Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2014/0094 KS-26 Diariekod: 103
Kommunstyrelsen
Budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen för egen del besluta följande:
1. Kommunstyrelsen uppdrar till kommunledningskontoret att utfärda anvisningar för höstens verksamhetsplanering samt återrapportering (inklusive rapporteringsnivå för budgetuppföljningen) från nämnderna.
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen föreslå fullmäktige besluta följande:
1. Fullmäktige fastställer de finansiella målen samt kommunövergripande mål som utgår från de fem politiska fokusområdena, i enlighet med majoritetens förslag.
2. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för kommunstyrelsen, exklusive exploateringsverksamheten, i enlighet med majoritetens förslag.
3. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och
ekonomisk plan 2015-2017 kommunstyrelsens exploateringsverksamhet i enlighet med majoritetens förslag.
4. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och
ekonomisk plan 2015-2017 för barn- och ungdomsnämnden i enlighet med majoritetens förslag.
5. Fullmäktige fastställer budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för utbildnings- och
arbetsmarknadsnämnden i enlighet med majoritetens förslag.
6. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för vård- och omsorgsnämnden i enlighet med
majoritetens förslag.
7. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för socialnämnden i enlighet med majoritetens förslag.
8. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för kultur- och fritidsnämnden i enlighet med
majoritetens förslag.
9. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för miljö- och byggnadsnämnden i enlighet med
majoritetens förslag.
10. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för trafik- och fastighetsnämnden i enlighet med
majoritetens förslag.
11. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för rösjöstyrelsen i enlighet med majoritetens förslag.
12. Fullmäktige fastställer budget och verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 för överförmyndarnämnden i enlighet med majoritetens förslag.
13. Fullmäktige fastställer skattesatsen för år 2015 till 18,10 kronor per skattekrona.
14. Internräntan är oförändrad, 2 % för år 2015
15. Utdelning från Sollentuna Energi AB avseende räkenskapsåret 2014 ska vara 24,0 miljoner kronor, dock högst enligt gällande lagstiftning.
16. Utdelning från AB Sollentunahem avseende räkenskapsåret 2014 ska vara 24,0 miljoner kronor. Av beloppet avser 8,0 miljoner kronor kommunens bostadsförsörjningsansvar enligt § 5 i Lag om
allmännyttiga kommunala bostadsaktiebolag. Utdelningen ska dock högst vara enligt gällande lagstiftning.
17. Kommunstyrelsen bemyndigas att ta upp tillfälliga lån eller
checkkrediter under 2015 till ett värde av högst 400 miljoner kronor.
18. Fullmäktige fastställer regler för nämndernas budget under verksamhetsåret i enlighet med avsnitt 12 i budgetdokumentet.
19. Anders Sundholms (sd) motion om budget 2015 anses besvarad och avskrivs från vidare handläggning.
Sammanfattning
Kommunen tillämpar sedan två år tillbaka en ny budgetprocess, som är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen.
Budgetprocessen finns beskriven i styrdokumentet, Regler för ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun.
Med ”budget” avses budgetram, uppdrag, kommunövergripande mål samt verksamhetsplan och investeringsplan. Till detta kommer också regler för nämndernas budget under verksamhetsåret. Beslut om kommunöver- gripande mått fattas av kommunstyrelsen.
Kommunstyrelsen godkände 2014-04-02 preliminär budget med
verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017. Den preliminära
budgeten har beretts av nämnderna. En sammanfattning av beredningen finns som bilaga 2
Den av fullmäktige fastställda budgeten lämnas till nämnderna som under hösten tar fram en verksamhetsplan med åtaganden till de
kommunövergripande målen, handlingsplaner samt budget på nämndens rapporteringsnivå.
Budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 kommer att fastställas av nya fullmäktige i december 2014.
Kommunallagens regler om budget
Budget- och verksamhetsplan
Kommuner ska varje år upprätta en budget för nästkommande kalenderår (budgetår). Budgeten ska upprättas så att intäkterna överstiger kostnaderna (KL 8:4).
Budget för en gemensam nämnd upprättas av värdkommunen efter samråd med övriga samverkande kommuner (KL 8:4).
Budgeten ska innehålla en plan för verksamheten och ekonomin under budgetåret. I planen ska skattesatsen och nämndernas anslag anges. För verksamheterna ska anges mål och riktlinjer som är av betydelse för en god ekonomisk hushållning (KL 8:5).
Rullande treårsplan
Budgeten ska också innehålla en plan för ekonomin för en period av tre år (KL 8:5).
Budgetprocessen
Kommunstyrelsen ska upprätta förslag till budget före oktober månads utgång. Styrelsen bestämmer när de övriga nämnderna senast ska lämna in sina budgetförslag till styrelsen (KL 8:6 och 8:7).
Budgeten ska fastställas av fullmäktige senast under november månads utgång. Under valår ska budgeten fastställas av det nyvalda fullmäktige (KL 8:8).
Finansbemyndigande till nämnder
I samband med att budgeten antas får fullmäktige uppdra åt en nämnd att genomföra en viss verksamhet inom ramen för de riktlinjer eller andra generella beslut om verksamheten som fullmäktige har fastställt, om inte annat följer av lag (KL 3:12).
Med stöd av bestämmelsen kan fullmäktige bevilja nämnderna ett ramanslag för en verksamhet eller för en nämnd.
För att det ska vara möjligt med finansbemyndiganden måste fullmäktige ta ställning till verksamhetens omfattning, inriktning och kvalitet samt till
kostnader och intäkter i stort. Fullmäktige ska alltså göra de grundläggande politiska prioriteringar.
Kommunens budgetprocess
Kommunen tillämpar sedan två år tillbaka en ny budgetprocess, som är utformad inom ramen för gällande regler i kommunallagen.
Budgetprocessen finns beskriven i styrdokumentet, Regler för ekonomi- och verksamhetsstyrning i Sollentuna kommun.
Definition budget
Budget är i Sollentuna kommun definierat att vara ett sammanfattande begrepp för följande delar:
• Skattesats
• Budget
• Budgetuppdrag
• Kommunövergripande mål
• Treårig verksamhets- respektive investeringsplan
• Regler för nämndernas budget under verksamhetsåret
Från och med budget 2015 ingår inte nämndernas åtagande i budgetbeslutet.
Efter en utvärdering tas beslut om åtaganden på nämndsnivå.
Beredning Processen
Kommunstyrelsen fattade i mars beslut om preliminär budget. Processen för att ta fram förslaget till preliminär budget, omfattande ett antal aktiviteter, bland annat:
• Omvärldsanalys. Analysen har presenterats i skriftlig rapport, som togs fram i samband med ett antal seminarier där de fem fokusområdena var temat.
• Resultatanalysdagar har genomförts med samtliga nämnder.
Majoriteten och oppositionen har genomfört två heldagar vardera, där politiker och tjänstemän har deltagit.
Den preliminära budgeten har lämnats på remiss till nämnderna för beredning. Beredningen omfattade följande huvuddelar:
1. Nämndernas kommentarer på föreslagen resurstilldelning och uppdrag till nämnden.
2. Utifrån de kommunövergripande målen och politiska prioriteringar ska nämnd beskriva prioriterade möjliga satsningar.
3. Vissa nämnder ombads att utreda särskilt specificerade frågor inom ramen för nämndberedningen.
Remissvaren finns i bilaga 2.
Lokalförsörjningsplan
I bilaga 3 bifogas en uppdaterad lokalförsörjningsplan där kopplingen till trafik- och fastighetskontorets investeringsbudget klargörs.
Motion från Sverigedemokraterna
Anders Sundholm (sd) har vid fullmäktiges sammanträde den 7 maj 2014 väckt en motion om budget 2015. Motionen innehåller partiets förslag till budget 2015. För att förslagen i motionen ska kunna behandlas av
fullmäktige på budgetsammanträdet behöver motionen beredas av
kommunstyrelsen. Kommunledningskontoret föreslår att kommunstyrelsen föreslår att fullmäktige beslutar att motionen anses besvarad och avskrivs från vidare handläggning, se bilaga 4.
Beredning resursfördelning
Nämndernas föreslagna budgetram tar sin utgångspunkt i budget 2014. Till denna har det preliminära budgetbeslutet för 2015 lagts till/dragits av.
Någon generell pris- och lönekompensation för 2015 har inte lagts ut.
De nämnder som erhåller volymkompensation har kompenserats utifrån förväntade volymförändringar enligt kommunens befolkningsprognos. Inom barn- och ungdomsnämndens område är nu även särskolan en del i
volymkompensationen.
Slutligen har nämndernas ramar justerats med avseende på:
• effekter av statliga beslut
• effekter av tidigare beslut i kommunen
• nivåpåverkande förändringar
• tillfälliga satsningar
Länsprislistan för gymnasieutbildning är ej fastställd för 2015. Därför avsätts medel i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel.
Statsbidraget till yrkesvux försvinner. Därför avsätts medel i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel.
För arbetet med uppsökande verksamhet ”Unga utanför” avsätts medel i kommunstyrelsens bundna medel.
Inom kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel avsätts pengar för driftskostnader 4:e kvartalet för idrottshall.
Beredning förslag utvecklingsinsatser mot målen
Samtliga nämnder har lämnat beskrivning över tänkbara utvecklingsinsatser kopplade till föreslagna kommunövergripande mål
Processen efter fullmäktiges budgetbeslut
Nämnderna ska utifrån fullmäktiges budgetbeslut och kommunstyrelsens anvisningar upprätta en verksamhetsplan. Planen ska innehålla:
• Handlingsplaner
• Budget på nämndens rapporteringsnivå (kommunstyrelsen ansvarar för att fastställa nämndernas rapporteringsnivå)
• Övrig planering enligt kommunstyrelsens anvisningar
Nämnderna ska återrapportera verksamhetsplanen till kommunstyrelsen.
Katarina Kämpe Håkan Wikman Kommundirektör
Inga-Lill Fritsch Kristina Brismark Olov Larsson
Bilagor:
1. Förslag till budget med verksamhetsplan 2015 och ekonomisk plan 2015-2017 i enlighet med förslag från majoriteten.
2. Sammanställning nämndberedning resurstilldelning i preliminär budget 3. Lokalförsörjningsplan
4. Sverigedemokraternas budgetmotion för 2015.
