nämndernas rapportering som underlag. Prognosen ska vara behandlad i nämnden och nämndprotokoll ska vara inlämnade senast den 29/9.

Revisorerna granskar delårsrapporten och det redovisas i särskilt ärende.

Kommunledningskontorets beredning

Delårsbokslut, (januari-augusti)

Kommunens resultat för perioden januari-augusti 2016 uppgår till 153 miljoner kronor. För motsvarande period 2015 var resultatet 106 miljoner kronor. Resultatet för perioden januari-augusti, exklusive reavinster, uppgår till 123 miljoner kronor (105 mkr)

Resultatet för perioden januari-augusti är bättre än prognosen för helårsresultatet. Det beror främst på att de finansiella intäkterna i stor utsträckning inkommer det första halvåret, kostnader för placeringar och ekonomiskt bistånd förväntas öka under hösten samt att utvecklingsprojekt och konsultinsatser beräknas öka under hösten.

Godkänt dokument, 2016-09-26, Katarina Kämpe

(2)

Tjänsteutlåtande

2016-09-26

Dnr 2016/0521 KS-1 Sidan 2 av 4

I Sollentuna kommuns koncern ingår bolagen: AB Sollentunahem, Sollentuna Energi och Miljö AB, AB SOLOM samt kommunalförbundet brandkåren Attunda. Aktiebolagen är helägda men kommunalförbundet ägs till 21,5 %. Periodens resultat i koncernen Sollentuna kommun är 539 miljoner kronor. Kommunalförbundet är inte med i koncernresultatet.

Resultatet för AB Sollentunahem är 385 miljoner kronor (91 mkr) efter skatt.

Resultatet för Sollentuna Energi och Miljö AB är 39 miljoner kronor (36 mkr) efter skatt.

Resultatet för AB SOLOM är 4,4 miljoner kronor (6,8 mkr).

Kommunalförbundet brandkåren Attunda är av ringa betydelse och är inte med i resultatet för januari-augusti.

Årets prognostiserade resultat

Årets budgeterade resultat för 2016 är 34,5 miljoner kronor. Prognosen exklusive reavinster visar på ett positivt resultat på 15 miljoner kronor (2 mkr). Resultatet inklusive reavinster uppgår till 44 miljoner kronor.

Nämnderna sammantaget prognostiserar ett överskott på 10,1 miljoner kronor, varav 12,2 miljoner kronor avser volymer. Volymförändringar ska rapporteras som en avvikelse under året. De största budgetavvikelserna har vård- och omsorgsnämnden - 34,2 miljoner kronor, socialnämnden – 7,9 miljoner kronor och överförmyndarnämnden – 3,4 miljoner kronor. Barn- och ungdomsnämnden har överskott med 17,3 miljoner kronor.

Volymförändringen är + 20,9 miljoner kronor. Trafik- och

fastighetsnämnden har överskott med 37,8 miljoner kronor. Förändringen till komponentavskrivning innebär att nämnden ska visa överskott.

Familjerättsnämndens redovisning har inkommit så sent att den redovisas separat i bilaga 4.

Pensionskostnaderna är 14 miljoner kronor sämre än budget och skattenettot är 32 miljoner kronor sämre än budget.

Balanskravet och finansiella mål

Balanskravet uppnås för 2016, både i delårsbokslutet och i prognosen.

Av de tre finansiella målen uppnås soliditetsmålet och resultatmålet i delårsbokslutet. Likviditetsmålet uppnås ej.

I prognosen uppfylls soliditetsmålet. Resultatmålet och likviditetsmålet uppfylls ej.

I delårsbokslutet uppgår soliditeten till 79 procent respektive 61 procent (inkl pensionsskuld). Likviditeten uppgår till 58 miljoner kronor, vilket är 1,5 procent av externa utgifter. Kommunen har en kapitalförvaltning på ca 440 miljoner kronor som inte räknas in i likviditetsmålet.

(3)

2016-09-26

Dnr 2016/0521 KS-1 Sidan 3 av 4

I prognosen uppgår soliditeten till 76 procent respektive 54 procent (inkl pensionsskulden).

Likviditeten i prognosen uppgår till 48 miljoner kronor vilket är 1,1 procent.

Värdesäkringen av det egna kapitalet avser behov av överskott. Målet är 1%

av skatteintäkter. För 2016 innebär detta ett krav på ett positivt resultat på 34,5 miljoner kronor. Det motsvarar det budgeterade resultatet för 2016.

Det prognostiserade resultatet på 44 miljoner kronor (inkl reavinster) innebär att det egna kapitalet värdesäkras. Praxis i kommunen är att resultatmålet utgår från resultatet exkl reavinster. Det prognostiserade resultatet exkl reavinster är 15 miljoner kronor, 0,4%. Det innebär att resultatmålet inte uppfylls.

Investeringar

Nettoutgifterna för kommunens investeringar beräknas uppgå till 617 miljoner kronor, ett överskott på 286 miljoner kronor gentemot budgetens 903 miljoner kronor.

Fokusområden och måluppfyllelse

Sollentunas ambitioner är höga och bedömningen är att de flesta av de övergripande målen delvis uppfylls under året, även om utvecklingen inom respektive fokusområde fortfarande är positiv.

Sollentuna behåller sin placering i Svenskt Näringslivs ranking av det lokala företagsklimatet.

De preliminära resultaten i grundskolan visar på ett meritvärde i årskurs 9 på 250,1, en ökning sedan läsåret 2014/2015.

Personalredovisning

I augusti 2016 hade kommunen 52 fler anställda med varierande tjänstgörings-grader (exklusive timanställda), jämfört med årsskiftet. Andel deltid för kvinnor har minskat medan andel deltid för män har ökat sedan årsskiftet.

Den totala sjukfrånvaron i Sollentuna kommun har minskat från 5,4 procent år 2015 till 5,2 procent för de första åtta månaderna 2016.

Budgetjusteringar

Barn- och utbildningsnämnden begär i samband med delårsrapporten en utökning av investeringsbudgeten med 5 miljoner kronor. Medlen ska användas till inköp av elevdatorer.

I samband med budgetjustering av investeringsbudgeten 2016 i november 2015, fick trafik- och fastighetsnämnden ytterligare 32 miljoner kronor. I samband med delårsrapporten gör nämnden bedömningen att

investeringarna i Ebbas förskola, Väsjöskolan och Eriksbergsskolan ryms inom investeringsramen för år 2016.

(4)

2016-09-26

Dnr 2016/0521 KS-1 Sidan 4 av 4

Sammanställd uppdragsredovisning

I nämndernas delårsrapporter, i samlad bilaga, ingår en rapport kring nuläget för de uppdrag kommunstyrelsen och kommunfullmäktige anvisat till nämnderna att utföra. Till ärendet finns även en sammanställd bilaga med samtliga pågående uppdrag, för utförande och för beredning, samt stadsbyggnadsavdelningens pågående uppdrag.

Katarina Kämpe Anders Nilfjord Inga-Lill Fritsch Kommundirektör

Bilagor:

Bilaga 1, Delårsrapport 2016

Bilaga 2 Nämndernas delårsrapporter (exkl överförmyndarnämnden och familjerätttsnämnden)

Bilaga 3 Överförmyndarnämndens delårsrapport Bilaga 4 Familjerättsnämndens delårsrapport

Bilaga 5 Uppdragsuppföljning, sammanställd rapport

Bilaga 6 Uppdragsuppföljning, stadsbyggnadsavdelningens uppdrag