Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08 - 579 210 00 08 - 35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2018/0003 KS - 1 Diariekod: 103
Kommunstyrelsen
Årsredovisning 2017 samt prövning av bolagens verksamhet 2017
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår att kommunstyrelsen till fullmäktige överlämnar upprättad årsredovisning och föreslår fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige godkänner av kommunstyrelsen överlämnad årsredovisning 2017 med en omslutning på kommunens balansräkning på 5 964
miljoner kronor, bilaga 1 - 3 .
2. Fullmäktige avsätter 78 miljoner kronor till framtida pensioner, vilket är det belopp som överstiger målet om värdesäkring av det egna kapitalet.
Totalt en pensionsreserv på 1 073 miljoner kronor.
3. Fullmäktige godkänner kultur - och fritidsnämndens återredovisning avseende uppdraget ”Mötesplats för nyanlända och övriga
kommuninvånare (hashtagmeetsollentuna)” i enlighet med avsnitt 6.1 i bilaga 10 som slutredovisning , och att uppdraget att lämna löpande återredovisning därmed upph ör.
4. Fullmäktige godkänner socialnämndens löpande återredovisning avseende uppdraget ”Utredningsuppdrag för fler Sollentunabor i arbete”
i enl ighet med avsnitt 6.1 i bilaga 8 .
5. Fullmäktige godkänner utbildnings - och arbetsmarknadsnämndens löpande återredovi sning avseende uppdraget ”Utredningsuppdrag för fler Sollentunabor i arbete” i enl ighet med avsnitt 6.1 i bilaga 6 . 6. Fullmäktige godkänner utbildnings - och arbetsmarknadsnämndens
löpande återredovisning avseende uppdraget ”Lokalt anpassad introduktion för n yanlända samt ensamkommande barn och unga samt uppdrag till vissa nämnder” i enl ighet med avsnitt 6.2 i bilaga 6 . Kommunstyrelsen föreslås för egen del besluta följande:
1. Den verksamhet som bedrivs i kommunens helägda bolag under 2017 , direkt eller indirekt , föranleder ingen anmärkning enligt den prövning som gjorts enligt 6 kap. 9 § kommunallagen.
Sammanfattning
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med den kommunala redovisningslagen samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning.
Nämndredovisningarna är sammanställda på underlag från respektive nämnd, styrelse och bolag.
Balanskravet uppfylls 2017. Om balanskravet för ett visst räkenskapsår inte uppfylls, ska det i förvaltningsberättelsen för det året anges när och på vilket sätt man avser att göra den i 11 kap. 12-13§ kommunallagen (2017:725) förskrivna regleringen av det negativa resultatet. Om fullmäktige har
beslutat att en sådan reglering inte ska ske, ska upplysning lämnas om detta.
I det sammanhanget ska skälen till beslutet anges.
Av de finansiella målen uppfylls alla tre mål. Av fullmäktiges åtta
övergripande mål bedöms ett som uppfyllt för året och övriga sju som delvis uppfyllda.
I samband med årsredovisningen 2017 föreslås att fullmäktige gör en avsättning till framtida pensioner med 78 miljoner kronor till totalt 1 073 miljoner kronor.
Enligt 6 kap. 9§ kommunallagen ska kommunstyrelsen i årliga beslut för egna aktiebolag prova om den verksamhet som bolagen bedrivit under föregående kalenderår varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder.
Kommunledningskontorets kommentarer
Årsredovisningen är upprättad i enlighet med den kommunala redovisningslagen samt rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning.
Balanskravet
Lagstiftaren ser balanskravet som ett golv eller en miniminivå för det finansiella resultatet. Balanskravet innebär att intäkterna skall överstiga kostnaderna. Ett uppfyllande av balanskravet är en grundförutsättning för en långsiktig stabil finansiell utveckling och ett instrument för att förhindra negativ utveckling av kommunens ekonomi. Vid beräkning av resultatet skall vissa poster särbehandlas. Årets resultat enligt balanskravet uppgår till 202 miljoner kronor. Det innebär att kommunen har uppfyllt lagens krav på balans.
Finansiella mål
De finansiella målen, enligt god ekonomisk hushållning, uppfylls enligt nedan:
Mål Målvärde Utfall Måluppfyllelse Soliditeten bör inte understiga 60
procent exklusive
pensionsförpliktelser redovisade som ansvarsförbindelser.
60 % 72 % Målet uppfyllt
Årets resultat före extraordinära intäkter ska vara så stort att det egna kapitalet värdesäkras
1,5 % 3,2 % Målet uppfyllt
Finansiering av verksamheten för egen räkning får inte överstiga 2 miljarder i externa lån.
< 2 000 mkr 200 mkr Målet uppfyllt
Verksamhetsmål
Av totalt åtta övergripande mål är ett mål bedömt som helt uppfyllt för året och sju som delvis uppfyllda.
Nämnderna har totalt fastställt 115 åtaganden för 2017. Av dessa är 83 bedömda som uppfyllda avseende årets ambitionsnivå. Antalet åtaganden som bedömts som delvis uppfyllda är 25 och sju är inte uppfyllda.
Under 2016 och 2017 har ett omfattande arbete pågått för att ta fram och implementera en ny målstyrningsmodell för kommunen. Syftet var att minska antalet mål på nämndnivån men också möjliggöra mål på olika nivåer (med tydlig röd tråd från vision till medarbetare) samt att skapa en större enhetlighet i bedömningar och analys av måluppfyllelse liksom rapportering kring mått. 2017 var ett övergångsår och analysen av uppfyllelse av mål och åtaganden i årsredovisningen är utifrån en målstruktur som kommunen lämnar.
Kvalitet och utveckling
Det systematiska kvalitetsarbetet är en integrerad del av kommunens planerings- och uppföljningsprocess. På olika nivåer arbetar organisationen löpande med att följa upp och mäta verksamhetens kvalitet via exempelvis nyckeltal, brukarundersökningar och utifrån synpunkts- och klagomåls- hantering.
Kommunövergripande utveckling ur ett kvalitetsperspektiv sker med stöd av bland annat Kommunens kvalitet i korthet (KKiK) och Kommunkompassen.
Under 2017 har ett utvecklingsarbete genomförts i syfte att vidareutveckla nämndernas kvalitetsredovisning.
För att beskriva kommunens arbete ur barnperspektiv finns ett barnbokslut, med en sammanfattning i årsredovisningen.
Uppföljning av kommunens miljöarbete
Sollentuna kommuns miljöbokslut sammanställer kommunens miljöarbete med grund i miljöpolicy och klimatpolicy. Bokslutet tas fram separat från årsredovisningen och kommer att redovisas som digital rapport på
kommunens webbplats. I årsredovisningen sammanfattas Sollentuna kommuns miljöarbete under avsnittet Miljöberättelse.
Riskhantering inom ramen för internkontroll
Samtliga nämnder har följt upp och rapporterat sitt arbete med internkontroll i verksamhetsberättelserna 2017.
Åtgärderna under 2017 har varit både ”upptäckande” kontroller och av förebyggande karaktär. Merparten av kontrollerna/åtgärderna 2017 (totalt 66 kontroller/åtgärder) visade inte på några avvikelser eller brister. Fyra
kontroller visade större brister och tio hade mindre avvikelser. Helhets- bedömningen är att riskhanteringsprocessen inom ramen för internkontroll i kommunen har fungerat tillräckligt bra. Nämnderna vidtar dokumenterade kontroller och åtgärder baserat på riskanalys och genomför olika typer av förbättringsarbete.
Det finns fortsatt utrymme hos några förvaltningar att vidareutveckla arbetet, exempelvis genom en mer fyllig rapportering i uppföljningen.
Samtliga nämnder har under 2017 rapporterat sitt arbete kring de tre kommunövergripande riskerna och kontrollerna som kommunstyrelsen beslutade om inför 2017. En av dessa föranleddes av en revisionsrapport 2016 om kommunens förebyggande arbete kring korruption och andra oegentligheter. Revisorerna rekommenderade att detta riskområde tydligare bör framgå i nämndernas internkontrollplaner.
Någon kommunövergripande risk/åtgärd föreslogs inte inför verksamhetsåret 2018. Nämnderna har i verksamhetsplanerna 2018
identifierat risker och åtgärder som innebär en väsentlig arbetsinsats under innevarande år.
Uppdrag
Kommunfullmäktige har gett några nämnder uppdrag som ska återredovisas löpande i tertialrapporter och verksamhetsberättelser/årsredovisningar.
Kultur- och fritidsnämnden har återredovisat sitt arbete kring ”Mötesplats för nyanlända och övriga kommuninvånare (#MeetSollentuna)”. Nämnden beskriver att #MeetSollentuna blir en del av huvudbibliotekets ordinarie verksamhet mot nyanlända och andra som behöver stöd för att komma in i det svenska samhället, efter att projektet med Individuell människohjälp (IM) upphörde vid årsskiftet. Kommunledningskontoret delar nämndens åsikt att uppdraget om en särskild löpande redovisning bör upphöra då verksamheten kommer att ingå i den redovisning av verksamheternas kvalitet och effektivitet som nämnden lämnar årligen i kvalitetsrapporterna.
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden respektive socialnämnden har ett flertal deluppdrag inom ramen för uppdraget ”Fler Sollentunabor i arbete”.
Båda nämnderna har lämnat en fyllig återredovisning i verksamhets- berättelserna. Arbetet fortgår enligt plan.
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har lämnat redovisning avseende uppdraget ”Lokalt anpassad introduktion för nyanlända samt
ensamkommande barn och unga samt uppdrag till vissa nämnder”. Arbetet pågår enligt plan. Under 2018 fortgår arbetet med till exempel delprojektet för samhällsinformation för barn och unga och förslag till digital lösning.
Sammanfattande bedömning av God ekonomisk hushållning
Av de finansiella målen är alla tre mål uppfyllda.
Av de övergripande målen är ett mål bedömt som helt uppfyllt och sju mål som delvis uppfyllda.
Av nämndernas åttaganden är 72 % uppfyllda.
Uppföljningen av Sollentunas resultat inom KKiK visar på både goda resultat och utvecklingsområden.
Sammantaget bedömer Sollentuna tillräckligt uppfylla de uppsatta
kriterierna för God ekonomisk hushållning gällande verksamhetsåret 2017.
Pensionsavsättning
Fullmäktige har tidigare fastställt att om resultatet enligt balanskravet överstiger värdestigningen av eget kapital ska medel avsättas för att täcka framtida pensioner. Årets avsättning uppgår till 78 miljoner kronor. Totalt en avsättning på 1 073 miljoner kronor för 2017.
Årlig prövning av bolagens verksamhet.
Enligt 6 kap. 9§ kommunallagen ska kommunstyrelsen i årliga beslut för egna aktiebolag prova om den verksamhet som bolagen bedrivit under föregående kalenderår varit förenligt med det fastställda kommunala ändamålet och utförts inom ramen för de kommunala befogenheterna. Om styrelsen finner att så inte är fallet, ska den lämna förslag till fullmäktige om nödvändiga åtgärder. Denna regel tillämpas från den 1 januari 2015. För verksamhetsåret 2017 har kontrollen utförts genom att respektive bolag redogjort för sin verksamhet under året. Se skriftliga svar från respektive bolag.
Katarina Kämpe Inga-Lill Fritsch Micael Sörlander Kommundirektör
Bilagor
1. Årsredovisning 2017 _ Del 1 Inledning
2. Årsredovisning 2017 _ Del 2 Förvaltningsberättelse 3. Årsredovisning 2017 _ Del 3 Nämndernas redovisning 4. Verksamhetsberättelse 2017 Kommunstyrelsen
5. Verksamhetsberättelse 2017 Barn- och ungdomsnämnden
6. Verksamhetsberättelse 2017 Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden 7. Verksamhetsberättelse 2017 Vård- och omsorgsnämnden
8. Verksamhetsberättelse 2017 Socialnämnden 9. Verksamhetsberättelse 2017 Familjerättsnämnden 10. Verksamhetsberättelse 2017 Kultur- och fritidsnämnden 11. Verksamhetsberättelse 2017 Miljö- och byggnadsnämnden 12. Verksamhetsberättelse 2017 Trafik- och fastighetsnämnden 13. Verksamhetsberättelse 2017 Överförmyndarnämnden
