Sammanställning över ekonomisk redovisning till vård- och
omsorgsnämnden under 2015
2
Innehållsförteckning
1. INLEDNING 3
2. EKONOMISK ANALYS SOM REDOVISATS I NÄMND 2015 3
Nämndsammanträde 2015-03-24 3
Förvaltningsinformation 3
Nämnddagar i april 2015 3
Nämndsammanträde 2015-04-28 3
Månadsrapport per mars 2015 3
Nämndsammanträde 2015-05-21 3
Förstärkt månadsrapport per april 2015 3
Nämndsammanträde 2015-06-16 4
Förvaltningsinformation 4
Avtalsvillkor och ersättningsreglering för drift av Gillbogårdens och Lenalundsgårdens äldreboende 4
Nämndsammanträde 2015-10-01 4
Månadsrapport per maj 2015 4
Delårsrapport tertial 2 2015 4
Matlåda i hemtjänst 4
Nämndsammanträde 2015-11-10 5
Förvaltningsinformation 5
Månadsrapport per september 2015 5
Nämndsammanträde 2015-12-08 5
Förvaltningsinformation 5
Månadsrapport per oktober 2015 5
Nytt avtal med AB SOLOM avseende driften av särskilt boende Ulrikas gård 5
Nämndsammanträde 2016-02-23 5
Verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015 5
3. VIDTAGNA ÅTGÄRDER UNDER 2015 6
3
1. Inledning
Kommunstyrelsen gav 2016-04-25 vård- och omsorgsnämnden i uppdrag att
återkomma till kommunstyrelsens arbetsutskott 30 maj för att redovisa de ekonomiska analyser som har redovisats i nämnden 2015, åtgärder som föreslagits under 2015 för att uppnå en ekonomi i balans samt effekter av vidtagna åtgärder under 2015.
I denna sammanställning presenteras en redovisning av detta. Månadsrapporter och förstärkta månadsrapporeter kan vid behov tas fram i sin helhet.
2. Ekonomisk analys som redovisats i nämnd 2015
Nämndsammanträde 2015-03-24
FörvaltningsinformationFörvaltningschef Karin Proos informerar om att månadsrapport per februari inte kunnat sammanställas och därav inte heller rapporteras till nämnden på grund av tekniska svårigheter i det nya ekonomisystemet.
Nämnddagar i april 2015
Den 14-15 april 2015 hade nämnden utbildningsdagar. En stor del av tiden ägnades åt nämndens ekonomi.
Nämndsammanträde 2015-04-28
Månadsrapport per mars 2015Månadsrapport per mars 2015 redovisas som meddelande vid nämndsammanträde 2015-04-28.
Ur månadsrapporten:
”Årets prognos på ett underskott på 9,8 miljoner kronor, varav äldreomsorgen står för 3,8 miljoner kronor och funktionshinder 6,0 miljoner kronor/…./
Nämndens kostnader är bundna till avtal till 95 %. På sikt finns möjlighet att se över avtalskonstruktioner till utförarna samt riktlinjerna för både äldreomsorg och funktionshinder.” (Månadsrapport mars 2015, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025)
Nämndsammanträde 2015-05-21
Förstärkt månadsrapport per april 2015Förstärkt månadsraport per april 2015 behandlas som beslutsärende vid nämndsammanträde 2015-05-21.
Ur förstärkt månadsrapport:
4
”För samhällsuppdraget prognostiseras ett underskott på 8,6 miljoner koronor i årsprognos per april, baserat på idag kända volymer, ersättningsmodeller och gällande avtal. /…/
Årets avtalsenliga prisuppräkningar till utförare av vård och omsorg, OPI
(Omsorgsprisindex) utföll år 2015 med 2,2 procent, vilket är högre än budgeterat 2,1 procent, vilket medför en kostnadsökning på 1,5 miljoner kronor för innevarande år.
(Förstärkt månadsrapport per april 2015, vård- och omsorgsnämnden, dnr 2014/0025)
Nämndsammanträde 2015-06-16
FörvaltningsinformationFörvaltningschef Karin Proos informerar om det nuvarande ekonomiska läget.
Avtalsvillkor och ersättningsreglering för drift av Gillbogårdens och Lenalundsgårdens äldreboende
Ärendet behandlas som beslutsärende.
Avtalsvillkor vad gäller ersättning per vårddygn, antal vårddygn per år och ersättning för ej belagd plats har setts över. Villkoren vad gäller antal vårddygn per år och ersättningen för belagd plats justeras i det nya avtalet.
I kontorets tjänsteutlåtande, under rubriken Andra tänkbara förändringar, presenteras följande:
”I dag erhåller samtliga utförare momskompensation på sex procent och en årlig uppräkning av ersättningen enligt omsorgsprisindex (OPI). Vård- och omsorgskontoret har under arbetet med att ta fram de nya avtalen uppmärksammat att flera andra kommuner tillämpar mindre generösa och mer balanserade villkor inom dessa
områden. Vård- och omsorgskontoret föreslår dock i nuläget inga ändringar i villkoren för momskompensation och indexuppräkning.” (Tjänsteutlåtande 2015-05-21, dnr 2015/0067).
Nämndsammanträde 2015-10-01
Månadsrapport per maj 2015Månadsrapport per maj 2015 redovisas som meddelande.
Delårsrapport tertial 2 2015
Vård- och omsorgsnämndens delårsrapport tertial 2 2015 behandlas som beslutsärende.
Ur delårsrapporten:
”Vård- och omsorgsnämnden prognostiserar en negativ avvikelse på 10,5 miljoner kronor, motsvarande 1,22 procent av budgeterad omslutning, 859,6 miljoner kronor.”
(Delårsrapport 2015 Tertial 2 2015, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025).
Matlåda i hemtjänst
Ärendet behandlas som beslutsärende.
Vård- och omsorgsnämnden beslutar att ta bort subventionen för insatsen matlåda från
och med 2016-01-01 samt hemställer hos fullmäktige att besluta att avgiften för
insatsen matlåda i hemtjänsten tas bort från 2016-01-01.
5
Nämndsammanträde 2015-11-10
FörvaltningsinformationFörvaltningschef Karin Proos informerar om det nuvarande ekonomiska läget.
Månadsrapport per september 2015
Månadsrapport per september 2015 redovisas som meddelande.
Ur månadsrapporten:
”Vård- och omsorgsnämnden redovisar, jämfört med föregående prognos, ett oförändrat resultat med en negativ avvikelse på 10,5 miljoner kronor gentemot budgeterade 859,6 miljoner kronor. Avvikelsen motsvarar 1,22 procent av budgeterad omslutning.” (Månadsrapport per september 2015, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025).
Nämndsammanträde 2015-12-08
FörvaltningsinformationFörvaltningschef Karin Proos informerar om månadsrapporten avseende november månad.
Denna rapport var ännu inte sammanställd skriftligt vid nämndens sammanträde.
Ur månadsrapport per november:
”Vård- och omsorgsnämnden redovisar en negativ avvikelse på 9,7 miljoner kronor gentemot budgeterade 860,4 miljoner kronor (inklusive skatteväxling om 0,8 mkr).
Avvikelsen motsvarar 1,1 procent av budgeterad omslutning.” (Månadsrapport per november, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025).
Månadsrapport per oktober 2015
Månadsrapport per oktober 2015 redovisas som meddelande.
Ur månadsrapporten:
”Vård- och omsorgsnämnden redovisar, jämfört med föregående prognos, ett något förbättrat resultat. En negativ avvikelse på 9,0 miljoner kronor gentemot budgeterade 859,6 miljoner koronor. Avvikelsen motsvarar 1,04 procent av budgeterad
omslutning.” (Månadsrapport per oktober 2015, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025).
Nytt avtal med AB SOLOM avseende driften av särskilt boende Ulrikas gård
Ärendet behandlas som beslutsärende.
Avtalsvillkor vad gäller ersättning per vårddygn, antal vårddygn per år och ersättning för ej belagd plats har setts över. Villkoren vad gäller antal vårddygn per år och ersättningen för belagd plats justeras i det nya avtalet.
Nämndsammanträde 2016-02-23
Verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015
Vård- och omsorgsnämndens verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015
behandlas som beslutsärende.
6
Ur verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015:
”Vård- och omsorgsnämndens samhällsuppdrag redovisar ett underskott på 16,7 miljoner kronor jämfört med årets budget på 860,4 miljoner kronor vilket ger en budgetavvikelse med 1,9 % av helårsbudgeten.
I underskottet ingår oförutsedda kostnader motsvarande cirka 2,2 miljoner kronor för hyra av lokaler inom särskilt boende i äldreomsorgen, retroaktivt för åren 2013-2015.
Orsaken är ett beslut från Skatteverket som nådde nämnden i slutet av december angående återföring av mervärdesskatt för lokaler som inte bedöms vara föremål för skattefri verksamhet då de anses vara stadigvarande boende.”(Verksamhetsberättelse med resultatanalys 2015, vård- och omsorgsnämnden. Dnr 2014/0025)
3. Vidtagna åtgärder under 2015
Vård- och omsorgsnämnden beslutade om ett antal effektiviseringar under 2015. Dessa åtgärder återfinns under respektive nämndsammanträde i avsnitt 2.
Med anledning av det kommungemensamma effektiviseringsprogrammet under 2015, minskades nämndens ram med motsvarande belopp från och med 2017.
Effektiviseringsprogrammet budgetpåverkan fr.o.m. 2017
Borttagning av subvention på matlådor i hemtjänst 580 tkr
Reviderade avtal 1 065 tkr
Vakans återbesätts inte 641 tkr
Summa 2 286 tkr
