14.2. Bilaga 1 Förstärkt månadsrapport april 2016

(1)

Dnr 2016/0194 KS.103

Förstärkt månadsrapport per sista april 2016

Sollentuna kommun

(2)

Innehållsförteckning

1 Sammanfattning ... 3

2 Ekonomisk uppföljning ... 5

2.1 Sammanfattning driftbudget ... 5

2.2 Nämndernas driftbudget ... 5

2.3 Kommungemensamma poster ... 9

2.4 Sammanställning investeringsbudget ... 13

2.5 Nämndernas investeringsbudget ... 13

3 Viktiga övriga avvikelser i nämndernas verksamhet ... 15

4 Viktiga nya data/resultat gällande effektivitet/kvalitet i nämndernas verksamhet ... 16

5 Målstyrning ... 17

6 Uppdrag ... 20

(3)

1 Sammanfattning

Årets resultat

Årets resultat prognostiseras till plus 11,2 miljoner kronor. Den negativa avvikelsen gentemot årets budgeterade resultat (34,5 mkr) förväntas bli 23,3 miljoner kronor.

Nämnderna

Nämnderna sammantaget prognostiserar ett underskott på 14,5 miljoner kronor, varav 13,1 miljoner kronor avser volymer. Numera justeras inte volymförändringen, under innevarande budgetår, utan ska rapporteras som en avvikelse i prognosen. Volymökningen (13,1 mkr) avser utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden (8,7 mkr) samt barn- och ungdomsnämnden (4,4 mkr).

Underskott utöver volymer prognostiseras främst för vård- och omsorgsnämnden (29,4 mkr), socialnämnden (9,7 mkr) samt överförmyndarnämnden (2,6 mkr). Även de kvarvarande verksamheterna under vård- och omsorgsnämndens produktionsuppdrag Solom prognostiserar negativ avvikelse (0,5 mkr). Överskott prognostiseras främst för kommunala skolor och förskolor (4,6 mkr) samt trafik- och fastighetsnämnden (37,8 mkr). Överskottet för fastigheter utgörs av medel som frigörs i driftbudgeten när komponentavskrivningar införs.

Kommungemensamma poster

Kommunens kostnader för pensioner beräknas till 82 miljoner kronor vilket är 10 miljoner kronor sämre än budget (72 mkr). Kommunens pensionsskuld beräknad av KPA har ökat med 12 miljoner kronor jämfört med prognosen som budgeten är beräknad på. Skuldökningen beror på olika sätt att beräkna skulden till nyanställda av pensionsadministratörerna SPP och KPA.

Kommunstyrelsens anslag för oförutsedda medel är uppdelat i bundna respektive ospecificerade medel och uppgår till totalt 41,6 miljoner kronor. Prognosen är att medlen kommer att förbrukas.

Av de medlen avser 8,5 miljoner kronor ökade kostnader enligt OPI för vård- omsorgsnämnden.

En ombudgetering av medlen skulle komma att reducera nämndens underskott från 29,4 till 20,9 miljoner kronor. Motsvarande förhållande gäller utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden. I oförutsedda bundna avser 8,7 miljoner kronor gymnasieutbildning och 1,0 miljoner kronor avser vuxenutbildning. En ombudgetering av medlen skulle komma att reducera nämndens underskott från 9,7 miljoner kronor till ett nollresultat. Under avsnitt 2.3.3 redovisas kommunstyrelsens oförutsedda i detalj.

Sammantaget bedöms utfallet för skatteintäkter, statsbidrag och utjämning bli 14,8 miljoner kronor lägre än budget. Gentemot den skatteprognos som låg till grund för föregående månadsrapport (per 0331) har skatteintäkterna minskat med 9,6 miljoner kronor. Försämringen beror främst på den s.k. slutavräkningen, som är skillnaden mellan de till kommunen preliminärt utbetalda skatteintäkterna och den nu aktuella prognosen för 2016.

(4)

Viktiga övriga avvikelser i nämndernas verksamhet

I månadsrapporterna ska nämnderna redovisa eventuella andra avvikelser, utöver vad som redovisats i rapporten i övrigt, och som bedöms ha stor betydelse för möjligheterna att genomföra nämndens löpande verksamhet enligt plan och/eller planerat utvecklingsarbete.

Kultur- och fritidsnämnden beskriver att det är oklart vilken belastning den nya mötesplatsen för nyanlända och övriga kommuninvånare kan innebära för befintlig verksamhet och att en utvärdering ska göras under hösten 2016. Miljö- och byggnadsnämnden har kommenterat att inflödet av ärenden är fortsatt högt vilket ger längre handläggningstider inom bygglovsenheten och mät- och kartenheten.

Viktiga nya data/resultat gällande effektivitet/kvalitet

I månadsrapporterna ska nämnderna redovisa, i den mån det finns, ej tidigare rapporterade data och resultat och/eller fördjupad analys av tidigare rapporterade data/resultat. För april 2016 har kommunstyrelsen och flera andra nämnder lämnat kommentarer.

Målstyrning

Inom målstyrningen pågår arbetet enligt plan i huvudsak, merparten av åtagandena beräknas bli uppfyllda. Fyra nämnder (kommunstyrelsen, trafik- och fastighetsnämnden, barn- och ungdomsnämnden och socialnämnden) har rapporterat vissa åtaganden som riskerar att inte kunna uppfyllas i sin helhet.

Uppdrag

I nämndernas förstärkta månadsrapporter visas en sammanställning av aktuella och pågående uppdrag. Inom uppdragshanteringen finns avvikelser från plan. Arbete sker kontinuerligt med att förbättra rutinerna inom uppdragshanteringen.

(5)

2 Ekonomisk uppföljning

2.1 Sammanfattning driftbudget

2.2 Nämndernas driftbudget

I det följande kommer en sammanfattning av nämndernas månadsrapporter.

Kommunstyrelsen

Prognosen redovisar ett överskott på 1,6 miljoner kronor.

Prognosen är 0,9 miljoner kronor bättre än föregående prognos. Förbättringen avser kommunledning och beror bl.a. på lägre kostnader för konsultuppdrag, överskott p.g.a. för högt personaomkostnadspålägg, högre intäkter för IT-enheten då avtalet med AB SOLOM beräknas löpa längre än planerat.

Inom politisk verksamhet prognostiseras ett överskott för kostnader avseende politiska sekreterare.

Stadsbyggnadsavdelningen prognostiserar överskott beroende på ett effektiviseringsprogram.

Exempel är högre intäkter för markförvaltning tack vare en aktiv förvaltning av upplåtelseavtal och en förändrad plantaxa som ger högre intäkter.

Nettoutfallet per sista april ligger precis på riktpunkten (33 %).

Riktvärde per.utfall per 0430: 33%

Nämnd (belopp i tkr) Årsbudget Periodutfall Per.utfall % Årsprognos Avvikelse av årsbudget budget/prognos

Kommunstyrelsen -170 372 -56 294 33,0 -168 728 1 644

Barn- och ungdomsnämnden -1 562 700 -521 810 33,4 -1 570 543 -7 843

Kommunala skolor och förskolor 0 -28 224 --- 4 617 4 617

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden -321 084 -101 920 31,7 -330 784 -9 700

Rudbecksskolan 0 -2 355 --- 0 0

Vård- och omsorgsnämnden -883 061 -304 215 34,5 -912 414 -29 353

Solom 0 -912 --- -503 -503

Socialnämnden -262 449 -103 992 39,6 -272 194 -9 745

Kultur- och fritidsnämnden -134 084 -43 734 32,6 -133 334 750

Miljö- och byggnadsnämnden -20 852 -10 001 48,0 -20 378 474

Trafik- och fastighetsnämnden -93 895 -27 125 28,9 -56 145 37 750

Överförmyndarnämnden -5 767 -2 755 47,8 -8 346 -2 579

Summa -3 454 264 -1 203 337 34,8 -3 468 752 -14 488

Pensioner m.m. -72 000 -21 600 30,0 -82 000 -10 000

Internränta 41 000 14 400 35,1 42 100 1 100

KS oförutsedda, Bundna -26 000 0 0,0 -7 800 18 200

KS oförutsedda, Ospecificerade -1 700 0 0,0 -1 700 0

Internationaliseringsbidrag 0 -400 --- -800 -800

Kommungemensamma poster 0 300 --- 280 280

Förgävesprojektering/nedskrivningar 0 -2 700 --- -2 700 -2 700

Verksamhetens nettokostnader -3 512 964 -1 213 337 34,5 -3 521 372 -8 408

Skattenetto 3 498 450 1 157 200 33,1 3 483 599 -14 851

Finansnetto 49 000 15 000 30,6 49 000 0

Årets resultat, exkl. realisationsvinster 34 486 -41 137 11 227 -23 259

(6)

Barn- och ungdomsnämnden inkl. resultatenheterna

Avvikelse mot budget -7,8 mkr

Avvikelse som beror på volymer -4,4 mkr

Avvikelse efter justering för volymer -3,4 mkr

Nämnden exklusive resultatenheterna prognostiserar för närvarande ett nettounderskott med 7,8 miljoner kronor inklusive ökade volymer med 4,4 miljoner kronor. Det är en försämring med 7,3 miljoner kronor jämfört föregående prognos (0331) varav volymförändring utgör 5,6 miljoner kronor.

Det finns både positiva och negativa avvikelser inom nämndens verksamhetsområden.

För förskolan prognostiseras en total ökad kostnad jämfört med budget på 31,5 miljoner kronor.

Av dessa utgörs 38,2 miljoner kronor av ökade volymer inom förskolan, främst i åldrarna 1-2 år. Det finns även positiv avvikelse (1,4 mkr) som främst utgörs av något högre avgiftsintäkter.

För pedagogisk omsorg prognostiseras kostnaderna bli 1,3 miljoner kronor lägre än budget, varav volymavvikelse (1,2 mkr), främst p.g.a. färre 1-2 åringar.

För fritidshemmen prognostiseras en totalt lägre kostnad på 5,4 miljoner kronor. Av dessa utgörs 6,0 miljoner kronor av lägre volymer, inom alla åldrar. Övrig avvikelse är främst hänförlig till lägre avgiftsintäkter.

För förskoleklass prognostiseras överskott (1,8 mkr), 1,9 miljoner kronor avser lägre volymer.

För grundskola prognostiseras en lägre kostnad (13,2 mkr). Av det utgör 17,5 miljoner kronor lägre volymer p.g.a. färre elever i alla årskurser. Övrig avvikelse utgörs bl.a. av ny förberedelseklass till hösten. Negativ avvikelse (3,5 mkr) prognostiseras för särskilt stöd.

Orsakerna är ett ökat antal elever inom de kommungemensamma verksamheterna samt ökade tilläggsbelopp.

Inom grundsärskolan prognostiseras kostnaderna bli 1,9 miljoner kronor lägre än budgeterat, varav 1,8 miljoner kronor avser volymminskning.

Kostnaderna för barn- och utbildningskontoret prognostiseras överskrida budget med 0,6 miljoner kronor, till följd av högre personalrelaterade kostnader.

För kommunala förskolor och grundskolor prognostiseras sammantaget en positiv budgetavvikelse på 4,6 miljoner kronor.

Trots det förväntade underskottet ligger nämndens nettoutfall per sista april på riktpunkten (33 %).

Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden inkl. resultatenheterna

Avvikelse som beror på volymer -8,7 mkr

Verksamheterna under nämnden prognostiserar ett underskott med 9,7 miljoner kronor.

Kostnader för samtliga gymnasieelever (2 612 st.) beräknas till 248,4 miljoner kronor för helåret, det bygger på en förväntad snittprogrampriskostnad på 90 600 kronor per elev samt en totalkostnad på 11,8 miljoner kronor för övriga kostnader (tilläggsbelopp mm). Det totala

(7)

prognostiserade underskottet för gymnasieutbildningen anges av nämnden till 8,7 miljoner. I utfallet hittills går det dock ännu inte att fastslå några säkrare beräkningar av snittprogrampriskostnad eller årsvolym.

För yrkesvux prognostiseras ett underskott på 1,0 miljoner kronor.

Om medel (9,7 mkr) ombudgeteras, som avsatts i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel för att kompensera för ökade kostnader inom gymnasieutbildning och vuxenutbildning, kan nämndens underskott reduceras till ett nollresultat.

Resultatenheterna Rudbeck och löpargymnasiet prognostiserar ett nollresultat.

Nämndens nettoutfall per sista april ligger något under riktpunkten (33 %).

Vård- och omsorgsnämnden

Avvikelse som beror på volymer 0,0 mkr

För nämndens verksamheter inom det s.k. samhällsuppdraget prognostiseras ett sammantaget underskott med 29,4 miljoner kronor, vilket är en förbättring med 3,8 miljoner kronor jämfört föregående prognos. Prognosförbättringen finns inom verksamhetsområdet äldreomsorg som nu redovisar nollresultat. Orsaken är att effekter från den åtgärdsplan som påbörjats inräknas i prognosen för april. Åtfärderna som vidtagits beräknas få halvårseffekt för 2016. Effekterna avser främst hemtjänst i ordinärt boende.

Om medel (8,5 mkr) ombudgeteras, som avsatts i kommunstyrelsens oförutsedda bundna medel för att kompensera för den årliga kostnadsökningen för OPI (Omsorgsprisindex), kan nämndens underskott reduceras till 20,9 miljoner kronor. Uppräkning enligt OPI löper fortgående över år, under hela avtalsperioden, med respektive leverantör, och är kostnadsmässigt nivåhöjande även nästkommande år.

Nämndens underskott prognostiseras nu inom Funktionshinder, SoL, (4,6 mkr) och Funktionshinder LSS, (26,6 mkr).

Nämndens utförare ersätts i efterskott för utförd prestation. Vanligtvis är aktuell månads kostnader för vårdtjänster inte attesterade och därmed avläsbara i ekonomisystemet förrän 30 dagar efter utförd tjänst. April månads förväntade, ännu inte registrerade fakturor, har bokförts med 49,6 miljoner kronor.

AB SOLOM har i uppdrag att bemanna alla enheter inom LSS. Sollentuna kommun kvarstår som huvudman och är utförare av uppdraget. Den negativa avvikelsen (0,5 mkr) beror på kommunens omställningskostnader och kostnader på ledningsnivå.

Socialnämnden

Nämnden som helhet prognostiserar ett underskott på 9,7 miljoner kronor. De största avvikelserna avser flyktingmottagande och socialpsykiatrin.

Ungefär hälften av underskottet beror på höga placeringskostnader p.g.a. platsbrist inom barn och unga, flyktingar samt ensamkommande flyktingbarn. Socialnämnden befarar ett underskott

(8)

för verksamheten för ensamkommande flyktingbarn. Verksamheten har växt kraftigt det senaste halvåret och kräver mer resurser i form av handläggare och administration. Det har varit svårt att hitta boendeplatser för ensamkommande barn och placeringskostnaderna har därigenom drivits upp. Dygnspriserna ryms inte inom Migrationsverkets schablonersättning.

Den andra delen av underskottet avser socialpsykiatrin som också har höga kostnader för placeringar. Fler personer inom socialpsykiatri har beviljats hem för boende (HVB) och det är fler yngre personer än tidigare. Kostnaden för HVB-placeringar fortsätter att öka i takt med att antal beviljade dygn ökar. Sedan december förra året har 6 nya placeringar beviljats och flertalet är i tjugoårsåldern.

Socialkontoret arbetar med en åtgärdsplan för att minska underskottet, men har svårt att få effekter på kort sikt. En stor orsak till underskottet är platsbristen som tvingar kontoret att göra dyra placeringar. Kontoret samarbetar även med trafik- och fastighetskontoret för att hitta lämpliga lokaler inom socialpsykiatrin som ska kunna dämpa kostnadsökningen. Socialkontoret ser även över om vissa arbetsuppgifter kan utföras av andra personalkategorier än socionomer.

Antal hushåll som behöver ekonomiskt bistånd är ungefär på samma nivå som föregående år vid samma tidpunkt. Däremot ökar bidragskostnaderna för boende, både vad det gäller ordinarie ekonomiskt bistånd och introduktion för nyanlända. Orsaken är att bostadsmarknaden blir svårare att ta sig in på, även för andrahandsbostäder.

Nämndens utfall (39,6 %) ligger över riktpunkten (33 %). I utfallet per sista april saknas bl.a.

intäkter från Migrationsverket, som kan ha en eftersläpning på upp till ett år. Externa placeringskostnader har ofta en kostnadseftersläpning med en månad.

Kultur- och fritidsnämnden

Nämnden prognostiserar sammantaget ett överskott med 0,75 miljoner kronor. Det beror dels på att nämnden inte längre påförs arvodet till ordförande. Arvodeskostnaden (0,3 mkr) belastar kommunstyrelsens politiska verksamhet. Den andra delen av överskottet avser den lokalcontrollertjänst (0,8 mkr) som nämnden tilldelades i budget 2016. Tjänsten kommer inte att tillsättas utan motsvarande funktion kommer att finnas på kommunledningskontoret. Nämndens ram ska därför egentligen minskas med 0,8 miljoner kronor. Eftersom tillsättningen inte blir på helårsbasis får nämnden använda 0,35 miljoner kronor till den mötesplats för nyanlända och övriga kommuninvånare som nu skapas på Sollentunas huvudbibliotek. Resterande del (0,45 mkr) ska redovisas som överskott.

Nämndens nettoutfall för perioden ligger i paritet med riktpunkten (33 %), vilket är helt normalt för nämndens verksamheter. Vissa verksamheter är säsongsbetonade och har högre kostnader under vintermånaderna, det gäller t.ex. energiförbrukning och personalkostnader.

Miljö- och byggnadsnämnden

Nämndens verksamheter prognostiserar sammantaget överskott med 0,5 miljoner kronor.

Överskottet beror främst på vakanser för miljö- och hälsoskyddsenheten.

För utfallet per sista april är intäkterna låga för mät- och kartverksamheten samt miljö- och hälsoskyddsverksamheten beroende på att stora delar av intäkterna beräknas inkomma senare under året.

(9)

Trafik- och fastighetsnämnden

Nämnden sammantaget prognostiserar ett överskott på 37,8 miljoner kronor.

Orsaken är att kommunen inför komponentavskrivningar från och med 2016. Effekten av en övergång till komponentavskrivning blir att medel som tidigare avsatts till löpande underhåll och redovisats på driften kommer överföras till investeringsbudgeten. Initialt kommer detta att minska driftkostnaderna för underhåll på fastigheterna med cirka 40 miljoner kronor. Dessa åtgärder kommer att bokföras som investeringar. På sikt kommer dock avskrivningarna att öka och ta detta utrymme i anspråk varför dessa medel inte bör intecknas i verksamheten utan höja resultatet. Det innebär att 2016 ska trafik- och fastighetsnämnden redovisa ett överskott med 40 miljoner kronor.

Det förutbestämda överskottet (40 mkr) reduceras dock i nämndens prognos på grund av att från och med halvårsskiftet införs en skatt på egenproducerad elektricitet som nämnden saknar täckning för i sin budgetram. Beräknad halvårseffekt uppgår till drygt 2,2 miljoner kronor.

Utfallet för nämndens verksamheter är lägre än riktpunkten (33 %). Trafik- och naturavdelningens verksamheter är mest aktiva under våren, sommaren och hösten med anläggning och underhåll av gator, parker och natur och har därför lågt utfall per sista april på stor del av budgeten. Även fastighetsavdelningens kostnader är lägre främst p.g.a. kostnader för sandupptagning, där entreprenörernas debitering släpar efter.

Överförmyndarnämnden

Prognos för helåret för den kommungemensamma överförmyndarnämnden bedöms avvika mot budget med 5,7 miljoner kronor. För Sollentuna kommuns del innebär det en negativ avvikelse med knappt 2,6 miljoner kronor (Sollentunas andel av nämnden är 45 %).

Avvikelsen beror på att arvoden till gode män för ensamkommande barn blir högre än budgeterat. Vidare beror avvikelsen på att lön till personal (3 tjänster) som arbetar med ensamkommande barn blir högre än budgeterat.

Antalet ensamkommande barn har ökat sedan förra hösten. När barnen får permanent uppehållstillstånd innebär det att nämnden får en kostnad för arvodet till deras gode män som inte kan återsökas från staten. Nämnden beräknar att det kommer att finnas 120 barn som fått permanent uppehållstillstånd vid årets slut. Det kommer att resultera i arvodeskostnader till barnens gode män om 4,4 miljoner kronor på helårsbasis. För Sollentuna kommuns del (45 %) innebär det knappt 2,0 miljoner kronor.

Periodutfallet per sista april har justerats utifrån kända merkostnader för arvoden till gode män för ensamkommande barn som fått permanent uppehållstillstånd och förväntade intäkter från Sigtuna och Upplands Väsby kommuner.

2.3 Kommungemensamma poster

2.3.1 Avtalspensioner till kommunanställda mm

Kommunens kostnader för pensioner beräknas till 82 miljoner kronor vilket är 10 miljoner kronor sämre än budget (72 mkr). Kommunens pensionsskuld beräknad av KPA har ökat med

(10)

12 miljoner kronor jämfört med prognosen som budgeten är beräknad på. Skuldökningen beror på olika sätt att beräkna skulden till nyanställda av pensionsadministratörerna SPP och KPA.

Övriga poster beräknas bli något bättre vilket innebär att den negativa avvikelsen reduceras till 10 miljoner kronor.

Pensionskostnaden avser pensioner intjänade innan 1998, vilka bokförs som kostnad i samband med pensionsutbetalning, medan pensioner som intjänas i dag betalas till 70 procent av verksamheterna genom ett personalomkostnadspålägg.

Förtida uttag av pensioner, efterlevandepensioner samt ändringar i basbelopp innebär ofta förändringar mellan prognoser. Pensionskulden beräknas två gånger per år av kommunens pensionsadministratör, nästa skuldberäkning kommer i augusti.

Ränteuppräkningen av pensionsskulden uppgår för 2016 till 2,8 miljoner kronor och redovisas under finansiella poster.

2.3.2 Internränta

I kommunens internredovisning belastas enheter som har gjort investeringar med en internränta som motsvarar kapitalbindningen under investeringens livslängd. Motsvarande intäkt redovisas i driftredovisningen som internränta.

I prognosen uppgår internräntan till 42,1 miljoner kronor, vilket är högre än budgeten.

2.3.3 KS oförutsedda

Kommunstyrelsens anslag för oförutsedda medel 2016 är uppdelat i bundna respektive ospecificerade medel (33,5 resp. 8,1 mkr) totalt 41,6 miljoner kronor. Medlen fördelas efter enskilda beslut i kommunstyrelsen och i vissa fall fullmäktige. För såväl de bundna som de ospecificerade medlen är årsprognosen att de kommer att förbrukas. Per den sista april beslutade medel har ombudgeterats till respektive nämnd enligt tabell nedan. Poängteras bör att medel (8,5 mkr) för ökade kostnader enligt OPI för vård- omsorgsnämnden ännu inte beslutats av kommunstyrelsen. De medlen avses att reducera nämndens underskott från 29,4 till 20,9 miljoner kronor. Motsvarande förhållande gäller utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden. I oförutsedda bundna avser 8,7 miljoner kronor gymnasieutbildning och 1,0 miljoner kronor avser vuxenutbildning. En ombudgetering av medlen skulle komma att reducera nämndens underskott från 9,7 miljoner kronor till ett nollresultat.

(11)

2.3.4 Internationaliseringsbidrag

Utbetalningar avseende internationaliseringsbidraget beräknas uppgå till 0,8 miljoner kronor.

2.3.5 Kommungemensamma poster

Beloppet (0,3 mkr) avser utdelning från en likviderad parkeringssamfällighet.

2.3.6 Förgävesprojektering och nedskrivningar

Förgävesprojektering avser projekt från exploateringen som inte redovisas som tillgångar i anläggningsredovisningen. Kostnaden (2,7 mkr) beror på avbrutna planarbeten mm.

2.3.7 Skattenetto

Med skattenetto avses summan av skatteintäkter, generella statsbidrag, inkomst- och kost- nadsutjämning samt kommunal fastighetsavgift.

Prognosen för enbart skatteintäkterna överstiger de budgeterade. Den främsta orsaken är en förbättrad konjunktur 2016 men även att utfallet för 2015 underskattades.

I ursprunglig budget ingick inte skatteintäkterna för den skatteväxling (3,5 mkr) som skett med landstinget avseende hemsjukvård LSS. I den ombudgetering som gjordes i december höjdes budget för skatteintäkter samtidigt som vård- och omsorgsnämndens budgetram utökades med motsvarande belopp.

Bundna medel -33 500

belopp (tkr) beslut

- UAN, Yrkesvux -4 000 -3 000 KS 16-01-25

- UAN, Unga utanför -2 000 -2 000 KS 15-11-09

- UAN, Länsprislistan 2016 -6 000

- KFN, Friidrottshall ökad kostnad -5 000

- KFN, 2 st. nya idrottshallar -2 500 -2 500 KF 15-12-17 - KFN, Kapitaltjänst fotbollshall -1 000

- KFN, Kapitaltjänst fotbollshall från KFN -1 800

- UAN, Volymökning -2 700

- VON, OPI -8 500 -8 500 ännu ej b eslutade i KS

Summa bundna medel förbrukat -16 000

Bundna medel återstår -17 500

Ospecificerade medel _{-8 100}

KFN, Rotebrohallen -300

KFN, Kulturskolan -2 500

KFN, Sollentuna ridcenter -400

SN, Flyktingsamordnare -900

KS, Utvärdering av hyressystem för skolor och förskolor -1 000

SN, E-tjänster -500

KS, Attunda mm -800

Summa ospecificerade medel förbrukat -6 400

ospecificerade kommande beslut 0

Ospecificerade medel återstår -1 700

(12)

Utfallet från den kommunalekonomiska utjämningen bedöms bli lägre än budgeterat. Främst är det förändringar i inkomstutjämningen som förklarar, men även utebliven ersättning för eftersläpningseffekter (avseende kraftig befolkningsökning) påverkar.

Av de av regeringen i december aviserade medlen för ökade kostnader, p.g.a. ökad flyktingtillströmning, redovisas 15,8 miljoner kronor på 2016 vilket förstärker utfallet.

Nämndernas ramar har inte kompenserats med motsvarande belopp.

Gentemot den skatteprognos som låg till grund för föregående månadsrapport (per 0331) har skatteintäkterna minskat med 9,6 miljoner kronor. Försämringen beror främst på den s.k.

slutavräkningen, som är skillnaden mellan de till kommunen preliminärt utbetalda skatteintäkterna och den nu aktuella prognosen för 2016.

Sammantaget bedöms utfallet bli 14,8 miljoner kronor lägre än budget.

2.3.8 Finansnetto

Finansnettot är nettot av finansiella intäkter och kostnader och avser framför allt; utdelning från bolagen, medelsförvaltningen, räntekostnader samt ränta på avsättningen till pensioner.

Totalt beräknas prognosen för finansnettot överensstämma med budgetens 49 miljoner kronor.

Marknadsvärdet på kommunens långfristiga ränteplaceringar har ökat med 6,3 miljoner kronor (1,4 %) hittills under 2016, medan det bokförda resultatet uppgår till 3,6 miljoner kronor.

Kommunens värdepappersportfölj värderas i bokföringen till det lägsta värdet av anskaff- ningsvärdet och aktuellt marknadsvärde. Marknadsvärdet på värdepappren varierar med de långfristiga marknadsräntorna, där högre räntor innebär att värdepappren minskar i värde.

Räntan tros vara låg resten av året vilket är positivt för kommunen långfristiga placeringar som beräknas bli bättre än budget

Utdelningen från AB Sollentunahem och Sollentuna Energi AB har beslutats på årsstämman med 14 respektive 31 miljoner kronor. Utdelningen är enligt budget.

För kommunens inlåning på banken är räntan negativ och från och med mars 2016 tar banken ut en avgift som motsvarar den negativa räntan. Upplåningsbehovet kommer troligen senare än vad som har budgeterats och detta i kombination med låga räntenivåer kommer ge lägre räntekostnader än budget.

Realisationsvinster ingår inte i de prognoser som ligger till grund för den löpande månadsrapporteringen. Under året har kommunen sålt mark. Reavinsterna för den försäljningen är under pågående beräkning och kommer att redovisas senare under året.

(13)

2.4 Sammanställning investeringsbudget

2.5 Nämndernas investeringsbudget

Trafik- och fastighetsnämnden

Budgeten inrymmer investeringar, planerat underhåll/genomgripande renoveringar och lokalanpassningar i huvudsak i de s.k. verksamhetsfastigheterna. Som investeringsobjekt räknas dels rena nybyggnader, dels sådana till- och/eller ombyggnader på befintliga anläggningar som markant ökar nyttan av eller standarden på anläggningen ifråga. Det senare sker ofta i an- slutning till en genomgripande renovering. Budgeten innehåller dessutom investeringsmedel avseende gator, vägar och parker.

Årsprognosen visar på att 474,3 miljoner kronor av budgeten (587,8 mkr) kommer att förbrukas.

D.v.s. ett överskott på 113,5 miljoner kronor. Det beror på att ett antal projekt pågår men är försenade; Turebergs förskola, Tegelhagens skola och förskola, Skälbyskolan med förskola, Gärdeskolan, Töjnaskolan, Eriksbergsskolan, evakueringsskola i Fågelsågen, Friidrottshallen, fotbollshallen, stall Sollentuna ridcenter, idrottshall i Edsberg och bostäder till socialkontoret samt att omprioriteringar gjorts inom budgetramen för att kunna påbörja förstudie för tre skolor/förskolor.

Exploateringsverksamheten

Med exploateringsverksamhet avses åtgärder för att anskaffa, bearbeta och iordningställa mark för bostads- och/eller industriändamål (arbetsområden). Budget och investeringsplan för exploateringsverksamheten berör kommunstyrelsen som ansvarig för exploaterings och tillhörande investeringar.

För exploateringsverksamheten uppgår de budgeterade nettoutgifterna till 286,3 miljoner kronor. Utfallet förväntas bli 197,7 miljoner kronor, vilket ger en positiv avvikelse mot budget med 88,6 miljoner kronor. Avvikelserna beror på lägre nettoutgifter för Väsjöprojektet till följd av att tidsplanen ytterligare senarelagts. En markförsäljning av Signalhornet genomfördes under hösten 2015. Inkomsten (18 mkr) är kopplad till tillträdet till marken och har kommit in i år.

Tillkommande markförsäljningar under 2016 är bland annat Kappetorp och Tabellen. En tänkt markförsäljning i Bredden, värd cirka 15 miljoner kronor, kommer istället att upplåtas med tomträtt. Inkomst uteblir därmed, men istället kommer detta på sikt att generera hyresintäkter.

Riktvärde per.utfall per 0430: 33%

Nämnd (belopp i mkr) Årsbudget Periodutfall Per.utfall % Årsprognos Avvikelse av årsbudget budget/prognos

Exploatering -286,3 -2,0 0,7 -197,7 88,6

Trafik- och fastighetsnämnden -587,8 -77,4 13,2 -474,3 113,5

Övriga nämnder -19,5 -4,8 24,6 -30,0 -10,5

varav

Kommunstyrelsen -2,2 -0,4 18,2 -1,3 0,9

Barn- och ungdomsnämnden inkl KSS -8,0 -2,6 32,5 -13,5 -5,5

Utbildnings och arbetsmarknadsnämnden

inkl Rudbeck -1,4 -0,1 7,1 -1,4 0,0

Vård- och omsorgsnämnden inkl Solom -3,7 -0,6 16,2 -2,0 1,7

Socialnämnden -0,5 -0,5 100,0 -0,5 0,0

Kultur- och fritidsnämnden -1,7 -0,5 29,4 -11,2 -9,5

Miljö- och byggnadsnämnden -2,0 -0,1 5,0 -0,1 1,9

Summa -893,6 -84,2 9,4 -702,0 191,6

(14)

Övriga nämnder

Verksamhetsnämnderna har en sammantagen investeringslimit på 19,5 miljoner kronor.

Prognoserna visar på att 30,0 miljoner kronor kommer att förbrukas. I prognosen ingår att kultur- och fritidsnämnden förväntas förbruka 9,5 miljoner kronor mer än limiten (1,7 mkr). I samband med inlämnande av förstärkt månadsrapport begär nämnden därför utökad investeringslimit med 9,5 miljoner kronor. Medlen avser investeringar i den nya friidrottshallen (7,5 mkr) och i kulturskolans nya lokaler (2,0 mkr). Även barn- och utbildningsnämnden kommer att förbruka 5,5 miljoner kronor mer än limiten (8,0 mkr). Nämnden har av kommunledningskontoret uppmanats att begära utökad limit. Överskott prognostiseras för kommunstyrelsen (0,9 mkr) vård- och omsorgsnämndens (1,7 mkr) samt miljö- och byggnadsnämnden (1,9 mkr).

(15)

3 Viktiga övriga avvikelser i nämndernas verksamhet

I månadsrapporterna ska nämnderna redovisa eventuella övriga avvikelser, utöver vad som redovisats i rapporten i övrigt, och som bedöms ha stor betydelse för möjligheterna att genomföra nämndens löpande verksamhet enligt plan och/eller nämndens planerade utvecklingsarbete.

För april 2016 har kultur- och fritidsnämnden och miljö- och byggnadsnämnden rapporterat in avvikelser som påverkar verksamheten.

Kultur- och fritidsnämnden

Kultur- och fritidsnämnden har fått i uppdrag av kommunstyrelsen att öppna en mötesplats för nyanlända och övriga kommuninvånare (hashtag MeetSollentuna), KS § 76/2016, dnr 2016/0189 KS-1. Uppdraget ska utföras inom bibliotekets verksamhet och inom befintlig verksamhetsram. Verksamheten ska startas under maj 2016. Det är oklart vilken belastning verksamheten kan innebära för befintlig verksamhet och personal i biblioteket och en utvärdering av verksamheten ska göras under hösten 2016.

Miljö- och byggnadsnämnden

Inflödet av ärenden är fortsatt hög vilket ger längre handläggningstider inom bygglovsenheten och mät- och kartenheten. Åtgärder pågår genom omfördelning av arbetsuppgifter och anställning av vakant personal.

I sommar börjar genomförandetiden för detaljplanen för Södersätra i Väsjöområdet att löpa. Bygglovsenheten förväntar sig därför ytterligare ökat antal ärenden. Enheten har arbetat förebyggande med information och rådgivning till den aktuella målgruppen.

(16)

4 Viktiga nya data/resultat gällande effektivitet/kvalitet i nämndernas verksamhet

I månadsrapporterna ska nämnderna redovisa, i den mån det finns, ej tidigare rapporterade data och resultat och/eller fördjupad analys av tidigare rapporterade data/resultat. Med viktiga avses att de ligger på en mer övergripande nivå och/eller är av stor betydelse för brukare/invånare. Det kan till exempel handla om s.k. öppna jämförelser från Sveriges kommuner och landsting (SKL), större brukarundersökningar, konsultrapporter och olika former av genomlysningar.

För april 2016 har kommunstyrelsen och flera andra nämnder rapporterat kring nya data/resultat vilka sammanfattas kort nedan. För fullständig redogörelse – se respektive nämndrapportering i bilaga 2.

• Kommunstyrelsen redogör för nya data om färdigställda bostäder: år 2015

färdigställdes 731 nya bostäder i Sollentuna, att jämföra med det preliminära utfallet på 600 som fanns tillgängligt vid årsskiftet.

• Kommunstyrelsen redogör för en besökarundersökning (hösten 2015) inom ramen för Web Service Awards (WSA), vad besökare tycker om sollentuna.se.

• Barn- och ungdomsnämnden redogör för resultat från Olweus-enkät om mobbning bland eleverna i åk 4-9.

• Vård- och omsorgsnämnden kommenterar rapporten Öppna jämförelser 2015 Vård och omsorg om äldre som publicerades i slutet av mars och hur resultaten har redovisats för nämnden.

• Socialnämnden beskriver resultat från KKiK (kommunens kvalitet i korthet) som berör socialkontoret – områdena tillgänglighet och effektivitet.

• Kultur- och fritidsnämnden redogör för resultat i en rapport från Myndigheten för delaktighet kring kommuners tillgänglighetsarbete.

• Miljö- och byggnadsnämnden kommenterar enkäter gällande kundnöjdhet och som skickades ut av bygglovsenheten mellan hösten år 2015 och våren 2016.

(17)

5 Målstyrning

Arbete utifrån åtaganden pågår i huvudsak enligt plan, merparten av nämndernas åtaganden beräknas bli uppfyllda. Fyra nämnder (kommunstyrelsen, trafik- och fastighetsnämnden, barn- och ungdomsnämnden och socialnämnden) rapporterar sammantaget åtta åtaganden som riskerar att inte kunna uppfyllas i sin helhet under året, se sammanställning nedan. Det gäller exempelvis kommunens arbete med ny översiktsplan, belysningsarbete inom ramen för trygghetsarbetet, arbetet med att minska antalet personer som är i behov av försörjningsstöd och stöd till placerade barn att uppnå målen i grundskolan. Arbete pågår på olika sätt för att undvika avvikelser.

Åtaganden med avvikelser sammanfattas nedan. För fullständig redogörelse – se respektive nämndrapport i bilaga 2.

Kommunstyrelsen

Fokusområde: Miljö och samhällsutveckling

Kommunövergripande mål: Arbeta för en god bebyggd miljö

Nämndens åtaganden Kommentar

Planeringen av en ny översiktsplan ska utgå från trender och erfarenheter från andra kommuner med likartade förutsättningar

Utifrån dagens förutsättningar arbetar Sollen- tuna med att utveckla befintlig översiktsplan och komplettera den med fördjupningar och komplet- terande styrdokument, snarare än att ta fram en helt ny.

Under 2016 pågår arbete med bland annat åtgärdsplan för buller, vattenplan och hitta platser för återvinningsstationer. En rapport

"Urban service potential i Sollentuna" har färdigställts och presenterats.

(För fullständig redogörelse – se bilaga 2.)

Trafik- och fastighetsnämnden

Fokusområde: Miljö och samhällsutveckling

Kommunövergripande mål: Arbeta för en god bebyggd miljö

Förbättra belysning på allmän plats för ökad

trygghet Kontoret deltar i det kommungemensamma

trygghetsarbetet och genomför under året belysningsåtgärder för att förbättra tryggheten.

Under 2016 kommer ett gemensamt belysnings- program att påbörjas men beräknas bli klar först år 2017 pga. ansvarig tjänstemans föräldra- ledighet. Siktröjning och förbättring av belys- ningen sker löpande och önskemål från allmän- heten hanteras i samband med att de inkommer.

(18)

Barn- och ungdomsnämnden

Fokusområde: Kommunikation

Kommunövergripande mål: Öka möjligheterna för invånarna att vara delaktiga i kommunens utveckling

Barn och elevers inflytande i beslut som berör

dem ska öka Vid verksamhetsplaneringen fastställdes ett

förväntat resultat på att andelen elever i årskurs 5 och 8 som svarar Våga visa enkäten att lärarna tar hänsyn till deras åsikter skulle öka till 87 procent. Under verksamhetsåret har en förändring av svarsgrupperna genomförts inom Våga visa för att undvika att samma grupper av vårdnadshavare och elever utsätts för alltför stor mängd enkäter då Skolinspektionens

"skolenkät" tillkommit. På mellanstadiet svarar man nu i åk 6 istället för åk 5. Elever i åk 3 har tillkommit som en ny svarsgrupp på Våga visa enkäten, för att få in ett barnperspektiv på åsikterna om verksamheten.

Socialnämnden

Fokusområde: Kommunikation

Kommunövergripande mål: Öka möjligheterna för invånarna att vara delaktiga i kommunens utveckling

Utveckla kommunikationen så att den i större utsträckning sker utifrån vad, när och hur invånarna vill ha kontakt med kommunen

Sociala medier är en av många kanaler som kommunen använder för att nå invånare och övriga intressenter. Socialkontoret arbetar för att öka kompetensen inom detta område.

Fokusområde: Näringsliv och arbetsmarknad Kommunövergripande mål: Fler i arbete

Minska antalet personer som är i behov av

försörjningsstöd Ett projekt för att minska bidragstiden för de som erhåller ekonomiskt bistånd pågår enligt plan.

Projektet omfattar en fördjupad kartläggning av målgruppen, omvärldsbevakning för vilka effektiva metoder som andra kommuner ha använt för att jobba med de som varit aktuella under en längre period och framtagande av metoder och samarbetsytor för de olika målgrupperna.

Samarbete med utbildnings- och arbets- marknadskontoret pågår för att se över om arbetsmarknadsenhetens (AME) utbud motsvarar socialkontorets målgruppers behov.

Arbetet med ett finansiellt samordningsförbund, Finsam, pågår enligt planering.

(19)

Fokusområde: Förebyggande insatser och omsorg

Kommunövergripande mål: Genom förebyggande arbete ge förutsättningar att leva ett tryggt och självständigt liv

Arbeta för att den psykiska ohälsan bland barn

och unga ska minska Socialsekreterare som arbetar med missbruk och socialpsykiatri har utbildats i metoden "Föra barnen på tal". Inom Sollentuna beroende- mottagning utbildas personalen i metoden Craft.

Arbetet med att utveckla kommunens föräldra- stöd pågår inom flera områden. Inom de före- byggande verksamheterna arbetas det med att fånga upp nyanlända familjer.

Ungdomsmottagningen har utvecklat ett program riktat mot ensamkommande flyktingbarn. En ny familjecentral håller på att starta upp i Edsberg.

I samverkan med skola och barn och ungdoms- nämnden utvecklas arbetet för att stödja elever med hög skolfrånvaro.

Fältteamet arbetar uppsökande och i samverkan med polisen.

Ungdomsmottagningen arbetar inkluderande för att fånga upp alla grupper av ungdomar.

Socialkontoret har i samverkan med andra berörda nämnder tagit fram en handlingsplan i arbetet mot våldsbejakande extremism.

(För fullständig redogörelse – se bilaga 2.) Utveckla mottagandet av ensamkommande

flyktingbarn och nyanlända Under våren har socialkontorets integrations- samordnartjänst tillsatts.

Arbetet med att skapa och utveckla olika boendeformer för ensamkommande barn pågår.

I dags läget är det dock svårt att hitta hem, då många privata företag konkurrerar om de familjer som kan vara aktuella.

Placerade barn ska stöttas för att uppnå målen i grundskolan och motiveras för att genomföra gymnasiestudier

Vissa delar i handlingsplanen pågår. Familje- hemmen ges stöd för att stötta placerade barn i skolarbetet. Ungdomar som placeras på SiS kan ges skolstöd via Sisam modellen. Under hösten kommer avdelningen att titta närmare på modellen. Arbetet med att fler placerade barn ska få stöd genom SkolFam-metoden kommer att påbörjas till hösten.

Ensamkommande barn som går i skolan, får stöd via sin skola och via kontaktpersoner på boendena eller familjehemmen. De flesta HVB- hem erbjuder läxhjälp. Sommaren 2016 erbjuder Rudbecksskolan sommarskola för flyktingbarn.

Trots stöd och hjälp är det svårt för många ungdomar vars studiekunskaper brister, varför målet att uppnå godkända studieresultat kan försvåras.

(20)

6 Uppdrag

I nämndernas förstärkta månadsrapporter visas en sammanställning av aktuella och pågående uppdrag, liksom i bilaga 3. Avvikelser från plan finns.

Skälen till att uppdrag blir försenade bedöms som flera, till exempel att uppdraget avvaktar annat underlag (exempelvis lagändringar eller underlag från andra parter i uppdraget) innan de kan färdigställas. Skälen till förseningar framgår i de flesta fall av kommentarerna.

Sedan 2015 administreras och följs den löpande uppdragshanteringen från kommunfullmäktige och kommunstyrelsen upp via beslutsstödssystemet Stratsys. Arbete sker kontinuerligt med att förbättra manualer för att minska risken för felhantering, och rutiner förstärks. Fortsatt dialog kring enhetlighet vad gäller kommentarerna (till exempel innehåll och längd) behövs för att förbättra rapporteringen ytterligare.