Tjänsteutlåtande
Kommunledningskontoret
2014-01-30
Inga-Lill Fritsch Sidan 1 av 2
Besök Postadress Telefon växel Fax reception Internet
Turebergshuset 191 86 08-579 210 00 08-35 02 90 www.sollentuna.se Turebergs torg Sollentuna
Dnr 2013/0747 KS-6 Diariekod: 109
Kommunstyrelsen
Redovisning av intern kontroll 2013 för Sollentuna kommun samt internkontrollplan för 2014
Förslag till beslut
Kommunledningskontoret föreslår kommunstyrelsen besluta följande:
1. Informationen i bilaga 1, avseende uppföljning av intern kontroll 2013, läggs till handlingarna.
2. Informationen i bilaga 2, avseende interna kontrollplaner 2014, läggs till handlingarna
3. Kommunstyrelsen uppmanar nämnderna att i de interna kontrollplanerna för 2014 även ta med kontroll att beslutsattest är gjord av behörig
attestant, att det inte förekommer jäv i samband med fattade beslut och att det inte förekommer otillåtna bissyslor.
Sammanfattning
Av kommunallagen följer att nämnderna har ansvar för den interna
kontrollen inom sitt ansvarsområde. Fullmäktige fattade beslut om riktlinjer för den interna kontrollen den 17 november 2003. Av riktlinjerna framgår att nämnderna årligen ska rapportera resultatet från uppföljningen av den interna kontrollen inom nämnden till kommunstyrelsen.
Samtliga nämnder har lämnat uppföljning av intern kontroll 2013.
Samtliga nämnder har tagit fram intern kontrollplan för 2014.
Överförmyndarnämndens och Rösjöstyrelsens uppföljning av intern kontroll 2013 och plan för 2014 kommer att redovisas i mars.
Bakgrund
Av kommunallagen följer att nämnderna har ansvar för den interna
kontrollen inom sitt ansvarsområde. Fullmäktige fattade beslut om riktlinjer för den interna kontrollen den 17 november 2003. Av riktlinjerna framgår att nämnderna årligen ska rapportera resultatet från uppföljningen av den interna kontrollen inom nämnden till kommunstyrelsen.
Uppföljning intern kontroll 2013
Uppföljningen av den interna kontrollen 2013 framgår av bilaga 1.
Kommunstyrelsen har granskat attester på leverantörsfakturor, representationsfakturor, att direktupphandlingar görs inom beslutad direktupphandlingsgräns samt uppföljning av delegationsbeslut.
Tjänsteutlåtande
2014-01-30
Dnr 2013/0747 KS-6 Sidan 2 av 2
Trafik- och fastighetsnämnden har granskat avtalstrohet och att rutin för fakturahantering följs.
Barn- och ungdomsnämnden har granskat delegationsbeslut gällande beslutens kvalitet, registrering och rapportering samt delegaternas kunskap.
Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden har granskat
dokumenthanteringen inom förvaltningskontoret, kunskapsparken, arbetscenter och Rudbeck.
Socialnämnden har granskat fakturor till kontokort samt genomfört stickprovskontroll av vårdfakturor.
Vård- och omsorgsnämnden har granskat avgiftsbeslut till brukare, att egna regins direktuppdrag är korrekta och aktuella samt att det är korrekt process vid utbetalande av fakturerade ersättningar.
Kultur- och fritidsnämnden har granskat rutiner kring meröppet inom biblioteksverksamheten samt att rapportering av extern verksamhet från Sollentuna kulturskola kontrolleras.
Miljö- och byggnämnden har granskat att bygglovshanteringen klaras inom 10 veckor, att diarieföring sker samt att rutin för överklagandeärenden har gjorts.
Intern kontrollplan 2014
De interna kontrollplanerna för 2014, framgår av bilaga 2.
Kommunstyrelsen beslutade 2013-05-29 att samtliga nämnder ska utöver de nämndsspecifika kontrollplanerna för 2014, kontrollera att beslutsattest är gjord av behöring attestant, att det inte förekommer jäv i samband med fattade beslut och att det inte förekommer otillåtna bissyslor.
Kommunstyrelsen, Trafik- och fastighetsnämnden och Miljö- och byggnämnden har med samtliga kontroller i plan 2014 i enlighet med kommunstyrelsens beslut. Socialnämnden har med allt utom bissyslor.
Övriga nämnder har inte med några kontroller.
Barn- och utbildningsnämndens plan behandlas av nämnden den 11 februari.
Katarina Kämpe Håkan Wikman
Kommundirektör Ekonomichef
Inga-Lill Fritsch
Budget- och redovisningschef
