Stockholms landsting

Landstingsradsberedningen SKRIVELSE

2013-12-04 LS 1311-1443

Landstingsstyrelse»

Månadsrapport per oktober 2013 för Stockholms läns landsting

Föredragande landstingsråd: Torbjörn Rosdahl Ärendebeskrivning

Månadsrapport per oktober 2013, Stockholms läns landsting.

Förslag till beslut

Landstingsrådsberedningen föreslår landstingsstyrelsen besluta

att godkänna månadsrapporten per oktober samt prognos för helåret 2013

att uppdra till landstingsdirektören att i samverkan med förvaltningschefen för trafikförvaltningen utarbeta en handlingsplan enligt nedan

Landstingsrådsberedningens motivering

Starka finanser är en förutsättning för att landstinget långsiktigt ska kunna förse ett växande antal stockholmare med en sjukvård och kollektivtrafik som både är tillgänglig och håller hög kvalitet. Den senaste prognosen pekar mot att landstinget kommer att visa ett överskott på 300 miljoner kronor för helåret 2013.

Prognosen är att trafiknämnden kommer att uppvisa ett nollresultat för helåret 2013. Intäkterna för resenärsavgifter förutses dock fortsatt att understiga budget med 415 miljoner kronor varför ett åtgärdsprogram har genomförts som framför allt har inriktats mot att minska kostnader.

En handlingsplan bör dock tas fram för att säkra en positiv utveckling inom landstingets trafikverksamhet. En del av detta arbete pågår redan i

trafikförvaltningen i syfte att säkerställa att vi har en ändamålsenlig organisation, pricksäkert prognosarbete, god intäktssäkring samt

Stockholms läns landsting

2013-12-04 LS 1311-1443

välfungerande framtida investeringsarbete. Det är viktigt att detta arbete ges stöd och följs upp även i landstingsstyrelsen.

Ekonomin har förbättrats för vissa akutsjukhus sedan förra månaden men försämrats för andra. Uppdraget från landstingsdirektören till de sjukhus som berörs, att vidta åtgärder och följa effekterna av dessa noggrant, kvarstår. Akutsjukhusens samlade underskott på 158 miljoner kronor utgör dock inte mer än 0,6 procent av deras totala omsättning och är därför hanterbart.

Investeringarna genomförs i en historiskt hög takt. Prognosen är att

investeringar om 10 790 miljoner kronor kommer att genomföras 2013. Det är dock 5 339 miljoner kronor lägre än budgeterat. Avvikelserna är störst inom trafiken och beror på senareläggningar orsakade av överklaganden i planprocesser och förskjutningar i tid av ett flertal större projekt. Vissa förseningar förekommer även inom sjukvården utom vad gäller

byggnationen av Nya Karolinska Solna som sker helt enligt tidplan.

En investeringsdialog kommer att äga rum med flera kommunstyrelseordföranden för att försöka snabba på investeringsprocessen både i landstinget och kommunerna.

Kraven för att ta del av Kömiljarden uppnåddes för såväl mottagning som för behandling under oktober månad.

Beslutsunderlag

Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 26 november 2013 jVIåna^s^apport per oktober 2013, Stockholms läns landsting

Torbjörn Rosdahl

Landstingsstyrelsens förvaltning SLL Ekonomi och finans

TJÄNSTEUTLÅTANDE 2013-11-26

1 (1)

LS 1311-1443

Landstingsstyrelsen Stockholms läns landsting ^Ankom

Dnr..

2013 -11- 2 6

Månadsrapport per oktober 2013 för Stockholms läns landsting

Ärendebeskrivning

Månadsrapport per oktober 2013, Stockholms läns landsting.

Beslutsunderlag

Landstingsdirektörens tjänsteutlåtande den 26 november 2013 Månadsrapport per oktober 2013, Stockholms läns landsting Förslag till beslut

Landstingsstyrelsen föreslås besluta

att godkänna månadsrapporten per oktober samt prognos för helåret 2013 Ekonomiska konsekvenser av beslutet

Inga ytterligare ekonomiska konsekvenser av beslutet.

Miljökonsekvenser av beslutet

I enlighet med landstingets Miljöpolitiska program 2012-2016 har hänsyn till miljön beaktats och slutsatsen är att det inte är relevant med en

miljökonsekvensbedömning i detta ärende.

Toivo Heinsoo v Landstingsdirektör

Eva-Karin Sennette

Biträdande ekonomidirektör

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

Månadsrapport per oktober 2013, Stockholms läns landsting

Inledning

Stockholms läns landsting omsätter cirka 80 miljarder kronor och redovisar ett prognostiserat resultat på 300 miljoner kronor.

Landstinget finansieras huvudsakligen av skatteintäkter. Skatteintäkternas utveck- ling är avgörande för landstingets verksamhet och möjligheten att genomföra lands- tingets omfattande investeringsplaner. Under 2013 förväntas de samlade skattein- täkterna öka med 4,0 procent vilket är en ökning jämfört med året innan då ökning- en var 2,6 procent.

Resultatutveckling, Mkr 3 500 - - - — — - 3000 - - - - -- --- - •

-1500 - - - - - - - --- -- jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov

r : Ack utfall 2012 H M Ack utfall 2013 • Månadens prognos - - - - Periodiserad budget A Föregående månads prognos

Länets ökande befolkning och den tekniska utvecklingen innebär ett ökat investe- ringsbehov inom hälso- och sjukvård och kollektivtrafik. Investeringsplanerna för 2013 är omfattande och årets prognos uppgår till nästan 11 miljarder kronor.

Befolkningstillväxt, satsningar på tillgänglighet, kvalitet och tillförlitlighet, investe- ringar och medicinteknisk utveckling leder till ökade kostnader. Satsningarna syftar till att uppnå en mer kostnadseffektiv verksamhet på längre sikt. Samtidigt innebär detta att ett systematiskt gemensamt arbete krävs, med lösningar och arbetssätt inom landstingets samtliga verksamheter, för att skapa förutsättningar för en kon- trollerad kostnadsutveckling.

Förändrade omvärldsfaktorer påverkar Stockholms läns landsting i hög grad. Med anledning av det låga ränteläget i den svenska ekonomin har Sveriges Kommuner och Landsting beslutat att sänka den diskonteringsränta som ligger till grund för pensionsskuldsberäkningen. Sänkningen leder till ökade kostnader under 2013 med cirka 1,6 miljarder kronor.

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

AFA Försäkring har beslutat att återbetala tidigare inbetalda försäkringspremier motsvarande 529 miljoner kronor. Återbetalningen sker på grund av att antalet personer som har beviljats sjukersättning har minskat vilket har medfört att AFA Försäkring kan minska reserverna för framtida utbetalningar.

Verksamhetens kostnader har per den sista oktober ökat med 4,1 procent jämfört med motsvarande period föregående år. Den prognostiserade kostnadsökningen på helårsbasis är 4,8 procent. Det är till stor del bemanningskostnader¹, kostnader för köpt hälso- och sjukvård samt köpt kollektivtrafik som är kostnadsdrivande. I det fall verksamhetens intäkter, verksamhetens kostnader och avskrivningskostnader summeras får man nettokostnader. Nettokostnaderna ökar för perioden med 4,0 procent och i prognosen med 5,1 procent vilket är högre än ökningen för de samlade skatteintäkterna. Detta är inte en hållbar utveckling över tid.

Målsättningen är att ha en ekonomi i balans och därmed skapa förutsättningar för en långsiktigt hållbar tillväxt trots den påverkan som omvärldsfaktorer kan ha på landstingets verksamhet och ekonomi. Genom en ekonomi i balans möjliggörs att satsningar kan genomföras och fullföljas vilka krävs för att tillgodose en växande befolknings krav på en väl fungerande vård och kollektivtrafik. För att klara detta krävs en ekonomisk beredskap med en kontrollerad kostnadsutveckling inom verk- samheterna samt att beslutade effektiviseringar planeras och genomförs.

Perioden i korthet

• Resultatet uppgår till 1312 miljoner kronor. Resultatet har påverkats neg- ativt av ökade pensionskostnader med 1564 miljoner kronor och positivt av återbetalning av AFA Försäkringspremier på 529 miljoner kronor samt av realisationsvinster om 349 miljoner kronor.

• Prognosen för årets resultat uppgår till 300 miljoner kronor vilket är 100 miljoner kronor lägre än föregående månad.

• Skatteintäktsprognosen för 2013 visar på samlade skatteintäkter om 61 865 miljoner kronor, 4,0 procent högre än 2012 och 3 miljoner kronor högre än budgeterat. Den senaste skatteintäktsprognosen är 88 miljoner kronor lägre än föregående skatteintäktsprognos vilket förklarar ändringen av resultat- prognosen.

• Flera av landstingets verksamheter, framförallt inom hälso- och sjukvården, prognostiserar ett negativt resultat för 2013.

• Kollektivtrafiken redovisar i sin prognos fortsart ett intäktstapp för resenärs- avgifterna med 415 miljoner kronor jämfört med budget.

• Investeringarna uppgick till 8 642 miljoner kronor. Prognosen uppgår till 10 790 miljoner kronor vilket är 5 339 miljoner kronor lägre än årsbudget.

• Kraven för att ta del av Kömiljarden uppnåddes för såväl mottagning som för behandling under oktober månad.

1 Personalkostnader och kostnader för inhyrd personal.

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

Resultat

Resultatet per oktober uppgick till 1312 (2 650) miljoner kronor, vilket är 172 mil- joner kronor lägre än periodiserad budget och 1 338 miljoner kronor lägre än före- gående år. I resultatet ingår ökade pensionskostnader med 1 564 miljoner kronor, intäkter för återbetalning av AFA Försäkringspremier på 529 miljoner kronor samt realisationsvinster på 349 miljoner kronor. Resultatet har försämrats med 59 mil- joner kronor mellan september och oktober.

Årets prognostiserade resultat uppgår till 300 miljoner kronor vilket är 225 miljoner kronor lägre än budgeterat. Resultatet under resterande del av året påverkas av säsongsvariationer avseende köpt hälso- och sjukvård. Det prognostiserade resulta- tet är 100 miljoner kronor lägre än i september månad beroende på en försämring av prognosen för de samlade skatteintäkterna.

Nuvarande prognos baserar sig på skatteintäktsprognos 4. Det har framkommit information om att skatteunderlaget för 2012 har justerats ned vilket kommer att minska landstingets skatteintäkter för 2013 vilket inte är beaktat i innevarande prognos.

Resultatutveckling, IVkr 1891

-2367

Verksamhetens Samlade Verksamhetens Avskrivningar Finans- Resultat intäkter skatteintäkter kostnader netto

i Förändring utfall jämfört med motsvarande period föregående år •Prognosawikelse jämfört med budget

Sveriges Kommuner och Landsting har beslutat att diskonteringsräntan sänks med 0,75 procentenheter vilket påverkar hela landstings- och kommunsektorn. Diskon- teringsräntan tillämpas vid beräkning av landstingens pensionsskuld. Diskonte- ringsräntan ändras då marknadsräntorna är över eller under ett fastställt intervall.

På grund av den senaste tidens låga ränteläge har marknadsräntorna passerat den nedre gränsen av intervallet vilket föranleder en sänkning av diskonteringsräntan och medför ökade kostnader 2013 för Stockholms läns landsting med 1564 miljoner kronor. Dessutom medför förändringen en ökning av pensionsåtagandet med 2 047 miljoner kronor, för den del som redovisas utanför balansräkningen.

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

Beslut är fattat av AFA Försäkrings styrelse om återbetalning av AFA-premier för åren 2005 och 2006 vilket ökar intäkterna med 529 miljoner kronor. Återbetal- ningen sker på grund av att antalet personer som har beviljats sjukersättning har minskat vilket har medfört att AFA Försäkring kan minska reserverna för framtida utbetalningar.

Realisationsvinster om 349 miljoner kronor har intäktsförts under 2013, framförallt beroende på försäljning av Beckomberga. Den största delen av försäljningen omfat- tar de centrala delarna av det före detta sjukhuset inklusive ett markområde med en potentiell byggrätt.

Sjukvårds- och omsorgsnämnden i Norrtälje har kommit in med en prognos som för landstingsdelen är i nivå med budget och är i princip oförändrad jämfört med före- gående månads prognos.

Mkr Utfall Utfall Förändr. Prognos Budget Avvikelse Bokslut Förändr.

jan-okt 2013 jan-okt 2012 2013 2013 2012 13-12 %

V e r k s a m h e t e n s intäkter 15 104 14 447 :: 4,5 18 267 17 224 17 630 3,6

V e r k s a m h e t e n s kostnader -59 813 -57 446 ; 4 1 -73 407 -73 491 -70 077 : 4,8

varav - Bemanningskostnader -21 279 -20 628 l 3 2 -26282 -26247 • -35 -25166 ; 44 -Köpt hälso-och sjukvård, tandvård -12948 -12191 ] 6 2 -15 810 -15512 -298 -14 841 l ^6,5

- Köpt trafik -10118 -9 590 S 5,5 -12162 -12 294 . -11 604 'i ⁴⁸

- Övriga kostnader -15468 -15037 29 -19153 -19438 -18 467 / 3,7

Avskrivningar -2 955 -2 817' -3 592 -3 497 -95 -3 408 5,4

V e r k s a m h e t e n s nettokostnader -47 665 -45 816 i 4 0 -58 731 -59 764 'V? 1^32? -55 855 5,1

Skatteintäkter 48 121 45 744 ; 5,2 57 745 57 475 :SO;:27;Q:' 54 800 5 4

G e n e r e l l a s t a t s b i d r a g 3 868 3 986 3,0 4 641 4 992 351 4 773! 2,8

Utjämningssystemet -434 -67 i - -521 -605 0 84:: -80 • -

Summa samlade skatteintäkter 51554 49 663 \ 3 8 61865 61862 59 493 4,0

Finansiella intäkter 133 54 147 3 103 94 i9:: 108 -5,1

Finansiella kostnader -2 711 -1251 116 7 -2 937 -1667 •'' -1270 -1763 i ^66,7

Finansnetto -2 578 -1197 115,3 -2 834 -1573 -1654 71 4

Resultat 1312 2 650 ::'::-so>s:: ^{300 525 ' -225 1984 ; 84,9}

Resultat enligt balanskrav

Resultat 1312 2 650 300 525 1984

RIPS-ränta / R ä n t e k o s t n a d pensione r bolag 1564 1564 369

Reavinster -349 -74 -310 -216

R e s e r v e r a t eget kapital -2100

Resultat enligt balanskrav 2 527 2 576 1554 525 37

Intäkter

Verksamhetens intäkter uppgick till 15 104 (14 447) miljoner kronor vilket är 657 miljoner kronor, 4,5 procent, högre än för samma period 2012. Prognosen för verk- samhetens intäkter är 18 267 miljoner kronor vilket är 3,6 procent högre än 2012 och 1 043 miljoner kronor högre än budget.

AFA Försäkrings styrelse har beslutat om återbetalning av premier för åren 2005 och 2006 på totalt 529 miljoner kronor vilket ingår i intäkterna. I föregående års intäkter ingick återbetalning för AFA Försäkring för åren 2007 och 2008 på mot- svarande 560 miljoner kronor.

Stockholms läns landsting

RAPPORT

2013-11-26 LS 1311-1443

I intäkterna ingår realisationsvinster om 349 miljoner kronor där merparten härrör från försäljningen av Beckomberga. Under 2012 uppgick realisationsvinsterna till totalt 216 miljoner kronor.

Periodens resenärsavgifter har minskat med 46 miljoner kronor, 0,8 procent, jäm- fört med 2012. Minskningen av resenärsavgifter för perioden beror delvis på den förändrade rutinen vid köp av sms-biljetter inom kollektivtrafik på land samt lägre intäkter för remsa/Reskassa till följd av förändrade redovisningsprinciper.

Intäkterna för resenärsavgifter inom kollektivtrafiken prognostiseras fortsatt att understiga budget med 415 miljoner kronor, huvudsaldigen SL-biljetter. Ett för högt antagande i budgeten beräknas stå för 167 miljoner kronor av avvikelsen. Budgeten för 2013 är baserad på en resandeökning på 3,9 procent medan prognosen visar på en resandeökning på 1,9 procent. Dessutom förväntas intäkterna bli lägre till följd av tidigare nämnda ändrade redovisningsrutiner för Reskassa vilket motsvarar 175 miljoner kronor samt ändrade rutiner för köp av sms-biljetter som står för 60

miljoner kronor. Resterande del av avvikelsen förklaras bland annat av problem med Access-utrustningen.

Specialdestinerade bidrag har ökat med totalt 56 miljoner kronor vilket framförallt beror på högre intäkter för Kömiljarden i samband med en slutlig avräkning för 2012 vilken kvalificerade landstinget för ytterligare 45 miljoner kronor som utbe- talats 2013. Stockholms läns landsting har under perioden januari till oktober 2013 varit kvalificerat att ta del av Kömiljarden gällande mottagning. Även för behandling uppnåddes nivån under oktober månad. Intäkter för Kömiljarden prognostiseras till 211 miljoner kronor jämfört med budgeterade 200 miljoner kronor.

Enligt den senaste skatteintäktsprognosen² för 2013 uppgår periodens samlade skatteintäkter till 51554 miljoner kronor vilket är en ökning med 1 891 miljoner kronor, 3,8 procent, jämfört med motsvarande period 2012. För helåret 2013 prog- nostiseras skatteintäkterna bli 61 865 miljoner kronor. Det är en ökning med 4,0 procent, jämfört med utfallet 2012 och 4 miljoner kronor högre än budgeterat. Den senaste skatteintäktsprognosen är 88 miljoner kronor lägre än föregående prognos vilket beror på en lägre uppräkning av det statliga bidraget för läkemedelsförmånen än vad som tidigare bedömts. I sin senaste prognos räknar Sveriges Kommuner och Landsting med att kostnaderna för läkemedelsförmånen minskar med 3 procent 2013 jämfört med tidigare prognos på 1 procent vilket har att göra med landstingens minskade läkemedelskostnader.

Skatteverket har sammanställt utfallet för den beskattningsbara inkomsten 2012 enligt 2013 års taxering. Såväl rikets som länets skatteunderlag för 2012 har justerats ned jämfört med tidigare skatteunderlagsprognos vilket kommer att minska landstingets skatteintäkter för 2013. Förändringen uppskattas att vara i nivå med senaste försämringen. Denna effekt är inte beaktad i innevarande prognos.

Nästkommande skatteintäktsprognos publiceras under januari månad.

2 Skatteintäktsprognos 4, 2013-10-25.

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

Kostnader

Kostnadsutveckling, procent

Bemanningskostnader Köpt hälso- och sjukvård, Köpt trafik Övriga kostnader tandvård

I Budgeterad kostnadsutveckling I Periodens kostnadsutveckling •Prognostiserad kostnadsutveckling

Verksamhetens kostnader för perioden januari-oktober uppgick till 59 813 (57 446) miljoner kronor och är 4,1 procent högre än för motsvarande period 2012. Progno- sen för verksamhetens kostnader är 73 407 (70 077) miljoner kronor, vilket är 4,8 procent högre än 2012 och 84 miljoner kronor lägre än årets budget.

Det är till stor del bemanningskostnaderna som driver kostnadsutvecklingen och svarar för 36 procent av verksamhetens kostnader. För januari-oktober uppgick bemanningskostnaderna till 21 279 miljoner kronor, en ökning med 651 miljoner kronor, 3,2 procent, jämfört med motsvarande period föregående år. För helåret 2013 prognostiseras bemanningskostnaden att öka med 4,4 procent jämfört med föregående år. Jämfört med budget prognostiseras bemanningskostnaden att bli 35 miljoner kronor högre än budget. Lönekostnaderna, som utgör den största delen av bemanningskostnaderna har ökat med 4,3 procent. Samtidigt har antalet helårs- arbeten ökat med 1,0 procent vilket innebär att lönekostnaden per helårsarbete har ökat i snitt med 3,3 procent. De största volymökningarna står Danderyds Sjukhus AB, Stockholms läns sjukvårdsområde och hälso- och sjukvårdsnämnden för medan Karolinska Universitetssjukhuset står för den största minskningen. En del av volymökningarna beror på tillkommande verksamhet.

I bemanningskostnaderna ingår inhyrd personal vilka har minskat med 0,6 procent jämfört med motsvarande period föregående år. På helårsbasis förväntas kostnaden för inhyrd personal uppgå till 310 miljoner kronor vilket motsvarar drygt 1 procent av de totala bemanningskostnaderna. Föregående år uppgick kostnaderna för inhyrd personal till 335 miljoner kronor.

Periodens kostnader för köpt hälso- och sjukvård uppgick till 12 948 miljoner kro- nor, en ökning med 6,2 procent, jämfört med motsvarande period föregående år. En förklaring till kostnadsökningen mellan åren är förändrade vårdvolymer. Antalet läkarbesök prognostiseras öka med 1,6 procent. En del av ökningen av läkarbesöken beror på fler enheter, bland annat genom vårdval och att nya mottagningar har öppnat. Antalet vårdtillfällen prognostiseras öka med 0,8 procent. Kostnaderna för köpt hälso- och sjukvård prognostiseras att för helåret öka med 6,5 procent jämfört med föregående år och bli 298 miljoner kronor, 1,9 procent, högre än budget.

Budgetavvikelsen förklaras av kostnadsökningar för externt köpt geriatrik och soma- tisk specialistvård till följd av utökat vårdval inom flera områden.

Stockholms läns landsting

2013-11-26 LS 1311-1443

Kostnaderna för köpt trafik uppgick för perioden till 10 118 miljoner kronor, en ök- ning med 5,5 procent. Kostnadsökningen jämfört med motsvarande period 2012 beror på helårseffekter av trafikförändringar till exempel pendeltåg till Arlanda och Uppsala vilka genomfördes under 2012 samt indexuppräkning av tecknade avtal.

Prognosen för helåret visar en ökning med 4,8 procent jämfört med föregående år.

Prognosen är 117 miljoner kronor, 1,1 procent, lägre än budget för köpt kollektiv- trafik på land. Avvikelsen förklaras bland annat av att indexuppräkning av avtal be- döms understiga budget, till stor del beroende på den allmänna prisutvecklingen.

Förhandlingarna beträffande trafikstarten för busstrafiken i Norrort beräknas resul- tera i lägre kostnader än beräknat. Dessutom kommer kostnaden för biljettkontrol- ler bli lägre beroende på ett nytt avtal. I trafikavtalen ingår incitament för att entre- prenören ska nå den avtalade lwalitetsnivån. Dessa kostnader beräknas understiga budget eftersom entreprenören inte uppnått de avtalade kvalitetsnivåerna.

Kostnaderna för köpt kollektivtrafik för personer med funktionsnedsättning prog- nostiseras att bli 13 miljoner kronor lägre än budget beroende på färre antal färd- tjänstresor.

Läkemedelskostnaderna uppgick för perioden till 5 061 miljoner kronor, en minsk- ning med 3,1 procent jämfört med motsvarande period 2012. På helårsbasis prog- nostiseras kostnaderna att minska med 0,8 procent. Prognosen pekar mot ett över- skottjämfört med budget på 220 miljoner kronor. Minskningen av kostnaderna beror på ett aktivt arbete med den Kloka listan som medför ett utbyte av original- preparat mot billigare läkemedel samt på patentutgångar av dyra läkemedel. Sänkta läkemedelskostnader är positivt ur ett verfeamhetsperspektiv men kan även påverka de samlade skatteintäkterna vilket skett i den senaste skatteintäktsprognosen. Detta då minskade läkemedelskostnader även kan leda till en förändring av uppräkningen för det statliga bidraget för läkemedelsförmånen.

Avskrivningskostnaderna uppgick per den sista oktober 2013 till 2 955 miljoner kronor och har ökat med 138 miljoner kronor, 4,9 procent, jämfört med 2012 beroende på fler färdigställda investeringar. De prognostiserade avskrivningarna är 95 miljoner kronor högre än budget beroende på en för låg budgetering i förhållande till färdigställda investeringar. Den prognostiserade ökningen jämfört med helår 2012 uppgår till 5,4 procent. Den största delen av kostnadsökningen mellan åren beror på investeringar inom kollektivtrafiken, till exempel upprustning av tunnel- banelinjen mellan Gullmarsplan och Hagsätra som avslutades i början av 2013 till en total kostnad på cirka 1,1 miljarder kronor. Dessutom har det gjorts aktiveringar avseende de nya X6 o-vagnarna till pendeltågstrafiken.

Finansnettot består av finansiella intäkter och finansiella kostnader och uppgick till -2 578 miljoner kronor vilket är 1 381 miljoner kronor sämre än för motsvarande period föregående år. Det prognostiserade finansnettot 2013 uppgår till -2 834 miljoner kronor vilket är 1 261 miljoner kronor sämre än budgeterat. Anledningen till den stora ökningen av de finansiella kostnaderna, på 1381 miljoner kronor jämfört med föregående år, är de ökade kostnaderna i samband med den sänkta diskonteringsräntan som tillämpas vid beräkning av landstingens pensionsskuld.

Dessa kostnader har ökat med 1 564 miljoner kronor. Samtidigt prognostiseras räntekostnader för lån och finansiell leasing till att bli 276 miljoner kronor lägre än

Stockholms läns landsting

RAPPORT

2013-11-26 LS 1311-1443

budget beroende dels på lägre investeringsvolymer under 2012 och 2013 och ett därmed reducerat lånebehov, dels fortsatt lägre marknadsräntor än budgeterat.

De finansiella intäkterna uppgick till 133 miljoner kronor vilket var 79 miljoner kronor högre än för motsvarande period föregående år. Detta är delvis en följd av överskottslikviditet hänförlig till att förfinansiering av landstingets investeringar anses vara av strategisk vikt, delvis en följd av förskjutningar i tiden av landstingets investeringar vilket påverkar likviditeten positivt.

Investeringar

Investeringsbudgeten för 2013 har utökats med 152 miljoner kronor till följd av fullmäktiges beslut den 19 mars 2013, Tilläggsavtal till projektavtalet för Nya Karolinska Solna (NKS), LS 1302-0194,1202-0263, med anledning av bland annat tillagningskök och monteringsstål i bjälklag för medicinteknisk utrustning. Bud- geten uppgår till 16 129 miljoner kronor.

Per den sista oktober uppgick investeringarna till 8 642 miljoner kronor eller 54 procent av den budgeterade årsvolymen. Prognosen på 10 790 miljoner kronor innebär ett utfall som är 5 339 miljoner kronor lägre än årsbudget. Prognosen är i nivå med föregående prognos från september.

Mkr Utfall Utfall Prognos Budget Bokslut Upparbetningsgrad %

2013 2012 2013 2013 2012 2013 2012

jan-okt jan-okt ^{% %}

Vård inkl fastigheter (LFS) 1547 1622 2 078 3 402 2 106 45 63

NKS 2 559 1961 3 382 3 443 2 563 74 67

Trafik 4110 3 180 4 781 8 691 4 328 47 63

Citybanan 369 309 427 427 317 86 75

Övrigt 57 55 121 167 74 34 23

Totala investeringar SLL-koncernen 8 642 7 126 10 790 16129 9 389 54 61

Avvikelsen inom trafiken förklaras av senareläggningar orsakade av överklaganden i planprocesser och förskjutningar i tid av ett flertal större objekt. Tunnelbanans Röda linje påverkas av försenad byggstart av Norsborgsdepån till följd av att entreprena- den har överklagats till förvaltningsrätten samt att leveransen av signalsäkerhets- systemet försenades. För Spårväg City och program Pendeltåg har det gjorts en ny bedömning av medelsbehovet för 2013. Till följd av den prognostiserade avvikelsen har trafiknämnden vid sammanträdet den 1 oktober 2013 beslutat att hemställa om justering av 2013 års budget samt omfördelning till åren 2016-2018, LS 1310-1227.

Hemställan behandlas inom ramen för delårsrapporten.

Större avvikelse inom vården redovisas för Landstingsfastigheter Stockholm där prognosen är 1 283 miljoner kronor lägre än budgeten. Främsta förklaringen till av- vikelsen är senareläggningar till följd av längre planeringsprocesser samt samord- ning med de strategiska investeringarna inom ramen för Framtidsplan för hälso- och sjukvård.

Byggnationen av Nya Karolinska Solna följer det ingångna OPS-avtalet såväl eko- nomiskt som tidsmässigt. Under 2013 har landstingsfullmäktige fattat beslut om ett antal ändringar och tilläggsarbeten, så kallade tilläggsavtal till OPS-avtalet, samt beslutat att utöka 2013 års budget med 152 miljoner kronor. Inom nybyggnation i

J L Stockholms läns landsting 9 (10)

RAPPORT

2013-11-26 LS 1311-1443

Stockholms läns landstings regi har det tillkommit byggnadsinventarier för att möj- liggöra installation av medicinteknisk utrustning samt en anslutningsavgift för media (värme, vatten och avlopp) till den nya anläggningen.

Finansiering

Stockholms läns landsting har en god likviditet, främst beroende på upptagna lån för finansiering av investeringar. Koncernens likviditet uppgick per den sista oktober till 2 080 miljoner kronor vilket är 2 736 miljoner kronor lägre än vid årets början, beroende på investeringar under året. Prognosen för 2013 visar på en likviditet på 2 032 miljoner kronor. En viss förfinansiering av landstingets investeringsplaner anses vara av strategisk vikt.

Landstingets räntebärande skulder var per den sista oktober 29 025 vilket är en minskning med 1819 miljoner kronor jämfört med årets början. Beroende på lägre investeringar än planerat har en större andel av investeringarna kunnat finansieras med egna likvida medel. Prognosen för räntebärande skulder uppgår till 28 863 mil- joner kronor vid årets utgång.

JIL Stockholms läns landsting 10 (io)

RAPPORT

2013-11-26 LS 1311-1443

Resultat för samtliga resultatenheter inom SLL Resultat per oktober 2013 (Mkr)

Resultat Resultat Period 2013 2012 Budget jan-okt jan-okt jan-okt Landstingsstyrelsen

Landstingsstyrelsens förvaltning 104,5 66,2 0,9

Skadekontot 6,6 6,4 -0,2

Koncernfinansiering -451,4 765,0 688,6

Nya Karolinska Solna 51,6 0,2 0,0

Landstingsstyrelsen totalt -288,6 689,4

Hälso- och sjukvården

Hälso- och sjukvårdsnämnden 471,7 506,4 212,4

Stockholms läns sjukvårdsområde 209,9 234,7 115,3

Karolinska Universitetssjukhuset 62,5 33,9 90,1

Södersjukhuset AB -31,7 26,8 20,0

Danderyds Sjukhus AB -17,2 67,1 23,5

TioHundra AB -6,1 2,7 2,1

Södertälje Sjukhus AB -5,7 4,2 10,3

S:t Eriks Ögonsjukhus AB 12,8 3,4 -4,1

Akutsjukhusen totalt 14,6 138,2 141,9

Folktandvården Stockholms Län AB 151,4 121,5 19,7 Ambulanssjukvården i Storstockholm AB 0,0 5,2 -0,1

Stockholm Ca re AB 4,5 1,9 3,4

Hälso- och sjukvården totalt 852,0 1 007,9 492,6

Trafik

AB Storstockholms Lokaltrafik 40,6 311,3 79,9

Färdtjänstverksamhet -6,6 13,2 15,3

Färdtjänstavdelningen^{1 1} 0,0 -10,7 0,0

Trafikförvaltningen -33,1 0,0 0,0

Waxholms Ångfartygs AB 19,7 3,4 4,1

Trafiknämnden totalt ^;0v^O>6: ^:-3l7,3^{: 99,3}

Fastigheter

Locum AB 30,1 5,7 1,6

Landstingsfastigheter Stockholm 701,5 478,2 216,4

Fastigheter totalt 731,6 483,9 218,0

Övriga

MediCarrier AB 3,0 9,9 0,0

Kulturnämnden 3,1 3,5 0,2

Patientnämnden 0,4 0,4 0,4

Landstingsrevisorerna 4,6 3,6 3,0

Landstingshuset I Stockholm AB -25,6 -7,5 -21,4

AB SLL Internfinans 8,6 7,4 2,5

Övriga totalt -5,8 17,2 -15,3

Justering kompensation AFA

Koncernjusteringar 2,3 -14,4 0,0

S:a resultat samtliga resultatenheter 1 312,2^ 2 649,9 1 483,9

Prognos Prognos Budget Avvikelse helår helår helår prognos-

okt sep 2013 budget 32,0 24,1 0,0 32,0

5,0 0,0 0,0 5,0 -744,5 -632,9 141,7 -886,2

58,0 54,9 0 0 58,0 -649,6 -553,9 141,7 -791,3

250,0 250,0 0,0 250,0

75,3 75,3 75,3 0,0

38,2 -96,0 -68,0 -12,4 -14,0 -5,5 -157,7

110,0 -1,8 4,8

-7,6 0,0 0,0 0,0 7,6 0,0

7,4 567,2 574,6

0,3 -0,4 0,0 0,0 -46,7 9,0 -37,8

18,2 -66,0 -68,0 -3,9 -14,0 -1,0 -134,7

90,0 0,7 4,1

280,6 285,4

-10,0 10,0 0,0 0,0 0,0 0,0

7,4 567,2 574,6

0,3 -0,8 0,1 0,0 -46,7 9,0

^38,i:i'

58,2 0,0 12,0 0,0 5,2 -9,9 65,4

20,0 0,7 4,1

-20,0 -96,0 -80,0 -12,4 -19,2 4,4 -223,2

90,0 -2,5 0,7

132,1*** 132,1 300,0* 400,0

165,5 115,1

0,0 -7,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 7,6 0,0 0,0

5,0 2,4 234,9 332,3 239,9 334,7

0,3 0,0 0,0 -0,4 0,0 0,0 0,0 0,0 -25,7 -21,0

3,0 6,0 -22,4 -15,4

0,0 132,1 525 -224,9

Resultat Justerat helår resultat 2012* 2012**

62,8 62,8 0,0 0,0 1 111,9 528,6 11,2 11,2 1185,9 602,6

428,7 428,7

109,7 109,7

35,3 35,3 -166,3 -25,4 -74,9 34,1 -26,7 -26,7 -23,8 -2,4 -30,7 -7,2 -287,1 7,6 78,2 114,5 1,2 1,1 0,6 1,8

331,2 663,4

55,2 129,3 9,4 9,4 -15,9 -15,9 0,0 0,0 5,9 7,3 54,6 130,1

-25,2 6,7 428,0 428,0 402,7 434,7

8,4 8,4 0,3 0,3 0,2 0,2 0,0 0,0 -65,3 -65,3 9,8 10,0 -46,6 -46,3 143,4 55,9 55,9 1 983,8 1 983,8

*Avser resultatföre bokslutsdispositioner och skatt.

**Avser resultatföre bokslutsdispositioner och skatt justerat för erhållen nettokompensation för AFA och pensionskostnader

***Avs er justering inom Lisab-koncernen. I moderbolaget Landstingshuset i Stockholm AB finns nedskrivningar som påverkar bolagets prognos negativt. Dessa ska inte vara med på koncernnivå och därför görs en koncernjustering. För koncernen som helhet är effekten av nedskrivningarna noll. Prognosen för Landstingshuset i Stockholm AB påverkas positivt av återbetalningen ifrån AFA på ca 111 mkr.

1 1 Från och med 1 januari 2013 gäller en nyorganisation inom Trafiknämnden med Trafikförvaltningen.

Färdtjänstavdelningen avskaffas. Den nya organisationen har ej beaktats i slutlig budget 2013 vi I ket förklarar avvikelserna ovan.

K o m m e n t a r

Koncemfinansiering redovisarenförsämrad prognos med ca 112 mkrvilket främst beror på enförsämrad skatteintäktsprognos. Inom hälso- och sjukvården finns både försämringaroch förbättringar. De största förändringarna finns hos Södersjukhuset AB som

försämrar sin prognos med 30 mkrsamt hos Karolinska Universitetsjukhuset och Folktandvården Stockholms Län AB som förbättrar sina prognoser med 20 mkr vardera. Totalt har prognosen försämrats med 100 mkr.