32.1. Månadsrapport oktober (Sollentuna)

(1)

Månadsrapport oktober

Sollentuna

(2)

Innehållsförteckning

1 Sammanfattning ... 3

1.1 Årets prognostiserade resultat... 3

2 Ekonomisk uppföljning ... 4

2.1 Driftredovisning ... 4

2.2 Kommentar till helårsprognos, utfall och budget ... 5

2.3 Kommungemensamt ... 8

2.4 KS oförutsedda medel ... 9

2.5 Skatte- och finansnetto ... 9

2.6 Investeringsprognos ... 10

3 Viktiga förändringar ... 12

4 Nya data och resultat ... 13

(3)

1 Sammanfattning

1.1 Årets prognostiserade resultat

Årets resultat per oktober prognostiseras till 43,5 miljoner kronor. Prognosen är 12,7 miljoner kronor sämre än budget (56,2 mkr). Prognosen är 13 miljoner kronor sämre än föregående rapport per augusti som rapporterades till (56,5 mkr). Nämnderna har minskat sitt överskott med 9,3 miljoner kronor och skatteprognosen har skrivits ned med ca 4 miljoner kronor.

Nämnderna rapporterar sammantaget ett överskott mot budget på 41,1 miljoner kronor, föregående rapport per augusti (50,4 mkr). Flertalet nämnder bidrar till det starka resultatet.

Vård- och omsorgsnämnden (23,6 mkr), barn och ungdomsnämnden (13,1 mkr), socialnämnden (7,8) och utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (6,3 mkr) är de nämnder som bidrar mest.

Resultatenheterna för kommunala förskolor och skolor samt Rudbeckskolan rapporterar underskott. Bägge resultatenheterna redovisar sämre prognoser mot föregående rapportering.

Rudbeckskolan rapporterade ett resultat i linje med budget i föregående rapportering men lyfter nu i prognosen ett underskott om 5 miljoner kronor.

Realisationsvinster ingår inte i resultatet som redovisas i driftsredovisnigen, men redovisas i resultaträkningen i årsredovisningen. Sollentuna kommun har under året sålt 12

verksamhetsfastigheter där kommunen själv inte bedriver verksamhet. Realisationsresultat för fastigheterna uppgår till 140 miljoner kronor. Exploateringsersättningar för såld mark uppgår till 43 miljoner kronor.

Investeringar

Investeringsprognosen bedöms bli 148,2 miljoner kronor lägre än budget. Barn- och

ungdomsnämnden och socialnämnden har i samband med delårsrapporteringen hemställt om utökad investeringsram om 9 respektive 0,7 miljoner kronor.

(4)

2 Ekonomisk uppföljning

2.1 Driftredovisning

Riktvärde per oktober 83,3 % Nämnd/resultatenhet

i mkr

Budget helår

Periodutfall oktober

Periodutfall i

förhållande till

årsbudget

Årsprognos Avvikelse prognos/

budget

Kommunstyrelsen - 184,3 - 148,9 80,8% -185,7 -1,4

Barn- och

ungdomsnämnden

-1 623,1 -1 354,2 83,4% -1 610,0 13,1

Kommunala skolor och förskolor

- 0,0 35,3 --- -2,1 -2,1

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnde n

- 360,5 - 295,8 82,1% -354,2 6,3

Rudbecksskolan 0,0 - 2,3 --- -5,0 -5,0

Vård- och

omsorgsnämnden - 934,8 - 763,0 81,6% -911,2 23,6

Solom 0,0 - 1,1 --- -1,4 -1,4

Socialnämnden - 273,1 - 223,3 81,8% -265,3 7,8

Kultur- och fritidsnämnden

- 145,1 - 115,4 79,5% -145,1 0,0

Miljö- och

byggnadsnämnden - 23,5 - 20,4 86,6% -23,0 0,5

Trafik- och

fastighetsnämnden - 61,0 - 27,9 45,7% -61,0 -0,0

Överförmyndarnämnden - 6,3 - 6,0 95,4% -6,6 -0,3

Summa -3 611,8 -2 923,1 80,9% -3 570,7 41,1

Pensionskostnader - 99,5 - 59,6 59,9% -102,5 -3,0

Avgår internränta 50,0 41,0 82,0% 48,6 -1,4

Oförutsedda medel bundna

- 12,8 0 --- 0 12,8

Internationaliserings- bidraget

0 - 0,1 --- -0,6 -0,6

Kommungemensamma poster

0 0,0 --- -0,3 -0,3

Nedskrivningar och

förgävesprojekteringar 0 - 26,0 --- -46,6 -46,6

Verksamhetens nettokostnader

-3 674,1 -2 967,8 80,8% -3 672,1 2,0

Skattenetto 3 706,1 3 076,1 83,0% 3 690,0 -16,1

Finansnetto 24,2 5,6 23,2% 25,6 1,4

Årets resultat, exkl.

realisationsvinst

56,2 114,0 202,8% 43,5 - 12,7

(5)

2.2 Kommentar till helårsprognos, utfall och budget

Kommunstyrelsen

Helårsprognos jämfört med budget och föregående prognos

Kommunstyrelsen prognostiserar ett underskott om 1,4 miljoner kronor jämfört med budget.

Det är en försämring med 1,2 miljoner kronor jämfört med föregående prognos per augusti.

Avvikelsen beror främst på att intäkter från kommunens bolag som inte kommer infrias fullt ut eftersom fissionen inom bolagsorganisationen blev försenad på grund av överklaganden.

Underskottet beror också på att konsulter inom upphandling har anlitats med anledning av eftersläpningar och stor efterfrågan på nya upphandlingar.

I augusti överfördes delar av kommunens fastigheter till det nybildade bolaget Sollentuna Kommunfastigheter AB. Bolaget har efter det beslutat att effekten av budgeterade

hyressänkningar om 8 miljoner kronor för 2018 ska krediteras kommunledningskontoret innan årsskiftet.

Utfallet jämfört med riktvärde och prognos

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Kommunstyrelsen redovisar ett utfall som uppgår till 149 miljoner kronor, vilket motsvarar 81 procent av budgeterad ram.

Prognosbedömning

Prognosen beräknas till ett underskott om 1,4 miljoner kronor. Osäkerhet finns i samband med upphandling av ny IT-driftsleverantör och eventuella överprövningar som gör att

upphandlingarna avslutas först under 2019. Det finns en osäkerhet i prognosen avseende personalkostnader, vilket gör att underskottet på 1,4 miljoner kronor troligen inte kommer att kvarstå vid årets slut.

Barn- och ungdomsnämnden

Barn- och ungdomsnämnden prognosticerar ett överskott om 13,1 miljoner kronor.

Volymavvikelsen utgör 11,6 miljoner kronor främst till följd av färre barn i förskola. Övrig positiv avvikelse om 1,5 miljoner kronor utgörs främst av retroaktiv avgiftskontroll inom barnomsorgen.

Om jämförelse görs med föregående rapport per augusti så har den positiva avvikelsen minskat med 4,1 miljoner kronor främst till följd av fler elever inom skola samt ytterligare högre kostnader för tilläggsbelopp för barn och elever i behov av extra stöd.

Kommunala grundskolor och förskolor

Resultatenheten för kommunala grundskolor och förskolor prognosticerar ett underskott om 2,1 miljoner kronor jämfört med budget vilket i huvudsak beror på vikande elevunderlag i

Eriksbergsskolan. Detta finansieras ur tidigare års fonderade medel. Föregående prognos rapporterades i linje med budget.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Barn- och ungdomsnämndens förbrukning redovisas i linje med riktvärdet. I prognosen beräknas lägre volymer till hösten.

Prognosen bedöms som rimlig inför årets utfall.

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden prognosticerar ett överskott på 6,3 miljoner. Den totala helårsprognosen uppvisar ett lika stort överskott som föregående prognos per augusti men förändringar i verksamheternas prognoser har skett. Volymavvikelsen utgör 0,9 miljoner kronor vilket är lägre än föregående rapportering. Samtliga övriga verksamheter rapporterar överskott där arbetsmarknadsenheten och vuxenutbildningen ökar sina överskott.

(6)

Rudbeck

Resultatenheten Rudbeck redovisar till och med oktober ett underskott på 2,3 miljoner kronor och beräknar i prognosen ett underskott på 5 miljoner kronor. Prognosen är 5 miljoner kronor sämre än föregående rapportering per augusti. Främsta anledningen till den försämrade prognosen är att antalet elever inom språkintroduktionen minskat kraftigt samtidigt som inte skolan hunnit anpassa sina kostnader därefter.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Utbildnings- och

arbetsmarknadsnämndens förbrukning redovisas till 82 procent vilket är i linje med prognosen.

Volymprognoserna är relativt säkra. Eftersom både gymnasieskolan och gymnasiesärskolan bedriver sina verksamheter under läsår, med start i augusti och avslut i juni, försvåras arbete kring prognoser på gällande budgetår.

Vård- och omsorgsnämnden

Vård- och omsorgsnämnden prognostiserar ett överskott exklusive åtgärdsplan på 23,6 miljoner kronor och inklusive åtgärdsplan 28,6 miljoner kronor mot budget. Föregående prognos per augusti exklusive åtgärdsplan beräknades till 19,9 miljoner kronor.

I prognosen har hänsyn tagits till effekterna av åtgärdsplanen, som 2018 ger full helårseffekt, samt kommunfullmäktiges (KF) beslut om hyressänkning om 12 miljoner kronor.

Produktionsuppdraget Solom

För produktionsuppdraget, Solom Produktion, beräknas en negativ prognos på 1,5 miljoner kronor (0,1 mkr) sämre än föregående prognos per augusti.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Vård- och omsorgsnämndens förbrukning redovisas till 82 procent vilket överensstämmer tämligen väl med en linjär utveckling utifrån utfallet i oktober.

För produktionsuppdraget, Solom Produktion, är det ackumulerade utfallet i oktober högre än vad helårsprognosen indikerar vilket beror på att ett flertal verksamheter övergår till AB SOLOM AB under senare delen av året.

Införandet av ett nytt arbetssätt som en följd av Lagen om samverkan om utskrivningsklara från sluten hälso- och sjukvård som kommer 14 november kan med nytt arbetssätt påverka

volymerna inom hemtjänsten. När det gäller särskilt boende har volymerna minskat men

erfarenheten visar att det finns en stor variation när det gäller omsorgsbehoven och det finns risk för att den hittills gynnsamma volymutvecklingen kan komma att förändras till vintern.

Snittpriserna för bostad med särskild service kan komma att öka då det finns indikationer på att vårdtyngden ökar då flera kunder fått tillkommande psykisk problematik. För personlig

assistans finns en risk att nya ärenden är tyngre än vad som beaktats i budget och prognos varför kostnaden för personlig assistans kan komma att öka.

Socialnämnden

Socialnämnden prognosticerar ett överskott om 7,8 miljoner kronor jämfört med budget, en försämring om cirka 2,3 miljoner kronor jämfört med föregående prognos per augusti. Det är främst inom verksamheten för psykiskt funktionshindrade vuxna som påverkat prognosen negativt på grund av ökade placeringskostnader.

Överskottet som motverkar underskott på grund av höga placeringskostnader avser ersättning från Migrationsverket för etableringsinsatser för nyanlända där kommunens

redovisningsprinciper gör gällande att medel får balanseras i max fyra år (anvisningsåret plus tre år). För att följa kommunens redovisningsprinciper har intäkterna ökat med 18,7 miljoner kronor.

(7)

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Socialnämndens förbrukning redovisas till 82 procent vilket ligger i linje med prognosen där det är främst intäkterna från migrationsverket som påverkat den positiva avvikelsen.

Den stora risken/osäkerheten i socialnämndens prognos ligger på flyktingmottagandet. Vid eventuell förändrad flyktingsituation kan även prognosen påverkas.

Det finns alltid en osäkerhet kring antalet nya placeringar, exempelvis kan ett omhändertagande enligt LVM/LVU kosta cirka 2,0 miljoner kronor på årsbasis.

Kultur- och fritidsnämnden

Kultur- och fritidsnämnden prognostiserar inga avvikelser jämfört med budget. Det är heller ingen skillnad mot föregående prognos per augusti.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Kultur- och fritidsnämnden redovisar ett nettoutfall för perioden på närmare 115 mkr, vilket motsvarar en förbrukning på 80 procent.

Avvikelsen beror på att det finns lägre kostnader p.g.a. vakanser samt att några investeringar blivit försenade.

Prognos för totala nettokostnader beräknas samma som budget. Vissa omprioriteringar kommer att ske mellan rapporteringsområdena.

Miljö- och byggnadsnämnden

Miljö och byggnadsnämnden prognostiserar ett överskott på 0,5 miljoner kronor. Det är en resultatförsämring med 1,4 miljoner kronor jämfört med föregående prognos per augusti.

Skillnaden beror på lägre beräknade intäkter för bygglov och högre konsultkostnader.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget, nämndens nettoutfall per oktober uppgår till 87 procent. Intäktsutfallet uppgår endast till 75 procent av de budgeterade intäkterna, vilket ger den högre nettoförbrukningen.

Det finns flera större bygglov som är komplicerade och osäkra när de utfaller. Det kan ge en effekt med ca plus/minus 0,8 miljoner kronor på innevarande år.

Trafik- och fastighetsnämnden

Trafik- och fastighetsnämnden prognostiserar en budget i balans precis som föregående prognos per augusti. Nämnden prognostiserar minskade kostnader avseende kapitaltjänstkostnader med 3,6 miljon kronor, högre gatukostnadsersättningar med ca 1 miljon kronor samt kostnader för behovsanalys renovering av Turebergshuset med ca 4 miljoner kronor.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget. Nämndens utfall per oktober uppgår till 46 procent. Det låga utfallet jämfört med budget beror på pågående projekt som ännu inte belastat verksamheterna, vinterväghållning, uppvärmningskostnader samt belysningsåtgärder.

Prognosen bedöms som säker men kan komma att påverkas av kostnader som kan uppstå vid en extra ordinär vinter, så som ökade vinterhållningskostnader och uppvärmningskostnader.

(8)

Överförmyndarnämnden

Överförmyndarnämnden prognostiserar ett underskott på 0,8 miljoner kronor. Det är en skillnad med 0,4 miljoner kronor jämfört med föregående prognos per augusti. Nettoresultatet för Sollentuna bedöms avvika mot budget med 0,3 miljoner kronor. Avvikelsen beror på att

arvoden till gode män blir högre än budgeterat då arvodena inte fullt ut är finansierade i budget.

Riktvärdet efter 10 månader är 83 procent av årets budget, nämndens förbrukning uppgår till 95 procent av budget.

Antalet ensamkommande barn fortsätter att minska men det kan fortfarande inkomma något ytterligare ärenden innan året är slut. Om antalet ökar kommer nämndens kostnader att öka.

2.3 Kommungemensamt

Pensioner

Kommunens kostnader för pensioner uppgår till 102,5 miljoner kronor vilket är 3 miljoner kronor mer än budget (99,5 mkr). Pensionskostnaden avser pensioner intjänade innan 1998, vilka bokförs som kostnad i samband med pensionsutbetalning, samt 35 procent av pensioner som intjänas i dag. Verksamheterna betalar cirka 65 procent av nyintjänad pension genom ett personalomkostnadspålägg

Pensioner till nyanställda samt förtida uttag av pensioner, efterlevandepensioner samt ändringar i basbelopp innebär ofta förändringar mellan prognoser. Nuvarande prognos är gjord i augusti 2018 och baseras på inrapporterade löneuppgifter för 2017. Nästa prognos görs i december 2018.

Ökningen av pensionskostnaden beror främst på att en större andel av kommunens personal har löner över 7,5 basbelopp vilket motsvarar 39 000 kronor per månad och berättigar till högre pensionsavsättningar. Ökade pensionskostnader innebär också en högre kostnad för löneskatt.

Ränteuppräkningen av pensionsskulden uppgår för 2018 till 3,8 miljoner kronor och redovisas under finansiella poster.

Internränta

I kommunens internredovisning belastas enheter som gjort investeringar med en internränta som motsvarar kapitalbindningen under investeringens livslängd. Motsvarande intäkt redovisas i driftredovisningen som internränta.

I prognosen uppgår internräntan till 48,6 miljoner kronor vilket är 1,4 miljoner kronor sämre än budget.

Internationaliseringsbidrag

Utbetalningar avseende internationaliseringsbidraget beräknas uppgå till 0,6 miljoner kronor.

Av totalt 10 miljoner kronor finns för närvarande 3,7 miljoner kronor kvar.

Nedskrivningar, evakueringskostnader och förgävesprojektering

Förgävesprojekteringar och nedskrivningar uppgår till 46,6 miljoner kronor. Posten består av nedskrivningen av Töjnaskolan som har rivits samt kostnader för evakueringslokal för Tegelhagskolans elever där kostnaden överstiger den hyra som verksamheten kan betala. Det finns även mindre kostnader för förgävesprojekteringar vid avbrutna investeringsprojekt.

(9)

2.4 KS oförutsedda medel

Oktober Budget Planerat Beslutat Rev. Budget Kommentar

15 100 Anskaffning av nytt

säkerhetssystem 2 300 Dnr

2018/0184 KS - 1

SA 15 100 2 300 12 800

Prognos Kvar att nyttja 12,8 mkr

Budgeterade medel för KS oförutsedda var 15,5 miljoner kronor. Överförmyndaren beviljades 0,4 miljoner kronor i samband med budget. I april beviljades kommunstyrelsen 2,3 miljoner kronor för anskaffning av nytt säkerhetssystem för Turebergshuset. Finansiering sker från kommunstyrelsen oförutsedda medel då det i delårsbokslutet återrapporterades att kostnaderna för systemet inte kan täckas genom kommunledningskontoret ordinarie budget i enlighet med kommunstyrelsens beslut 2018-04-09, paragraf § 47/2018.

Per sista oktober finns det totalt 12,8 miljoner kronor kvar av KS oförutsedda medel.

2.5 Skatte- och finansnetto

Skattenetto

Med skattenetto avses summan av skatteintäkter, generella statsbidrag, inkomst- och kostnadsutjämning samt kommunal fastighetsavgift. Prognosen för skattenettot bedöms bli sämre än budget (16,1 mkr), vilket beror på att slutavräkningarna för skatteintäkterna för både 2017 och 2018 har försämrats enligt SKL:s oktoberprognos.

Finansnetto

Finansnettot är nettot av finansiella intäkter och kostnader och avser framför allt tre delar;

utdelning från bolagen, medelsförvaltningen samt ränta på avsättningen till pensioner.

Prognosen för finansnettot är 1,4 miljoner kronor bättre än budgeten.

Kommunens beräknas få 19 miljoner kronor i utdelning från Sollentuna Stadshus AB, vilket är 6 miljoner kronor lägre än budget. Kommunen kommer även att få ränta från Sollentuna Stadshus AB. Räntekostnaden för upplåning 2018 beräknas bli 6 miljoner kronor lägre än budget vilket främst beror på att ränteläget är lägre än vad som beräknades i budget men även beroende på lägre upplåning. Räntan för pensionsskulden beräknas bli 1 miljon kronor över budget. Övriga ränteintäkter beräknas bli sämre än budget.

Realisationsvinster

Realisationsvinster ingår inte i resultat som redovisas i driftsredovisningen, men redovisas i resultaträkningen i årsredovisningen.

Sollentuna kommun har under året sålt 12 verksamhetsfastigheter där kommunen själv inte bedriver verksamhet. Försäljningssumman uppgick till 294 miljoner kronor. Realisationsresultat för fastigheterna uppgick till 140 miljoner kronor.

Exploateringsersättningar för såld mark uppgår till 43 miljoner kronor.

(10)

2.6 Investeringsprognos

Nämnd/styrelse (belopp i miljoner

kronor)

Inkomste

r Utgifter Nettoutgi

fter Prognos Budget 2018

Prognos/

avvikelse budget

Kommunstyrelsen 0,0 0,0 0,0 0,0 -2,2 2,2

Barn- och

ungdomsnämnden 0,0 -13,0 -13,0 -17,0 -17,0 0,0

Utbildnings- och

arbetsmarknadsnämnden 0,0 -1,0 -1,0 -1,4 -1,4 0,0

Vård- och

omsorgsnämnden 0,0 -0,4 -0,4 -1,0 -3,7 2,7

Socialnämnden 0,0 -1,0 -1,0 -1,2 -1,2 0,0

Kultur- och fritidsnämnden 0,0 0,0 0,0 -1,0 -1,7 0,7

Miljö- och

byggnadsnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 -2,0 2,0

Trafik- och

fastighetsnämnden 2,2 -357,9 -355,7 -623,0 -847,0 224,0

Överförmyndarnämnden 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Delsumma 2,2 -373,2 -371,0 -644,6 -876,2 231,6

Exploatering exkl.

markförsäljning 91,5 -248,3 -156,8 -135,2 -213,8 78,6

Avgår budgeterad

fördröjningseffekt 162,0 -162,0

Summa 93,7 -621,5 -527,8 -779,8 -928,0 148,2

Investeringar

Kommunstyrelsen, i dagsläget finns inga planerade investeringar för året. Investeringsutrymmet bedöms bli outnyttjat.

Barn- och ungdomsnämnden; har beviljats en utökad investeringsbudget med 9 miljoner kronor, totalt budget 17 miljoner kronor. Huvuddelen av investeringarna avser IT-utrustning samt möbler till bland annat Bygatans förskola , den nybyggda Skälbyskolan och paviljongerna för Töjnaskolan.

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämndens investeringsbehov prognosticeras i dagsläget hamna i nivå med tilldelad budget.

Vård och omsorgsnämnden prognosticerar att utfallet för investeringar blir 1,0 miljoner kronor på årsbasis.

Socialnämnden, I samband med delårsrapporten erhöll socialnämnden utökad

investeringsbudget med 0,7 miljoner kronor, totalt 1,2 miljoner kronor. Huvuddelen av investeringarna avser renovering av boendet Kummelby och diverse investeringar i de nya lokalerna på Tingsvägen som inte blev färdigställt enligt plan 2017.

Kultur- och fritidsnämnden, vissa investeringar är försenade och utfallet förväntas bli 1,0 miljoner kronor .

Miljö- och byggnadsnämnden, investeringsutrymmet bedöms bli outnyttjat.

Trafik och fastighetsnämnden, Trafik och fastighetsnämnden prognostiserar lägre prognos om 224,0 miljoner kronor jämfört med budget. Överskottet är 10,8 miljoner kronor högre jämfört med föregående prognos och avser lägre investeringar i cykel och gångvägar (Sollentunavägen, Märstastråket, Vibyvägen), cykelparkering, renovering broar, parkeringsåtgärder och

(11)

trafiksignaler. Förskjutningarna beror till största delen på upphandlingar som överklagats och försenade projekteringar.

Exploatering

Exploatering exkl. Väsjön, den enskilt största förklaringen till varför exploateringsprognosen visar överskott jämfört med budgeten är de avsatta medlen för strategiska fastighetsförvärv.

Under 2018 kommer inga fastighetsförvärv inom ramen för detta uppdrag att genomföras, så prognosen förskjuts på åren 2019-2021. I prognosen har höjd tagits för att kommunen via ett intentionsavtal med SEOM har för avsikt att förvärva Reveljen 4 under året. Enligt prognosen kommer kommunen under 2018 att sälja mark för totalt 50 miljoner kronor, kvarteret Tårpilen och en villatomt i Norrviken. På genomförandesidan är det full aktivitet i Tårpilen där en ny gatustruktur växer fram samt i nya Malmparken där invigning beräknas till sommaren 2019.

Väsjön, större del av avvikelsen gentemot budget 2018 beror på uppdatering av de faktiska markförsäljningar enligt exploateringsavtal i Väsjö torg, spridning av projektövergripande kostnader fördelade på kommande år samt andra uppdateringar som görs i samband med nya kalkyler och upphandlingar inom detaljplanen.

(12)

3 Viktiga förändringar

Ny mandatperiod 2019-2022

Den nya majoriteten i Sollentuna kommun består av Moderaterna, Liberalerna, Kristdemokraterna och Centern. Nya kommunfullmäktige och kommunstyrelse hade

sammanträden den 15 oktober. Kommunstyrelsens ledamöter har utökats till 14 ledamöter och 14 ersättare.

Ny nämndsorganisationen

En ny nämndorganisation är föreslagen som nu är ute på remiss och ska gälla från 2019-01-01.

Kommunledningskontoret har börjat förbereda omställningen i system och verksamheter inför 2019. Förberedelsearbete inom förvaltningarna pågår dels med att skapa den nya

förvaltningsorganisationen och dels med att bygga upp stödfunktioner.

Civilt försvar

Myndigheten för samhällsskydd och beredskap har skjutit till statliga medel till kommunen för att börja arbeta med civilt försvar, ett område som kommer påverka samtliga kontor på olika sätt de kommande åren.

Sveriges Kvalitetskommun

Ansökan om att delta i tävlingen om att bli Sveriges kvalitetskommun 2019 är inlämnad.

(13)

4 Nya data och resultat

Kommunstyrelsen

Revisionsrapport, Granskning av delårsrapport 2018

De förtroendevalda revisorerna har granskat kommunens delårsrapport 2018.

Sammanfattningsvis har det inte framkommit några omständigheter att delårsrapporten inte upprättats enligt lag och god redovisningssed. Revisorerna bedömer att det prognostiserade resultatet är förenligt med de finansiella mål som fullmäktige fastställt i budget 2018. Avseende den översiktliga redovisningen av målen för verksamheten gör revisorerna den bedömningen att måluppfyllelsen avseende verksamhetsmässiga målen delvis är förenlig med de mål som fastställts av fullmäktige.

Samverkansenkät

Inför förnyandet av kommunens samverkansöverenskommelse genomfördes en enkätundersökning gällande tryggheten i Sollentuna kommun. Enkäten besvarades på kommunens hemsida och resultaten av undersökningen har delvis legat till grund för den nya samverkansöverenskommelsen. Det som undersökningen visade var att kommunens innevånare upplevde att ungdomsgäng på offentliga platser skapade otrygghet. De platser som stack ut i resultaten var Edsberg och Tureberg men även pendeltågsstationer. Medborgarna önskade även en mer synlig Polis samt bättre belysning i kommunen. Den trygghetsmätning som Polisen har genomfört som underlag för samverkansöverenskommelsen visade liknande resultat.

Barn- och ungdomsnämnden

Goda resultat i barn- och utbildningskontorets verksamhetsområde Utvecklingen för elevernas meritvärden och gymnasiebehörighet är god.

Avseende meritvärden fortsätter eleverna i Sollentunas kommunala skolor att nå den högt satta målsättningen. Meritvärdet ligger stabilt högt på 258,3 för elever i de kommunala skolorna enligt Skolverkets officiella statistik.

Samtliga elever nådde 89,3 procent kunskapskraven i alla ämnen enligt Skolverkets officiella statistik, det vill säga lägst betyget E.

Andelen behöriga elever till gymnasieskolan var 90,2 procent från de kommunala skolorna.

Elever som upp nått kunskapskraven i alla ämnen

86,1 procent av eleverna i årskurs 9 har uppnått kunskapskraven i alla ämnen, det vill säga fått lägst betyget E. Resultatet är en ökning med 1,9 procentenheter jämfört med läsåret innan.

Behörighet till gymnasieskolan

Våren 2018 var 90,2 procent av eleverna i de kommunala skolorna behöriga att söka till gymnasieskolans yrkesprogram, jämfört med 84,4 procent av rikets elever. Sollentunas elever placerar sig i nivån bland de 10 procent som lyckas bäst i riket. Resultatet är i nivå med föregående års, 0,1 procentenhet högre.

Betyg årskurs 9

Meritvärdet har ökat med 5,6 procentenheter till 258,3. Diagrammet nedan visar att Sollentunas elever ligger på sjunde plats totalt av samtliga Sveriges kommuner.

(14)

Betyg årskurs 6

81,2 procent av eleverna i årskurs 6 i de kommunala skolorna i Sollentuna har uppnått godkända betyg (A–E) i alla ämnen de läst, jämfört med 77,1 procent av eleverna i riket. Andelen elever som uppnått godkända betyg var något lägre än våren 2017 i flertalet ämnen. Andelen elever med godkända betyg (A–E) i svenska har ökat, medan resultaten i matematik och engelska har minskat något jämfört med eleverna som lämnade årskurs 6 läsåret innan. I jämförelse med riket har Sollentunas elever goda resultat.

91,4 procent av eleverna når lägst betyget E i matematik, jämfört med rikets 89,5 procent.

Resultatet är en sänkning med 3,8 procentenheter sedan föregående år.

Utvecklingen i svenska är positiv med 0,7 procentenheters ökning jämfört med läsåret innan.

97,4 procent av eleverna når lägst betyget E, jämfört med rikets 94,4 procent. Det innebär en delad 12:e plats totalt av alla 290 kommuner.

94,4 procent av eleverna når lägst betyget E i engelska, jämfört med rikets 90,3 procent.

Trygghet och studieroläsåret 2017/2018

Varje skola genomför årligen Olweusenkäten i årskurs 3–9. Andelen elever som upplevt sig mobbade i Sollentuna har över tid legat på en förhållandevis låg nivå jämfört med andra kommuner. Från ett värde på cirka 6 procent 2005 har andelen haft en positivt nedåtgående trend, med viss variation vissa år. Resultatet för läsåret 2017/2018 visar att andelen elever totalt sett som känt sig mobbade en längre tid ökat med 0,5 procentenheter till 5,8 procent.

Socialnämnden PwC nulägesanalys

PwC har genomfört en ny nulägesanalys efter bokslut 2017. Analysen visar att Sollentuna kommun bedriver individ- och familjeomsorg till en kostnad som understiger förväntad nivå med 18,1 procent. Förklaringen till avvikelsen mot förväntad kostnad kan vara lägre volym, lägre styckkostnad eller en kombination av båda.

(15)

Jämförbara kommuner redovisar en kostnad som överstiger förväntad nivå med drygt två procent. Kostnaderna för individ- och familjeomsorg i Sollentuna har minskat kontinuerligt sedan 2012. Merparten av kostnaderna utgör barn- och ungdomsvård samt ekonomiskt bistånd, där kostnaderna har minskat. Minskningen har dock avtagit 2017. Kommuner med liknande struktur redovisar en högre kostnad. Skillnaden ligger främst inom barn- och ungdomsvården, missbrukarvården och i viss mån ekonomiskt bistånd.

Kultur- och fritidsnämnden Revision

PwC genomför på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna en granskning av kommunens bidrag och stöd till föreningar. Syftet med granskningen är att bedöma om kultur- och fritidsnämndens interna kontroll avseende utbetalningsrutinerna för bidrag är tillräcklig, samt om uppgifterna i redovisningen är aktuella, fullständiga och rättvisande.

Kultur- och fritidsnämnden fick ta emot rapporten i oktober (bifogas med Kultur- och

fritidsnämndens månadsrapport) och den sammanfattade bedömningen av revisorer från PwC efter genomförd granskning, är att den interna kontrollen avseende utbetalningsrutinerna för bidrag delvis är tillräcklig. Vidare bedöms att uppgifterna i redovisningarna är aktuella, fullständiga och rättvisande. Utifrån granskningen rekommenderar revisorerna att:

(16)

 kultur- och fritidsnämnden säkerställer att förvaltningen genomför årliga stickprovsuppföljningar av utbetalade bidrag.

 kultur- och fritidsnämnden säkerställer att förvaltningen genomför och dokumenterar systematiska stickprovsuppföljningar av utbetalade bidrag.

Den typen av dokumenterade och systematiska uppföljningar hade redan diskuterats när granskningen av revisorerna genomfördes. Arbetet med uppföljningarna ska påbörjas under 2019 då samtal och dokumentation av bidragsberättigade föreningar ska hållas.