16 20 MARKS FASTIGHETS AB
ÅRSREDOVISNING
Årsredovisning 2016
Förvaltningsberättelse
Styrelse och verkställande direktör under 2016 4 Verksamheten 5 Väsentliga händelser under räkenskapsåret 5 Framtiden 6 Personal 7 Ekonomi 7
Nyckeltal 8
Resultaträkning 9
Balansräkning 10 Noter till resultat- och balansräkning 12 Revisionsberättelse 22
Lekmannarevision 23
INNEHÅLLSFÖRTECKNING
Styrelse och verkställande direktör under 2016
Ledamöter Suppleanter
M Ann Iberius-Orrvik, ordförande S Göran Andersson, vice ordförande MBP Henry Sandahl
C Tommy Västerteg S Ann-Christine Asp
M Rolf Skarin MBP Lennart Svensson
L Börje Frisk t o m 2016-02-25 L Ulf Eriksson fr. o m 2016-04-21 S Odd Malmberg
S Tony Ragnarsson
Sammanträden
Styrelsen har under året haft 7 sammanträden. Ordinarie årsstämma hölls 2016-05-19.
Verkställande direktör
Magnus Hjelmgren t o m 2016-10-31 Martin Svenhed fr. o m 2016-11-01
Auktoriserad revisor Lekmannarevisor
Ordinarie: Peter Sjöberg, PricewaterhouseCoo- pers, Göteborg
Suppleant: Tomas Johansson, Pricewaterhouse- Coopers, Göteborg
Ordinarie: Eva Ryberg (S), Kinna Suppleant: Kurt Frilén (C), Fotskäl
Moderföretag
Bolaget är ett helägt dotterföretag till Spinnerskan i Mark AB, org.nr 556717-1367, som även upprättar koncernredovisning. Spinnerskan i Mark AB ägs i sin tur av Marks kommun, org.nr 212000-1504.
Styrelsen och verkställande direktören avger följande årsredovisning för räkenskapsåret 2016, belopp redovisas i kronor om inte annat särskilt anges.
FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Verksamheten
Marks Fastighets AB äger lokaler för industri och service som privata företag kan hyra in sig i. Företaget medverkar till att lösa lokalbehov när den privata fastighetsmark- naden för lokaler inte kan tillgodose behoven. Marks Fastighets AB ska genom uthyrning främja sysselsättning och tillväxt i kommunen. Bolaget ska:
• Tillhandahålla attraktiva lokaler
• Vara kostnadseffektiv
• Verka för att ha nöjda kunder
Bolagets fastigheter
Fastighetsbolagets innehav består vid årets slut av:
Rydal 2:11 i Rydal
Företagshus med 10 267 m² uthyrningsbar lokalyta i hu- vudbyggnaden.
Antal hyresavtal: 7
Till ovanstående tillkommer gamla bomullsmagasinet med 972 m².
Antal hyresavtal: 1
Hajom 12:4 i Skene Skog
Industribyggnad med 9 401 m² uthyrnings¬bar lokalyta.
Antal hyresavtal: 2
Assberg 1:82 i Skene
Höglager med 2 632 m² lokalyta Antal hyresavtal: 1
Serviceåtaganden
I likhet med övriga bolag och nämnder i Marks kommun har Marks Fastighets AB antagit serviceåtaganden. Bland annat handlar det om att vara en diskussionspart vid lokal- behov hos företag och att vara en kompletterande part på fastighetsmarknaden. Åtagandet avser inte generella lös- ningar, utan att individuell prövning görs om medverkan till lösning av näringslivets lokalbehov. För de fastigheter Marks Fastighets AB redan äger gäller att full uthyrning eftersträvas.
Väsentliga händelser under räkenskapsåret
Avveckling av bolaget
Vid styrelsemöte den 22 juni i moderbolaget, Spinnerskan i Mark AB, beslutades att ge verkställande direktören i Spinnerskan i Mark AB i uppdrag att ta fram en handlings- plan för avvecklandet av Marks Fastighets AB. Planen har efter beslut i moderbolaget redovisats för kommunfull- mäktige den 19 december som inte hade något att erinra.
Styrelsen i Marks Fastighets AB har beslutat att undersöka möjligheterna för försäljning av enstaka fastigheter i bola- get. Som en följd av detta har fastigheten Assberg 5:23 sålts till en hyresgäst för 3 725 000 kronor, fastigheten Lockö 1:37 för 3 900 000 kronor, även denna till en av hyresgäs- terna, samt fastigheten Kråkebacka 4:1 till hyresgästen Marks kommun för 7 900 000 kronor. Styrelsen har be- slutat att vända sig till fastighetsmäklare för försäljning av fastigheten Hajom 12:4. Vad avser fastigheten Assberg 1:82 har hyresgäst erbjudits köpa denna. För fastigheten Rydal 2:11 pågår utredning.
Försäljningsbeloppen för Assberg 5:23 och Lockö 1:37 översteg bokfört värde, med sammantaget 3,1 mnkr. För- säljningsbeloppet för fastigheten Kråkebacka 4:1 base- rades på en marknadsvärdering gjord av externt företag.
Marknadsvärdet låg under den värdering som gjordes i föregående års bokslut och 1,1 mnkr under det bokförda värdet. Skillnaden mot föregående års värdering förkla- ras huvudsakligen av antaganden om fastighetens under- hållskostnader, där faktiska underhållskostnader, som un- der några år varit relativt låga, i årets värdering ersatts med underhållskostnader som beräknats med hänsyn till fastig- hetens hela livslängd. Dessa kostnader som motsvarar vad marknaden skulle räkna på vid en förvärvssituation visade sig vara högre än de senaste årens faktiska kostnader som användes vid beräkningen i föregående års bokslut.
Påträffad oljeförorening
På bolagets fastighet Mark Rydal 2:11 har påträffats en ol- jeförorening. I en miljöteknisk markundersökning som bolaget låtit genomföra är bedömningen från det konsult- företag som gjort undersökningen att någon form av av- hjälpande åtgärd kommer vara nödvändig.
Den mest troliga källan till föroreningen är ett tidigare ga- sverk som enligt uppgift revs någon gång runt sekelskiftet 1899/1900.
Det får anses som ostridigt att bolaget inte kan hållas an- svarigt för den påträffade föroreningen. Detta eftersom bolaget förvärvade fastigheten 1984 och miljöbalken där ansvarsfrågan regleras trädde i kraft 1999.
En eventuell ny fastighetsägare blir dock ansvarig för att avhjälpa föroreningen.
Utredningsarbetet gällande risker med föroreningen och kostnader för fortsatta utredningar och åtgärder har, trots att bolaget inte är formellt ansvarig, inletts.
Det faktum att en ny ägare drabbas av ansvar för åtgärd påverkar fastighetens marknadsvärde. Fastighetens vär- de i årsredovisningen ska vara det lägsta av bokfört värde och marknadsvärde. I en värdering som ett externt före- tag genomfört bedöms fastighetens marknadsvärde vara 2,5 mnkr. Den värderingen beaktar dock inte oljeförore- ningen. Mot bakgrund av de kostnader som krävs innan fastigheten kan säljas har den värderats till noll kronor i den lämnade årsredovisningen.
Bolagets styrelse har beslutat att vissa inledande utred- ningar ska genomföras. Något beslut om utredningar eller åtgärder därutöver har inte fattats och något formellt ansvar föreligger inte. Någon avsättning som belastar årets resultat, utöver kostnaden för de inledande undersökningarna på ca 100 tkr, har därför inte gjorts.
Övriga händelser
Det tidigare kallförrådet har rivits på bolagets fastighet i Ry- dal och ett nytt mindre förråd har byggts upp för internt bruk.
Från och med 2016-08-01 hyr företaget Malwa International AB ytterligare 546 kvadratmeter i fastigheten Hajom 12:4.
Företaget hyr sedan tidigare 1 768 kvadratmeter av bolaget.
I och med denna uthyrning är fastigheten fullt uthyrd.
Svenska Slottsmässor AB hyrde stora delar av de tomma lokalerna i Rydal, för en mässa den 14-16 oktober.
Bolaget har under året löst ett lån på 2,9 mnkr.
Framtiden
Rydal 2:11
Rullsalen och den så kallade pelarsalen är inte uthyrd.
Det finns också en del mindre lokaler att hyra ut i fastig- heten.
Hajom 12:4 i Skene skog
Fastigheten är för närvarande fullt uthyrd. Hafa Bathroom Group AB som är den största hyresgästen vill se över hy- resvillkoren, vilket kan påverka framtida hyresintäkter på ett betydande sätt. Nuvarande hyreskontrakt löper fram till och med 2017-07-31.
Avveckling
Tidplanen för avvecklingen av bolaget är avhängig av bland annat utredningarna avseende oljeföroreningen på bolagets fastighet i Rydal.
Förändring i eget kapital
Aktiekapital Reservfond Fritt eget
kapital Summa Eget kapital 31/12 2015 5 000 000 800 617 14 429 168 20 229 785
Årets resultat 2016 -1 590 814 -1 590 814
Belopp vid årets utgång 5 000 000 800 617 12 838 354 18 638 972
Resultatdisposition
Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel:
Balanserat resultat 14 429 168
Årets förlust -1 590 814
Totalt 12 838 354
Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande:
Balanseras i ny räkning 12 838 354
Totalt 12 838 354
Personal
Bolaget har ingen egen anställd personal, utan hyr admi- nistrativa tjänster från Marks kommun. VD har under ja- nuari-oktober varit anställd av Marks Bostads AB som har fakturerat Marks Fastighets AB för arbete som VD utfört för Marks Fastighets AB:s räkning. Från och med november har Marks Fastighets AB en ny VD som arbetar på kon- sultbasis.
Ekonomi
Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt blev -1 756 662 kronor (föregående år 572 956 kronor), efter bokslutsdispositioner och skatt -1 590 814 kronor. Solidi- teten är oförändrad jämfört med föregående år, 37,9%.
Flerårsöversikt
2016 2015 2014 2013 Nettoomsättning (tkr) 9 294 9 405 9 319 9 684 Resultat efter finansiella poster (tkr) -1 757 573 1 346 1 600
Soliditet 37,9% 37,9% 35,2% 18,8%
Driftnetto/m2 2016 2015 2014 2013
(Med driftnetto/m2 avses resultat i kronor per fastighet före avskrivningar och finansiella poster, exklusive realisationsvinster och -förluster, i relation till uthyrda m2)
Rydal 2:11 -70 -18 -19 153
Assberg 5:23 * 76 162 160 162
Lockö 1:37 ** 18 23 58 22
Hajom 12:4 224 172 205 204
Kråkebacka 4:1 *** 302 345 405 382
Assberg 1:82 386 391 405 395
Uthyrningsgrad % 2016 2015 2014 2013
Rydal 2:11 59 60 65 67
Magasin, Rydal 26 36 47 41
Assberg 5:23 * 100 100 100 100
Lockö 1:37 ** 64 64 52 50
Källare, Lockö 33 24 0 0
Hajom 12:4 100 94 100 100
Kråkebacka 4:1 *** 100 100 100 100
Assberg 1:82 100 100 100 100
Försäljning fjärrvärme,
nettoresultat % 2016 2015 2014 2013
Rydals panncentral -7 13 26 3
* Fastigheten såldes 2016-08-15
** Fastigheten såldes 2016-11-30
*** Fastigheten såldes 2016-12-31
NYCKELTAL
RESULTATRÄKNING
RESULTATRÄKNING
Not 2016 2015
Rörelseintäkter 1
Nettoomsättning 3, 4 9 294 061 9 405 068
Övriga rörelseintäkter 5 3 159 519 30 996
Summa rörelseintäkter 12 453 580 9 436 063
Rörelsekostnader
Råvaror och förnödenheter -775 976 -681 555
Övriga externa kostnader 6 -4 618 027 -4 395 522
Personalkostnader 8 -107 284 -138 226
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar 13 -6 602 543 -2 665 039
Övriga rörelsekostnader 9 -1 158 033 0
Summa rörelsekostnader -13 261 864 -7 880 342
Rörelseresultat -808 284 1 555 722
Finansiella poster
Ränteintäkter och liknande resultatposter 6 418 0
Räntekostnader och liknande resultatposter -954 796 -982 766
Summa finansiella poster -948 378 -982 766
Resultat efter finansiella poster -1 756 662 572 956
Bokslutsdispositioner
Lämnade koncernbidrag -649 114 0
Förändring av överavskrivningar 372 112 0
Summa bokslutsdispositioner -277 002 0
Resultat före skatt -2 033 664 572 956
Skatter
Skatt på årets resultat 10 442 850 -125 972
Årets resultat -1 590 814 446 984
BALANSRÄKNING
Not 20161231 20151231
TILLGÅNGAR 1
Anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar 13
Förvaltningsfastigheter 20 998 638 38 411 147
Maskiner och andra tekniska anläggningar 637 761 1 561 147
Inventarier, verktyg och installationer 31 211 56 477
Pågående nyanläggningar och förskott avseende
materiella anläggningstillgångar 0 34 629
Summa materiella anläggningstillgångar 21 667 610 40 063 400
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 1 165 226 722 376
Andra långfristiga fordringar 901 277 1 201 703
Summa finansiella anläggningstillgångar 2 066 503 1 924 079
Summa anläggningstillgångar 23 734 114 41 987 479
Omsättningstillgångar Varulager
Råvaror och andra förnödenheter 43 180 49 845
Summa varulager 43 180 49 845
Kortfristiga fordringar
Kundfordringar 530 217 231 267
Fordringar hos koncernföretag 9 658 114 10 223 262
Övriga fordringar 14 490 565 409 760
Fordringar hos intresseföretag (Marks kommun) 0 0
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15 53 584 112 355
Summa kortfristiga fordringar 10 732 480 10 976 644
Kassa och bank
Kassa bank (koncernvalutakonto Marks kommun) 11, 12 15 677 412 2 204 731
Summa kassa och bank 15 677 412 2 204 731
Summa omsättningstillgångar 26 453 073 13 231 219
SUMMA TILLGÅNGAR 50 187 186 55 218 698
BALANSRÄKNING
BALANSRÄKNING
Not 20161231 20151231
EGET KAPITAL OCH SKULDER 1
Eget kapital 16, 17
Bundet eget kapital
Aktiekapital 5 000 000 5 000 000
Reservfond 800 617 800 617
Summa bundet eget kapital 5 800 617 5 800 617
Fritt eget kapital
Balanserat resultat 14 429 168 13 982 184
Årets resultat -1 590 814 446 984
Summa fritt eget kapital 12 838 354 14 429 168
Summa eget kapital 18 638 972 20 229 785
Obeskattade reserver
Ackumulerade överavskrivningar 504 631 876 743
Summa obeskattade reserver 504 631 876 743
Långfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 18 20 000 000 22 820 000
Summa långfristiga skulder 20 000 000 22 820 000
Kortfristiga skulder
Övriga skulder till kreditinstitut 18 0 240 000
Leverantörsskulder 234 394 87 013
Skulder till koncernföretag 0 11 606
Övriga skulder 53 378 14 914
Skulder till intresseföretag (Marks kommun) 9 694 155 10 267 207 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 19 1 061 657 671 430
Summa kortfristiga skulder 11 043 584 11 292 170
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 50 187 186 55 218 698
BALANSRÄKNING
NOTER TILL RESULTAT- OCH BALANSRÄKNING
Not 1 – Redovisnings- och värderingsprinciper
Från och med räkenskapsåret 2015 upprättas årsredovisningen med tillämpning av årsredovisningslagen och Bokfö- ringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Tidigare tillämpades årsre- dovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd förutom BFNAR 2012:1 (K3).
Intäkter
Försäljning redovisas netto efter moms och rabatter. Hyresintäkter intäktsredovisas i den period uthyrningen avser.
Fjärrvärmeintäkter redovisas utifrån förbrukningsperiod.
Materiella anläggningstillgångar
Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. Utgifter för förbättringar av tillgångars prestanda, utöver ursprunglig nivå, ökar tillgångens redovisade värde. När en komponent i en anlägg- ningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras.
Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad.
Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas av- skrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för samtliga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas.
Byggnader delas in i komponenter med följande avskrivningstider, vilka kan variera beroende på hyreskontrakt mm:
Byggnad - elinstallationer 25 år Byggnad - hissinstallationer 25 år Byggnad - rörinstallationer 25 år Byggnad - ventilationsinstallationer 25 år Byggnad - stomme/stomkompletteringar 70 år
Byggnad - yttertak 35 år
Byggnad - ytterfasad, fönster 35 år
Byggnad - övrigt 15 år
Markanläggningar 20 år
Tekniska anläggningar 10 -20 år Inventarier, verktyg och installationer 5 - 10 år
Not 2 Väsentliga händelser efter räkenskapsårets utgång
Inga väsentliga händelser har inträffat efter räkenskapsårets utgång.
Not 3 Inköp och försäljning mellan koncernföretag
2016 2015
Nedan anges andelen av årets inköp och försäljning avseende koncernföretag.
Årets inköp 992 862 897 719
Årets försäljning 477 825 498 205
Vid inköp och försäljning mellan koncernföretag tillämpas samma principer för prissättning som vid transaktioner med externa parter.
Not 4 Hyreskontraktens förfallostruktur vid årets slut
2016 2015
Hyreskontrakt som förfaller inom ett år 39 % 9 %
Hyreskontrakt som förfaller om 1 - 5 år 31 % 71 %
Hyreskontrakt som förfaller om över 5 år 30 % 20 %
Not 5 Övriga rörelseintäkter
2016 2015
Realisationsvinster vid försäljning av fastigheter 3 129 911 0
Övrigt 29 608 30 996
Summa övriga rörelseintäkter 3 159 519 30 996
Not 6 Övriga externa kostnader
2016 2015
Driftskostnader 2 143 551 2 162 743
Underhåll 1 323 542 1 225 992
Fastighetsskatt 132 714 138 375
Centrala administrations- och försäljningskostnader
exklusive personalkostnader 1 018 220 868 413
Summa övriga externa kostnader 4 618 027 4 395 522
Not 7 Ersättning till revisorerna
2016 2015
PricewaterhouseCoopers, revisionsuppdrag 67 737 63 150
Summa ersättning till revisorerna 67 737 63 150
Not 8 Personal
Löner och andra ersättningar 2016 2015
Arvode till styrelsen 84 267 113 884
Sociala avgifter 23 017 24 342
Summa löner och andra ersättningar 107 284 138 226
VD har under januari-oktober varit anställd av Marks Bostads AB. Marks Bostads AB har fak- turerat Marks Fastighets AB för arbete som VD utfört för Marks Fastighets AB:s räkning. Från och med november har Marks Fastighets AB en ny VD som arbetar på konsultbasis. Övrig personal har under året varit anställda i Marks kommun. Marks kommun fakturerar Spinner- skan i Mark AB för kostnaden för administration och förvaltning som kommunen utför för Marks Fastighets AB:s räkning. Kostnaden vidarefaktureras sedan till Marks Fastighets AB.
VD:s lön samt övrig administration och förvaltning redovisas under Övriga externa kostnader i Resultaträkningen.
Not 9 Övriga rörelsekostnader
2016 2015
Realisationsförlust vid försäljning av fastighet 1 158 033 0
Summa övriga rörelsekostnader 1 158 033 0
Not 11 Kassa och bank
2016 2015
Tillgodohavande koncernvalutakonto Marks kommun 15 677 412 2 204 731 Kreditlimit på koncernvalutakonto Marks kommun 45 000 000 45 000 000
Not 10 Skatt på årets resultat
2016 2015
Aktuell skatt 0 0
Uppskjuten skatt 442 850 -125 972
Skatt på årets resultat 442 850 -125 972
Skillnaden mellan bolagets redovisade skattekostnad och skattekostnad baserad på gällande skattesats består av följande komponenter:
Redovisat resultat före skatt -2 033 664 572 956
Skatt beräknad enligt gällande skattesats, 22 % 447 406 -126 050
Skatteeffekt av underskottsavdrag 0 0
Skatteeffekt av ej skattepliktig intäkt 115 78
Skatt hänförlig till tidigare års redovisade resultat -4 671 0
Redovisad skattekostnad 442 850 -125 972
Not 12 Kassaflödesanalys
2016 2015
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat före finansiella poster -808 284 1 555 722
Avskrivningar 2 734 255 2 665 039
Övriga ej likviditetspåverkande poster 1 896 411 0 3 822 382 4 220 761
Erhållen ränta 6 418 0
Erlagd ränta -954 796 -982 766
Betald inkomstskatt / minskad skattefordran 0 0
-948 378 -982 766
Förändringar i rörelsekapitalet:
- ökning (-), minskning (+) av varulager 6 665 11 783 - ökning (-), minskning (+) av kundfordringar -298 950 216 788 - ökning (-), minskning (+) av övriga kortfristiga fordringar 543 114 304 832 - ökning (+) minskning (-) av leverantörsskulder 147 381 -64 056 - ökning (+) minskning (-) av kortfristiga rörelseskulder -155 967 -1 512 651 242 243 -1 043 304
Kassaflöde från den löpande verksamheten 3 116 247 2 194 691
Investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1 672 475 -2 291 117 Försäljning av materiella anläggningstillgångar 15 437 599 0 Avyttring av övriga finansiella anläggningstillgångar 300 426 300 426 Kassaflöde från investeringsverksamheten 14 065 550 -1 990 691
Finansieringsverksamheten
Amortering av skuld -3 060 000 -240 000
Lämnat koncernbidrag -649 114 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3 709 114 -240 000
ÅRETS KASSAFLÖDE 13 472 683 -36 000
Koncernvalutakonto vid årets början 2 204 731 2 240 731
Koncernvalutakonto vid årets slut 15 677 412 2 204 731
Not 13 Materiella anläggningstillgångar
2016 2015
FÖRVALTNINGSFASTIGHETER
Ingående anskaffningsvärde 77 883 421 75 259 358
Inköp 1 685 236 2 008 988
Omklassificering från pågående nyanläggningar 21 868 615 074
Försäljning -25 598 309 0
Utgående anskaffningsvärde 53 992 216 77 883 421
Ingående avskrivningar -32 141 024 -29 727 342
Årets avskrivningar -2 400 710 -2 413 682
Försäljning 7 838 944 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -26 702 790 -32 141 024
Ingående nedskrivningar -7 500 000 -7 500 000
Årets nedskrivningar -3 790 788 0
Försäljning 5 000 000 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar -6 290 788 -7 500 000
Redovisat värde 20 998 638 38 242 398
MARKANLÄGGNNGAR
Ingående anskaffningsvärde 1 122 852 1 122 852
Försäljning -872 852 0
Utgående anskaffningsvärde 250 000 1 122 852
Ingående avskrivningar -879 893 -858 393
Årets avskrivningar -20 750 -21 500
Försäljning 728 143 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -172 500 -879 893
Ingående nedskrivningar -74 209 -74 209
Årets nedskrivningar -77 500 0
Försäljning 74 209 0
Utgående ackumulerade nedskrivningar -77 500 -74 209
Redovisat värde 0 168 750
BERÄKNAT MARKNADSVÄRDE
ALLMÄN FASTIGHETSTAXERING
Fastighet Markvärde Byggnads-
värde Tax.värde
2016 Bokf. värde 2016
Assberg 1:82 258 000 7 000 000 7 258 000 9 737 882
(industrienhet, optionsavtal vid
försäljning) (tomtareal
3.230 kvm)
Hajom 12:4 947 000 9 236 000 10 183 000 11 260 757
(industrienhet) (tomtareal
31.571 kvm)
Rydal 2:11 503 000 875 000 1 378 000 0
(spec.enhet) (tomtareal
25.879 kvm)
Rydal 2:11, del av 0
(värmecentral) (tomtareal
1.000 kvm)
18 819 000 20 998 638
2016 2015
TEKNISKA ANLÄGGNINGAR
Ingående anskaffningsvärde 5 713 967 5 463 967
Inköp 0 250 000
Försäljning / utrangering -3 556 689 0
Utgående anskaffningsvärde 2 157 278 5 713 967
Ingående avskrivningar -4 152 820 -3 948 229
Årets avskrivningar -287 530 -204 591
Försäljning / utrangering 2 920 833 0
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 519 517 -4 152 820
Redovisat värde 637 761 1 561 148
2016 2015 INVENTARIER, VERKTYG OCH INSTALLATIONER
Ingående anskaffningsvärde 1 624 304 1 624 304
Utgående anskaffningsvärde 1 624 304 1 624 304
Ingående avskrivningar -1 567 828 -1 542 562
Årets avskrivningar -25 265 -25 265
Utgående ackumulerade avskrivningar -1 593 093 -1 567 828
Redovisat värde 31 211 56 476
PÅGÅENDE NYANLÄGGNINGAR AVSEENDE MATERIEL- LA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR
Ingående värde 34 629 617 574
Nedlagda kostnader 0 34 629
Aktivering / kostnadsförs -34 629 -617 574
Redovisat värde 0 34 629
Not 14 Övriga kortfristiga fordringar
2016 2015
Mervärdesskatt 435 597 354 539
Övriga skattefordringar 54 525 54 885
Övrigt 443 336
Summa övriga kortfristiga fordringar 490 565 409 760
Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter
2016 2015
Upplupen intäkt fjärrvärme och el 53 584 90 855
Övrigt 0 21 500
Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 53 584 112 355
Not 16 Förändring i eget kapital
Aktiekapital Reservfond Fritt eget
kapital Summa Eget kapital 31 december 2014 5 000 000 800 617 13 133 836 18 934 453
Effekt av byte av redovisningsprincip 848 348 848 348
Årets resultat 2015 446 984 446 984
Eget kapital 31 december 2015 5 000 000 800 617 14 429 168 20 229 785
Årets resultat 2016 -1 590 814 -1 590 814
Eget kapital 31 december 2016 5 000 000 800 617 12 838 354 18 638 972 Aktiekapitalet består av 50 000 st aktier med kvotvärde 100 kr.
Not 17 Moderföretag
Marks Fastighets AB är ett helägt dotterbolag till Spinnerskan i Mark AB, org nr 556717-1367, som även upprättar koncernredovisning. Spinnerskan i Mark AB ägs i sin tur av Marks kommun, org nr 212000-1504.
Not 18 Skulder till kreditinstitut
2016 2015
Kortfristiga skulder 0 240 000
Långfristiga skulder som förfaller efter 5 år från balansdagen 20 000 000 21 620 000
Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter
2016 2015
Elkostnader 27 710 43 865
Briketter panncentral 79 474 103 277
Byggnadsarbeten, elarbeten, markarbeten, brandskydd mm 291 197 24 580
Arvode verkställande direktör 104 474 0
Uppbokning revision 40 000 40 000
Tillkommande leverantörsfakturor 47 183 11 103
Hyresfakturor gällande nästkommande år 413 391 389 139
Upplupna räntor 58 228 59 467
Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 061 657 671 430
Not 20 Ställda panter
Bolaget har i likhet med föregående år inga ställda panter.
Kinna 2017-03-14
Ann Iberius-Orrvik Göran Andersson Henry Sandahl
Ordförande Vice ordförande
Revisionsberättelse
Not 21 Eventualförpliktelser
Bolaget saknar i år i likhet med föregående år eventualförpliktelser.
Tommy Västerteg Ann-Christine Asp Martin Svenhed
Verkställande direktör
